Kondorfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2017. (III. 3.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 11. 29- 2018. 06. 05Kondorfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2017. (III.3.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
2017-11-29-tól 2018-06-05-ig
Kondorfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira terjed ki.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
2. §1
A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetésének bevételi főösszegét 113 294 811 Ft-ban, kiadási főösszegét 113 294 811 Ft-ban állapítja meg.
Bevételek Ft-ban
Működési költségvetés 45 151 797
Működési bevételek 1 492 317
Működési célú támogatás áht-on belülről 5 288 268
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 60 000
Értékesítési és forgalmi adók – iparűzési adó 2 838 000
Egyéb közhatalmi bevételek - pótlékok 50 000
Gépjárműadók 1 431 758
Vagyoni típusú adók 1 828 746
Önkormányzatok működési támogatásai 32 162 708
Felhalmozási költségvetés 19 355 330
Ingatlanok értékesítése 211 000
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 14 662 500
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 4 481 830
Finanszírozási bevételek 48 787 684
Bevételek összesen: 113 294 811
Kiadások Ft-ban
Működési költségvetés 47 124 931
Személyi juttatások 14 860 746
Munkaadót terhelő járulékok és szociális
hozzájárulási adó 2 893 232
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 16 032 370
Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 152 000
Egyéb működési célú kiadások:
Egyéb működési célú támogatások Áht-on kívülre 1 044 000
Egyéb működési célú támogatások Áht-on belülre 8 304 480
Tartalékok 1 838 103
Felhalmozási költségvetés 65 005 117
Beruházások 31 242 617
Felújítások 33 762 500
Finanszírozási kiadások 1 164 763
Kiadások összesen 113 294 811
Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, előirányzat-csoportok szerinti bontásban az 1-3. melléklet tartalmazza.
3. §
Az önkormányzati létszámkeretet 7 főben állapítja meg, ezen belül a közfoglalkoztatottak létszám keretét pedig 2 főben állapítja meg. Az önkormányzat a létszámkeretét a 4. mellékletben mutatja be.
Az önkormányzat bevételei
4. §
(1) A 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti bontását a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A támogatások, kölcsönök bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület az egyéb közhatalmi bevételek és a gépjárműadók bevételeit a 10. mellékletben mutatja be.
Az önkormányzat kiadásai
5. §
(1) A 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg forrásonkénti bontását a 2. melléklet tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület a felhalmozási célú Áht-on kívüli támogatásokat a 8. mellékletben mutatja be.
(3) A Képviselő-testület a beruházások és felújítások kiadásait az 5. mellékletében mutatja be.
(4) A Képviselő-testület az ellátottak pénzbeli juttatásait a 7. melléklet szerint határozza meg.
(5) A költségvetés mérlegadatait működési és felhalmozású célú bevételek és kiadások szerinti bontásban a 11. melléklet tartalmazza.
(6) A Képviselő-testület közvetett támogatást – adókedvezményeket tervez a magánszemélyek kommunális adója esetében, mert a lakóingatlan utáni kommunális adó éves mértéke: 10.000,- Ft. A kondorfai állandó lakhellyel rendelkezők esetében 50% kedvezmény alkalmazandó, azaz az éves kommunális adó ez esetben: 5.000,- Ft. Az összes tervezett kedvezmény 1.096.000 Ft. Az önkormányzat által nyújtott 2017. évi közvetett támogatások összegeit a 13. melléklet mutatja be.
(7) Az önkormányzat a költségvetési bevételeit, költségvetési kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti bontásban a 2-3. melléklet szerint határozza meg.
(8) A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről előirányzat-felhasználási ütemtervet állapít meg, melyet a 12. melléklet mutat be.
(9) Az önkormányzat adott évi és a következő három évi saját bevételeit tartalmazza a 6. melléklet.
A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. §
(1) A Képviselő-testület az egységes költségvetést - a bevételek beszedését és a kiadások teljesítését - a költségvetési törvény, az államháztartási törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm.rendelet, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzat és ezen költségvetési rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Csörötneki Közös Önkormányzati Hivatal útján.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben meghatározott bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.
7. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését csak e rendeletének módosításával változtathatja meg. A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos joga.
(2) A költségvetés biztonságáért a Képviselő-testület, a szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) Kizárólag a Képviselő-testület jogosult
a) az egyes szakfeladatok előirányzatai közötti átcsoportosítás engedélyezésére,
b) a költségvetési év folyamán keletkező kiadási megtakarítás felhasználásának meghatározására.
(4) A polgármester saját hatáskörében jogosult a jegyző ellenjegyzése mellett a költségvetés egyes előirányzatait érintő átmeneti intézkedéseket tenni az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg annak következményei elhárítása érdekében szükségessé váló halaszhatatlan kötelezettségek teljesítésére.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 50 ezer Ft erejéig a tartalék és a többletbevétel terhére rendkívüli esetben kötelezettséget vállalhat - előirányzat nélkül - utólagos elszámolási kötelezettség mellett a soron következő testületi ülésen.
8. §
A vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves beszámolót, az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő zárszámadást kell készíteni.
Az átmeneti gazdálkodás szabályai
9. §
(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásáról rendeletet nem alkot.
(2) A polgármester jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.
(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.
Hatályba léptető és záró rendelkezések
10. §
Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.