Kondorfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2018. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 02. 27- 2023. 11. 10Kondorfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.26.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018-02-27-tól
Kondorfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira terjed ki.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
2. §
A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének bevételi főösszegét 132 970 000 Ft-ban, kiadási főösszegét 132 970 000 Ft-ban állapítja meg.
Bevételek Ft-ban
Működési költségvetés 43 356 875
Működési bevételek 1 552 523
Működési célú támogatás áht-on belülről 2 687 000
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 60 000
Értékesítési és forgalmi adók – iparűzési adó 2 838 000
Egyéb közhatalmi bevételek - pótlékok 50 000
Gépjárműadók 1 431758
Vagyoni típusú adók 2 194 000
Önkormányzatok működési támogatásai 32 543 594
Felhalmozási költségvetés 29 698 124
Ingatlanok értékesítése 200 000
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
Áh-on belülről 29 498 124
Finanszírozási bevételek 59 915 001
Bevételek összesen: 132 970 000
Kiadások Ft-ban
Működési költségvetés 44 447 933
Személyi juttatások 12 685 000
Munkaadót terhelő járulékok és szociális
hozzájárulási adó 2 450 000
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 16 089 765
Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 655 000
Egyéb működési célú kiadások: 10 568 168
Egyéb működési célú támogatások Áht-on kívülre 1 046 050
Egyéb működési célú támogatások Áht-on belülre 8 278 516
Tartalékok 1 243 602
Felhalmozási költségvetés 71 372 719
Beruházások 6 868 173
Felújítások 64 504 546
Finanszírozási kiadások 17 149 348
Kiadások összesen 132 970 000
Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, előirányzat-csoportok szerinti bontásban az 1-3. melléklet tartalmazza.
3. §
Az önkormányzati létszámkeretet 8 főben állapítja meg, ezen belül a közfoglalkoztatottak létszám keretét pedig 3 főben állapítja meg.
Az önkormányzat a létszámkeretét a 4. számú mellékletben mutatja be.
Az önkormányzat bevételei
4. §
(1) A 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti bontását a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A támogatások, kölcsönök bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület az egyéb közhatalmi bevételek és a gépjárműadók bevételeit a 10. mellékletben mutatja be.
Az önkormányzat kiadásai
5. §
- A 2.§-ban megállapított kiadási főösszeg forrásonkénti bontását a 2. számú melléklet tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület a felhalmozási célú Áht-on kívüli támogatásokat a 8. mellékletben mutatja be.
(3) A Képviselő-testület a beruházások és felújítások kiadásait az 5. mellékletében mutatja be.
(4) A Képviselő-testület az ellátottak pénzbeli juttatásait a 7. melléklet szerint határozza meg.
(5) A költségvetés mérlegadatait működési és felhalmozású célú bevételek és kiadások szerinti bontásban a 11. melléklet tartalmazza.
(6) A Képviselő-testület közvetett támogatást – adókedvezményeket tervez a magánszemélyek kommunális adója esetében, mert a lakóingatlan utáni kommunális adó éves mértéke: 12.000,- Ft. A kondorfai állandó lakhellyel rendelkezők esetében 50% kedvezmény alkalmazandó, azaz az éves kommunális adó ez esetben: 6.000,- Ft. Az összes tervezett kedvezmény 1.096.000 Ft.
Az önkormányzat által nyújtott 2018. évi közvetett támogatások összegeit a 13. melléklet mutatja be.
(7) Az önkormányzat a költségvetési bevételeit, költségvetési kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti bontásban a 2-3. melléklet szerint határozza meg.
(8) A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről előirányzat-felhasználási ütemtervet állapít meg, melyet a 12. számú melléklet mutat be.
(9) Az önkormányzat adott évi és a következő három évi saját bevételeit tartalmazza a 6. számú melléklet.
A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6.§
(1) A Képviselő-testület az egységes költségvetést - a bevételek beszedését és a kiadások teljesítését - a költségvetési törvény, az államháztartási törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm.rendelet, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzat és ezen költségvetési rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Csörötneki Közös Önkormányzati Hivatal útján.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben meghatározott bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.
7.§
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését csak e rendeletének módosításával változtathatja meg. A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos joga.
(2) A költségvetés biztonságáért a Képviselő-testület, a szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) Kizárólag a Képviselő-testület jogosult:
- az egyes szakfeladatok előirányzatai közötti átcsoportosítás engedélyezésére,
- a költségvetési év folyamán keletkező kiadási megtakarítás felhasználásának meghatározására.
(4)A polgármester saját hatáskörében jogosult a jegyző ellenjegyzése mellett a költségvetés egyes előirányzatait érintő átmeneti intézkedéseket tenni az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg annak következményei elhárítása érdekében szükségessé váló halaszhatatlan kötelezettségek teljesítésére.
(5)A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 50 ezer Ft erejéig a tartalék és a többlet bevétel terhére rendkívüli esetben kötelezettséget vállalhat - előirányzat nélkül - utólagos elszámolási kötelezettség mellett a soron következő testületi ülésen.
8.§.
A vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves beszámolót, az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő zárszámadást kell készíteni.
Az átmeneti gazdálkodás szabályai
9.§.
(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásáról rendeletet nem alkot.
(2) A polgármester jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.
(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.
Hatályba léptető és záró rendelkezések
10.§
(1) Ez a Rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A Rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.