Kondorfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VI. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2025. 06. 12Kondorfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VI. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.06.12.
az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Indokolás
Kondorfa Község Önkormányzata gazdálkodásának 2024. évi teljesítéséről
Kondorfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének a 2024. évi költségvetésről szóló 2/2024. (III. 1.) számú rendeletében foglalt előirányzatok teljesítéséről szóló beszámoló a következőket tartalmazza:
Bevételi források és azok teljesítése
Az önkormányzat 2024. évi bevételeit – kiemelt előirányzatok, és rovatrend szerinti bontásban – az 1. számú melléklet tartalmazza.
Működési célú költségvetési bevételek
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Központilag szabályozott bevételek (jogcímenként az 5. mellékletben) teljesítése összességében 100,00%-os, a támogatások a törvény szerinti ütemezésben, illetve a megítélt többlet támogatások alapján érkeznek.
Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímnél a teljesítés 2 539 543 Ft.
2. Közhatalmi bevételek
A helyi adó és az egyéb közhatalmi bevételek teljesítése 161 %-os.
3. Működési bevételek
A működési bevételeknél a teljesítés az év végéig meghaladta a tervezett összeget, 103 %-os.
Összességében a működési célú költségvetési bevételek 106 %-os teljesítést mutatnak.
4. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Magyar Falu Program keretében elnyert 44 971 200 Ft a Hegy út felújítására.
5. Felhalmozási bevételek
Felhalmozási bevételek nem keletkeztek az év folyamán.
6. Felhalmozási célú költségvetési támogatás
Nem szerepel adat ezen a jogcímen.
Finanszírozási bevételek
Jelenleg hosszú lejáratú hitellel rendelkezik az önkormányzat, 1.694.736 Ft az éves tőketörlesztés, lejárata 2027-ig tart.
A belső finanszírozás bevételeiben az előző évi maradvány igénybevétele szerepel, a zárszámadáskor elfogadott összegben.
Összességében az önkormányzat 2024. évi bevételei 129 669 367 Ft-ot tettek ki, a teljesítés aránya 104 %.
Kiadások alakulása
Az önkormányzat 2024. évi kiadásait – kiemelt előirányzatok, és rovatrend szerinti bontásban – a 7. számú melléklet tartalmazza.
Működési célú költségvetési kiadások
6. A működési célú kiadási előirányzatok (személyi juttatások, munkaadói járulékok, dologi kiadások, ellátottak juttatásai, egyéb működési célú kiadások) teljesítése 81 %-os.
Felhalmozási célú költségvetési kiadások (címenként részletesen a 11. mellékletben)
7. Beruházások és felújítások
Az év folyamán Vis maior támogatás keretében elkészült az 1193 hrsz-ú úthoz tartozó gyalogos híd. Postán a működéshez szükséges eszközök beszerzésére került sor, a rendezési terv készítésével kapcsolatos kiadások merültek fel valamint egy STIHL FS 120 fűkasza beszerzése valósult meg A beruházások összességében 479 748 Ft-ot tettek ki. Felújítások 8 201 142 Ft-ban valósultak meg.
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
Nem volt teljesítés az év során.
Finanszírozási kiadások
A finanszírozási kiadások (1 722 995 Ft) között az előző év végén kapott központi támogatás előlegének elszámolása szerepel.
Önkormányzati szinten a kiadások 2024.évi teljesülése 61,23 %-os.
Összegezve az önkormányzat 2024.évi gazdálkodását a bevételek teljesülése 129 669 367 Ft volt, amely elegendő forrást biztosított a kiadások teljesítéséhez (76 147 707 Ft).
Előzetes hatásvizsgálat
a 2024. évi költségvetés teljesítéséről szóló Kondorfa Község Önkormányzat Képviselő-testülete
…/2025.(V…...) önkormányzati rendeletéhez (Zárszámadás)
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján az előzetes hatásvizsgálattal a jogszabály előkészítője felméri a jogszabály változás előzetes következményeit.
A törvény 17. § (2) bekezdése alapján az előzetes hatásvizsgálat keretében az alábbi tényezők vizsgálata szükséges:
Társadalmi-gazdasági hatása:
A jelen költségvetési rendelet-tervezet összeállításakor értékelésre kerültek mindazon feladatok, amelyek az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtását befolyásolták, teljesítését megalapozták.
A zárszámadási adatok alapján megállapítható, hogy a 2024. évi költségvetésben kitűzött célok, feladatok teljesültek. Az önkormányzat 2024. évben a korábban felvett hitel törlesztését is teljesítve gazdálkodhatott.
Környezeti, egészségi körülmények:
A rendeletben foglaltak végrehajtásának közvetlen egészségügyi, környezetre gyakorolt hatásai nincsenek, a jogszabályok által az önkormányzatok kötelezettségeként meghatározott ágazati feladatokat nem veszélyeztette.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatása:
A zárszámadási rendelet-tervezet annak mellékletei és szöveges indoklása átfogóan határozták meg a 2024. évi feladatellátásokat, a feladatellátások során felmerülő adminisztratív terheket. Az adminisztráció erősítése abból a szempontból is indokolt, hogy a közpénzek felhasználása még fokozottabban átláthatóbb legyen, illetve, hogy a törvényességi előírásoknak eleget tegyen az önkormányzat.
Egyéb hatása: Nincs.
A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
A rendelet megalkotásának elmaradása a Kormányhivatal törvényességi intézkedését vonja maga után.
A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:
A rendelet-tervezet összeállításának tárgyi, személyi, szervezeti feltételei a Csörötneki Közös Önkormányzati Hivatalánál rendelkezésre álltak.