Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 18Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse az Önkormányzat 2026. évi gazdálkodásának biztonságos és jogszerű kereteit, az önkormányzati társulások és intézmények finanszírozási keretét, megállapítja az alkalmazotti létszámkeretet és kijelöli az erőforrás-gazdálkodásra biztosított lehetőséget, továbbá a közösségi célok eléréséhez szükséges forrásokat. Mindezt annak érdekében, hogy a település törvényben előírt kötelező közszolgáltatásai biztosítottak legyenek, a működés alapfeltételeit biztosítsa. Ennek érdekében a rendelet szabályozza az Önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat és lehetőséget ad az Önkormányzat önként vállat feladatinak finanszírozására. A költségvetési rendelet a hatályos jogszabályi előírások alapján, az állami finanszírozást, saját bevételeket, korábbi döntéseinek költségvetési kihatásait, elnyert pályázatainak kötelezettségvállalásait tartalmazza. A rendelet célja a források felhasználásának takarékos és hatékony biztosítása, figyelembe véve a gazdasági realitás, stabilitás és fenntarthatóság elvét.
[2] Nagyrákos Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi XC. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (4) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Egységes Mini Bölcsőde költségvetését az Őriszentpéter Város Önkormányzatának 2026. évre vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Nagyrákos Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2026. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 69 355 390 Ft-ban
kiadási főösszegét 69 355 390 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 29 288 703 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 5 862 700 Ft
Közhatalmi bevételek 9 150 000 Ft
Működési bevételek 7 075 235 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 51 376 638 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 70 000 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 70 000 Ft
Költségvetési bevételek 51 446 638 Ft
Finanszírozási bevételek 17 908 752 Ft
Bevételek mindösszesen 69 355 390 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 22 780 550 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 990 331 Ft
Dologi kiadások 29 730 839 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 680 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 4 643 478 Ft
Tartalékok 5 139 769 Ft
Működési célú kiadások 64 964 967 Ft
Beruházások 2 451 100 Ft
Felújítások 959 514 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 3 410 614 Ft
Költségvetési kiadások 68 375 581 Ft
Finanszírozási kiadások 979 809 Ft
Kiadások mindösszesen 69 355 390 Ft
(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 5 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2026. évben 46.380 Ft-ban állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatottak 2026. évi éves cafetéria keretét bruttó 360 000 Ft/fő/év összegben határozza meg.
Általános és céltartalékok
6. § A Képviselő-testület a 2026. költségvetési évben 5 139 769 Ft tartalékot képez.
Vagyonkimutatás
7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. számú melléklet tartalmazza.
Többéves kihatással járó feladatok
8. § (1) A Képviselő-testület 2026. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.
(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület a 8. számú melléklet szerint határozza meg.
(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2026. évben nem tervez megvalósítani.
A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.
(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.
(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.
11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.
12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.
13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
15. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1 napjától kell alkalmazni.
1. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
16 225 235 |
16 225 235 |
0 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
7 075 235 |
7 075 235 |
0 |
|||
|
1.1. |
Áru- és készletértékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
3 949 680 |
3 949 680 |
0 |
|||
|
1.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
825 500 |
825 500 |
0 |
|||
|
1.4. |
Ellátási díjak |
2 300 000 |
2 300 000 |
0 |
|||
|
1.5. |
Kamatbevételek |
5 |
5 |
0 |
|||
|
1.6 |
Egyéb működési bevétel |
50 |
50 |
||||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
9 150 000 |
9 150 000 |
0 |
|||
|
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
450 000 |
450 000 |
0 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
450 000 |
450 000 |
0 |
||||
|
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
8 650 000 |
8 650 000 |
0 |
|||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
650 000 |
650 000 |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
8 000 000 |
8 000 000 |
0 |
||||
|
2.3. |
Gépjárműadók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
50 000 |
50 000 |
0 |
|||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
29 288 703 |
29 288 703 |
0 |
||||
|
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
29 288 703 |
29 288 703 |
0 |
|||
|
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
16 866 921 |
16 866 921 |
0 |
|||
|
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
9 019 826 |
9 019 826 |
0 |
|||
|
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
3 401 956 |
3 401 956 |
0 |
|||
|
3.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
0 |
0 |
||||
|
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
70 000 |
70 000 |
0 |
||||
|
4. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
70 000 |
70 000 |
0 |
|||
|
5. |
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
6. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
5 862 700 |
5 862 700 |
0 |
||||
|
7. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
5 862 700 |
5 862 700 |
0 |
|||
|
8. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
0 |
0 |
0 |
|||
|
9. |
Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10. |
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek összesen |
51 446 638 |
51 446 638 |
0 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
11. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
12. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
13. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
14. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
15. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
17 908 752 |
17 908 752 |
0 |
||||
|
16. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
17 908 752 |
17 908 752 |
0 |
|||
|
17. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek mindösszesen |
69 355 390 |
69 355 390 |
0 |
||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
59 825 198 |
59 825 198 |
0 |
||||
|
18. |
Személyi jellegű kiadások |
22 780 550 |
22 780 550 |
||||
|
19. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
1 990 331 |
1 990 331 |
0 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||||
|
20. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
29 730 839 |
29 730 839 |
0 |
|||
|
21. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
680 000 |
680 000 |
0 |
|||
|
22. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
4 643 478 |
4 643 478 |
0 |
|||
|
0 |
0 |
||||||
|
0 |
0 |
0 |
|||||
|
0 |
0 |
0 |
|||||
|
8. |
Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség |
||||||
|
7. |
Körjegyzőség finanszírozása (működési célú) |
||||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
3 410 614 |
3 410 614 |
0 |
||||
|
23. |
Intézményi beruházások |
2 451 100 |
2 451 100 |
0 |
|||
|
24. |
Felújítási kiadások |
959 514 |
959 514 |
0 |
|||
|
25. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
0 |
0 |
|||||
|
Kiadások összesen |
63 235 812 |
63 235 812 |
0 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
979 809 |
979 809 |
|||||
|
26. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
27. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
28. |
Felhalmozási célú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
29. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
|
30. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
979 809 |
979 809 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
5 139 769 |
5 139 769 |
0 |
||||
|
31. |
Általános tartalék |
5 139 769 |
5 139 769 |
0 |
|||
|
32. |
Céltartalék |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Kiadások mindösszesen |
69 355 390 |
69 355 390 |
0 |
||||
|
Költségvetési létszámkeret |
5 |
5 |
0 |
||||
2. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
16 225 235 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
7 075 235 |
|||
|
1.1. |
Áru- és készletértékesítés bevétele |
0 |
|||
|
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
3 949 680 |
|||
|
1.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
825 500 |
|||
|
1.4. |
Ellátási díjak |
2 300 000 |
|||
|
1.5. |
Kamatbevételek |
5 |
|||
|
1.6 |
Egyéb működési bevétel |
50 |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
9 150 000 |
|||
|
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
450 000 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
450 000 |
||||
|
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
8 650 000 |
|||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
650 000 |
||||
|
Iparűzési adó |
8 000 000 |
||||
|
2.3. |
Gépjárműadók |
0 |
|||
|
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
50 000 |
|||
|
Kapott támogatások |
29 288 703 |
||||
|
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
29 288 703 |
|||
|
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
16 866 921 |
|||
|
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
||||
|
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
9 019 826 |
|||
|
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
3 401 956 |
|||
|
3.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
0 |
|||
|
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
5 862 700 |
||||
|
4. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
5 862 700 |
|||
|
5. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről |
0 |
|||
|
Működési bevételek összesen |
51 376 638 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
||||
|
6. |
Likvid hitel felvétel |
||||
|
7. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
||||
|
8. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
||||
|
9. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
||||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
14 608 752 |
||||
|
10. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
14 608 752 |
|||
|
11. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
|||
|
Működési bevételek mindösszesen |
65 985 390 |
||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
|
KIADÁSOK |
|||||
|
Működési kiadások |
59 825 198 |
||||
|
12. |
Személyi jellegű kiadások |
22 780 550 |
|||
|
13. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
1 990 331 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||
|
14. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
29 730 839 |
|||
|
15. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
680 000 |
|||
|
16. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
4 643 478 |
|||
|
0 |
|||||
|
0 |
|||||
|
0 |
|||||
|
Finanszírozási kiadások |
979 809 |
||||
|
17. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
|||
|
18. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
|||
|
19. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
|||
|
20. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
979 809 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
5 139 769 |
||||
|
21. |
Általános tartalék |
5 139 769 |
|||
|
22. |
Céltartalék |
0 |
|||
|
Működési kiadások mindösszesen |
65 944 776 |
||||
3. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||
|
1. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés |
70 000 |
|||
|
2. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
|||
|
Osztalék-és hozambevétel |
|||||
|
Tartós részesedések értékesítése |
|||||
|
Felhalmozási célú kamatbevétel |
|||||
|
Felhalmozási célú árfolyamnyereség |
|||||
|
3. |
Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei |
0 |
|||
|
Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése |
|||||
|
Privatizációból származó bevétel |
|||||
|
Vállalatértékesítésből származó bevétel |
|||||
|
Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel |
|||||
|
Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel |
|||||
|
Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev. |
|||||
|
4. |
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
|||
|
5. |
Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről |
0 |
|||
|
6. |
Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása |
||||
|
7. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
||||
|
8. |
Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev |
3 300 000 |
|||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
3 370 000 |
||||
|
KIADÁSOK |
|||||
|
9. |
Intézményi beruházások |
2 451 100 |
|||
|
10. |
Felújítási kiadások |
959 514 |
|||
|
11. |
Kormányzati beruházások |
||||
|
12. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
||||
|
13. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
||||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t. |
|||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
|||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
3 410 614 |
||||
4. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
adatok ezer Ft-ban |
|||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
|
1. |
Felújítási kiadások |
959 514 |
|||
|
2. |
Beruházások |
2 451 100 |
|||
|
3. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
|||
|
Hulladéggazdálkotási társuláshoz hozzájárulás |
0 |
||||
|
Kiadások mindösszesen |
3 410 614 |
||||
5. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Önkormányzati létszámkeret |
|
|
Közalkalmazottak |
4 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
1 |
|
|
Fizikai állomány |
|||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
3 |
|
|
Fizikai állomány |
|||
|
Köztisztviselők |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
0 |
|
|
Fizikai állomány |
|||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
||
|
Fizikai állomány |
|||
|
Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
||
|
Fizikai állomány |
|||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
||
|
Fizikai állomány |
|||
|
Közfoglalkoztatás |
1 |
||
|
Költségvetési engedélyezett létszámkeret |
5 |
||
6. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
adatok ezer Ft-ban |
||
|
1. |
Magánszemélyek kommunális adója |
582 |
|
2. |
Szociális étkeztetés |
191 |
|
Összesen |
773 |
|
7. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, |
||||
|
az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az |
||||
|
Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. |
||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
2026. évi |
||
|
előirányzatok |
||||
|
1. |
Illetékek |
- |
||
|
2. |
Helyi adók |
9 150 000 |
||
|
3. |
Gépjárműadó |
- |
||
|
4. |
Kamatbevételek |
- |
||
|
5. |
Bírság |
- |
||
|
6. |
Osztalék bevételek |
- |
||
|
7. |
Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei |
- |
||
|
8. |
Egyéb sajátos bevételek |
- |
||
|
I. |
Saját bevételek összesen: |
9 150 000 |
||
|
9. |
…………... felvett hitel tőketörlesztései |
- |
||
|
II. |
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen: |
- |
||
8. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Sorsz. |
ÉVEK |
Zalamenti és Őrségi szoc. Intézmény éves tagdíj |
Nyugat-Dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott működési hozzájárulás |
Nyugat-Dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott felhalmozási hozzájárulás |
Összesen |
|
1. |
2026. év |
- |
28 000 |
- |
28 000 |
|
2. |
2027. év |
- |
28 000 |
- |
28 000 |
|
3. |
2028. év |
- |
28 000 |
- |
28 000 |
|
4. |
2029. év |
- |
28 000 |
- |
28 000 |
|
5. |
2030. év |
- |
28 000 |
- |
28 000 |
|
ÖSSZESEN: |
- |
140 000 |
- |
140 000 |
9. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2025. év |
2026. év |
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
I/1. |
Vagyoni értékű jogok |
0 |
0 |
|
I/2. |
Szellemi termékek |
114 275 |
3 065 |
|
A/I. |
Immateriális javak |
114 275 |
3 065 |
|
II.1. |
Ingatlanok és vagyoni értékű jogok |
441 477 770 |
48 911 990 |
|
II.2. |
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
3 828 511 |
3 599 436 |
|
II.4. |
Beruházások, felújítások |
2 494 750 |
0 |
|
A/II. |
Tárgyi eszközök |
447 801 031 |
492 719 416 |
|
III.1. |
Tartós részesedések |
108 580 |
108 580 |
|
A/III. |
Befektetett pénzügyi eszközök |
108 580 |
108 580 |
|
IV/1. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A/IV. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A) |
Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök |
448 023 886 |
492 831 061 |
|
B/I. |
Készletek |
506 000 |
0 |
|
II/1 |
Nem tartós részesedések |
0 |
0 |
|
II/2. |
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0 |
0 |
|
B/II. |
Értékpapírok |
0 |
0 |
|
B) |
Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök |
506 000 |
0 |
|
C/I. |
Hosszú lejáratú betétek |
0 |
0 |
|
C/II. |
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
345 315 |
217 765 |
|
C/III. |
Forintszámlák |
10 162 157 |
17 907 989 |
|
C/IV. |
Devizaszámlák |
0 |
0 |
|
C/V. |
Idegen pénzeszközök |
0 |
0 |
|
C) |
Pénzeszközök |
10 507 472 |
18 125 754 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre |
335 479 |
359 043 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre |
4 365 198 |
4 855 824 |
|
D/I. |
Költségvetési évben esedékes követelések |
4 700 677 |
5 214 867 |
|
II/3 |
Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre |
3 500 531 |
4 109 951 |
|
II/4 |
Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre |
0 |
0 |
|
D/II. |
Költségvetési évet követően esedékes követelések |
3 500 531 |
4 109 951 |
|
III/1 |
Adott előlegek |
0 |
173 334 |
|
III/7 |
Foyósított, megelőlegezett társ.bizt. és családtámogatási ellátások elszámolása |
39 595 |
0 |
|
D/III. |
Követelés jellegű sajátos elszámolások |
39 595 |
173 334 |
|
D) |
Követelések |
8 240 803 |
9 498 152 |
|
E) |
Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
0 |
0 |
|
F/1. |
Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
F/2. |
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
F/3. |
Halasztott ráfordítások |
0 |
0 |
|
F) |
Aktív időbeli elhatárolások |
0 |
0 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
467 278 161 |
520 454 967 |
|
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/I. |
Nemzeti vagyon induláskori értéke |
406 773 889 |
406 773 889 |
|
G/II. |
Nemzeti vagyon változásai |
85 184 326 |
82 919 729 |
|
G/III. |
Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
3 538 812 |
3 538 812 |
|
G/IV. |
Felhalmozott eredmény |
-34 158 864 |
-27 833 785 |
|
G/V. |
Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
G/VI. |
Mérleg szerinti eredmény |
-5 224 168 |
41 887 960 |
|
G) |
Saját tőke |
456 113 995 |
507 286 605 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
20 715 |
0 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaire |
0 |
|
|
I/5 |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra |
0 |
|
|
I/6 |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruzázásokra |
137 907 |
0 |
|
I/7 |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra |
629 349 |
559 464 |
|
H/I. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
787 971 |
559 464 |
|
II/3. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
523 634 |
289 220 |
|
II/9. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra |
884 976 |
979 809 |
|
H/II. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
1 408 610 |
1 269 029 |
|
III/1. |
Kapott előlegek |
571 709 |
390 336 |
|
III/3. |
Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
0 |
0 |
|
H/III. |
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
571 709 |
390 336 |
|
H) |
Kötelezettségek |
2 768 290 |
2 218 829 |
|
I) |
Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások |
0 |
0 |
|
J/1. |
Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
3 500 531 |
4 109 951 |
|
J/2. |
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
1 286 793 |
1 857 678 |
|
J/3. |
Halasztott eredményszemléletű bevételek |
3 608 552 |
4 981 904 |
|
J) |
Passzív időbeli elhatárolások |
8 395 876 |
10 949 533 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
467 278 161 |
520 454 967 |