Szalafő Község Önkormányzat Képviselő-testülete 1/2020. (II. 17.) önkormányzati rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
Hatályos: 2020. 02. 18- 2021. 05. 27Szalafő Község Önkormányzat Képviselő-testülete 1/2020. (II. 17.) önkormányzati rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
Szalafő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat nevelési intézmény, és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde, költségvetését Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde Intézményfenntartó Társulás 2020. évi vonatkozó költségvetési határozata; az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzata 2020. évre vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Szalafő Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 62 125 600 Ft-ban,
ezen belül
a felhalmozási célú bevételt 6 406 231 Ft-ban,
a felhalmozási célú kiadást 9 099 550 Ft-ban,
a működési célú bevételeket 55 719 369 Ft-ban,
a működési célú kiadásokat 53 026 050 Ft-ban,
ebből:
a személyi jellegű kiadásokat 16 898 465 Ft-ban,
a munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 2 591 990 Ft-ban,
a dologi kiadásokat 27 244 142 Ft-ban,
ellátottak pénzbeli juttatásai 1 518 000 Ft-ban,
egyéb működési célú kiadások 4 024 050 Ft-ban,
ÁHT-n belüli megelőlegezés 749 403 Ft-ban,
a költségvetési létszámkeretet átlagosan 8 főben állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok és ellátandó feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
Az Önkormányzat bevételei
4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat kiadásai
5. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásait, kiemelt előirányzatok szerint bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadási előirányzatait az 3. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámkeretét az 4. számú melléklet szerint 8 főben állapítja meg.
Általános és céltartalék
6. § A Képviselő-testület 2020-ban nem képzett tartalékot.
Adósságot keletkeztető ügyletek
7. § A Képviselő-testület 2020. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 5. számú melléklet tartalmazza.
Európai Uniós projektek
8. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektben 2020. évben részt vesz.
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek alakulása
9. § Finanszírozási célú pénzügyi műveletekre vonatkozó adatokat a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.
A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.
11. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.
12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.
13. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az által irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet
Szalafő Község Önkormányzata 2020. évi bevételei és kiadásai
adatok Ft-ban | |||||||
Sor-sz. | Megnevezés | Eredeti előirányzat összesen | eredeti előirányzatból | ||||
kötelező feladatellátás | önként vállalt feladatellátás | ||||||
BEVÉTELEK | |||||||
Működési és közhatalmi bevételek | 23 988 500 | 22 020 000 | 1 968 500 | ||||
1. | Intézményi működési bevételek | 12 243 500 | 10 275 000 | 1 968 500 | |||
2. | Közhatalmi bevételek | 11 745 000 | 11 745 000 | 0 | |||
3. | Önkormányzatok sajátos működési bevételei | ||||||
3.2. | Helyi adók | 10 795 000 | 10 795 000 | 0 | |||
Magánszemélyek kommunális adója | 955 000 | 955 000 | 0 | ||||
Idegenforgalmi adó tartózkodás után | 1 485 000 | 1 485 000 | 0 | ||||
Iparűzési adó | 8 355 000 | 8 355 000 | 0 | ||||
3.3. | Átengedett központi adók | 940 000 | 940 000 | 0 | |||
Gépjárműadó | 940 000 | 940 000 | 0 | ||||
Önkormányzatok SZJA bevétele | |||||||
3.4. | Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek | 10 000 | 10 000 | 0 | |||
Kapott támogatások | 18 735 087 | 18 735 087 | 0 | ||||
4. | Önkormányzatok költségvetési támogatása | 18 735 087 | 18 735 087 | 0 | |||
4.1. | Települési önkormányzatok támogatása | 11 639 327 | 11 639 327 | 0 | |||
4.2. | Központosított előirányzatok | 0 | |||||
4.3. | Szociális feladatok támogatása | 5 295 760 | 5 295 760 | 0 | |||
4.4. | Kulturális feladatok támogatása | 1 800 000 | 1 800 000 | 0 | |||
4.5 | Címzett-, cél-és vis major támogatás | ||||||
4.6 | Egyéb központi támogatások | ||||||
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek | 100 000 | 100 000 | 0 | ||||
5. | Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése | 100 000 | 100 000 | 0 | |||
6. | Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei | ||||||
7. | Pénzügyi befektetések bevételei | ||||||
Véglegesen átvett pénzeszközök | 13 723 324 | 13 723 324 | 0 | ||||
8. | Támogatásértékű működési bevétel | 0 | |||||
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz | |||||||
9. | Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről | 9 754 750 | 9 754 750 | ||||
10. | Támogatásértékű felhalmozási bevétel | ||||||
11. | Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről | 3 968 574 | 3 968 574 | ||||
Bevételek összesen | 56 546 911 | 54 578 411 | 1 968 500 | ||||
Finanszírozási bevételek | |||||||
12. | Likvid hitel felvétel | ||||||
13. | Rövid lejáratú hitel felvétel | ||||||
14. | Felhalmozási célú hitel felvétel | ||||||
15. | Értékpapír értékesítés bevétele | ||||||
16. | Egyéb finanszírozás bevételei | ||||||
Pénzforgalom nélküli bevételek | 5 578 689 | 5 578 689 | 0 | ||||
17. | Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele | 5 578 689 | 5 578 689 | ||||
18. | Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele | ||||||
Bevételek mindösszesen | 62 125 600 | 60 157 100 | 1 968 500 | ||||
Költségvetési hiány (Kiadások-Bevételek) | |||||||
1. számú melléklet folytatása | |||||||
Ft-ban | |||||||
Sor-sz. | Megnevezés | Eredeti előirányzat összesen | eredeti előirányzatból | ||||
kötelező feladatellátás | önként vállalt feladatellátás | ||||||
KIADÁSOK | |||||||
Működési kiadások | 52 276 647 | 49 839 897 | 2 436 750 | ||||
19. | Személyi jellegű kiadások | 16 898 465 | 16 088 465 | 810 000 | |||
20. | Munkaadót terhelő járulékok és | 2 591 990 | 2 450 240 | 141 750 | |||
szociális hozzájárulási adó | |||||||
21. | Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások | 27 244 142 | 25 759 142 | 1 485 000 | |||
22. | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 1 518 000 | 1 518 000 | 0 | |||
23. | Egyéb működési célú kiadások, ebből | 4 024 050 | 4 024 050 | 0 | |||
8. | Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség | ||||||
7. | Körjegyzőség finanszírozása (működési célú) | ||||||
Felhalmozási kiadások összesen | 9 099 550 | 9 099 550 | 0 | ||||
24 | Intézményi beruházások | 5 727 700 | 5 727 700 | ||||
25. | Felújítási kiadások | 3 371 850 | 3 371 850 | ||||
26. | Kormányzati beruházások | ||||||
27. | Lakástámogatás, lakásépítés | ||||||
28. | Egyéb felhalmozási kiadások | ||||||
Támogatásértékű felhalmozási kiadások | |||||||
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre | |||||||
Kiadások összesen | 61 376 197 | 58 939 447 | 2 436 750 | ||||
Finanszírozási kiadások | |||||||
29. | Likvid hitel törlesztés | ||||||
30. | Rövid lejáratú hitel törlesztés | ||||||
31. | Felhalmozási célú hitel törlesztés | ||||||
32. | Értékpapír vásárlás | ||||||
33. | Egyéb finanszírozás kiadásai | ||||||
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások | 0 | 0 | |||||
34. | Általános tartalék | ||||||
35. | Céltartalék | ||||||
36. | 2019. évi nettó finanszírozási előleg | 749 403 | 749 403 | ||||
Kiadások mindösszesen | 62 125 600 | 59 688 850 | 2 436 750 | ||||
Költségvetési létszámkeret | 8 | 7 | 1 |
2. melléklet
Szalafő Község Önkormányzata 2020. évi működési bevételei és kiadásai
Sor-sz. | Megnevezés | Eredeti előirányzat | |||
BEVÉTELEK | |||||
Működési és közhatalmi bevételek | 23 988 500 | ||||
1. | Intézményi működési bevételek | 12 243 500 | |||
2. | Közhatalmi bevételek | 11 745 000 | |||
3. | Önkormányzatok sajátos működési bevételei | ||||
3.1. | Illetékek | ||||
3.2. | Helyi adók | 10 795 000 | |||
Magánszemélyek kommunális adója | 955 000 | ||||
Idegenforgalmi adó tartózkodás után | 1 485 000 | ||||
Iparűzési adó | 8 355 000 | ||||
3.3. | Átengedett központi adók | 850 000 | |||
Gépjárműadó | 940 000 | ||||
Önkormányzatok SZJA bevétele | |||||
3.4. | Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek | 10 000 | |||
Kapott támogatások | 18 735 087 | ||||
4. | Önkormányzatok költségvetési támogatása | 18 735 087 | |||
4.1. | Települési önkormányzatok támogatása | 11 639 327 | |||
4.2. | Központosított előirányzatok | 5 295 760 | |||
4.3. | Szociális feladatok támogatása | ||||
4.4. | Kulturális feladatok támogatása | 1 800 000 | |||
4.5 | Címzett-, cél-és vis major támogatás | ||||
4.6 | Egyéb központi támogatások | ||||
Véglegesen átvett pénzeszközök | 9 754 750 | ||||
5. | Támogatásértékű működési bevétel | ||||
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz | |||||
6. | Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről | 9 754 750 | |||
Működési bevételek összesen | 52 478 337 | ||||
Finanszírozási bevételek | 0 | ||||
7. | Likvid hitel felvétel | ||||
8. | Rövid lejáratú hitel felvétel | ||||
9. | Értékpapír értékesítés bevétele | ||||
10. | Egyéb finanszírozás bevételei | ||||
Pénzforgalom nélküli bevételek | 3 241 032 | ||||
11. | Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele | 3 241 032 | |||
12. | Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele | ||||
Működési bevételek mindösszesen | 55 719 369 | ||||
Működési hiány (Kiadások-Bevételek) | |||||
2. számú melléklet folytatása | |||||
Sor-sz. | Megnevezés | Eredeti előirányzat | |||
KIADÁSOK | |||||
Működési kiadások | 52 276 647 | ||||
13. | Személyi jellegű kiadások | 16 898 465 | |||
14. | Munkaadót terhelő járulékok és | 2 591 990 | |||
szociális hozzájárulási adó | |||||
15. | Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások | 27 244 142 | |||
16. | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 1 518 000 | |||
17. | Egyéb működési célú kiadások, ebből | 4 024 050 | |||
Finanszírozási kiadások | 0 | ||||
18. | Likvid hitel törlesztés | ||||
19. | Rövid lejáratú hitel törlesztés | ||||
20. | Értékpapír vásárlás | ||||
21 | Egyéb finanszírozás kiadásai | ||||
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások | 0 | ||||
22. | Általános tartalék | ||||
23. | Céltartalék | ||||
24 | 2019. évi nettó finanszírozási előle visszafizetése | 749 403 | |||
Működési kiadások mindösszesen | 53 026 050 |
3. melléklet
Szalafő Község Önkormányzata 2020. évi felhalmozási bevételei és kiadásai
Sor-sz. | Megnevezés | Eredeti előirányzat |
BEVÉTELEK | ||
1. | Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés | 100 000 |
2. | Pénzügyi befektetések bevételei | 0 |
Osztalék-és hozambevétel | ||
Tartós részesedések értékesítése | ||
Felhalmozási célú kamatbevétel | ||
Felhalmozási célú árfolyamnyereség | ||
3. | Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei | |
Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése | ||
Privatizációból származó bevétel | ||
Vállalatértékesítésből származó bevétel | ||
Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel | ||
Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel | ||
Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev. | ||
4. | Támogatásértékű felhalmozási bevételek | 3 968 574 |
5. | Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről | |
6. | Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása | |
7. | Felhalmozási célú hitel felvétel | |
8. | Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev | 2 337 657 |
Felhalmozási bevételek összesen | 6 406 231 | |
KIADÁSOK | ||
9. | Intézményi beruházások | 5 727 700 |
10. | Felújítási kiadások | 3 371 850 |
11. | Kormányzati beruházások | |
12. | Lakástámogatás, lakásépítés | |
13. | Egyéb felhalmozási kiadások | |
Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t. | ||
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre | ||
Felhalmozási kiadások összesen | 9 099 550 |
4. melléklet
Szalafő Község Önkormányzata 2020. évi létszámadatai
Sor-sz. | Megnevezés | Önkormányzat | |
Közalkalmazottak | 1 | ||
Szakmai állomány | teljes munkaidőben foglalkoztatott | 1 | |
Fizikai állomány | |||
Szakmai állomány | részmunkaidőben foglalkoztatott | ||
Fizikai állomány | |||
Köztisztviselők | 1 | ||
Szakmai állomány | teljes munkaidőben foglalkoztatott | 1 | |
Fizikai állomány | |||
Szakmai állomány | részmunkaidőben foglalkoztatott | ||
Fizikai állomány | |||
Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak | 0 | ||
Szakmai állomány | teljes munkaidőben foglalkoztatott | ||
Fizikai állomány | |||
Szakmai állomány | részmunkaidőben foglalkoztatott | 0 | |
Fizikai állomány | |||
Közfoglalkoztatás | 6 | ||
Költségvetési engedélyezett létszámkeret | 8 |
5. melléklet
Szalafő Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §, | |||
---|---|---|---|
valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján | |||
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. | |||
Megnevezés | 2020. évi | ||
előirányzatok | |||
Illetékek | - | ||
Helyi adók | 10 795 000 | ||
Gépjárműadó | 940 000 | ||
Kamatbevételek | |||
Bírság | - | ||
Osztalék bevétrelek | - | ||
Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei | |||
Egyéb sajátos bevételek | 10 000 | ||
Saját bevételek összesen: | 11 745 000 | ||
…………... felvett hitel tőketörlesztései | - | ||
- | |||
- | |||
- | |||
- | |||
- | |||
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen: | - |