Szalafő Község Önkormányzat Képviselő-testülete 1/2020. (II. 17.) önkormányzati rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Hatályos: 2020. 02. 18

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Szalafő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézmény, és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde, költségvetését Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde Intézményfenntartó Társulás 2020. évi vonatkozó költségvetési határozata; az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzata 2020. évre vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Szalafő Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 62 125 600 Ft-ban,
ezen belül
a felhalmozási célú bevételt 6 406 231 Ft-ban,
a felhalmozási célú kiadást 9 099 550 Ft-ban,
a működési célú bevételeket 55 719 369 Ft-ban,
a működési célú kiadásokat 53 026 050 Ft-ban,
ebből:
a személyi jellegű kiadásokat 16 898 465 Ft-ban,
a munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 2 591 990 Ft-ban,
a dologi kiadásokat 27 244 142 Ft-ban,
ellátottak pénzbeli juttatásai 1 518 000 Ft-ban,
egyéb működési célú kiadások 4 024 050 Ft-ban,
ÁHT-n belüli megelőlegezés 749 403 Ft-ban,
a költségvetési létszámkeretet átlagosan 8 főben állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok és ellátandó feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

Az Önkormányzat bevételei

4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

5. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásait, kiemelt előirányzatok szerint bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadási előirányzatait az 3. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámkeretét az 4. számú melléklet szerint 8 főben állapítja meg.

Általános és céltartalék

6. § A Képviselő-testület 2020-ban nem képzett tartalékot.

Adósságot keletkeztető ügyletek

7. § A Képviselő-testület 2020. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 5. számú melléklet tartalmazza.

Európai Uniós projektek

8. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektben 2020. évben részt vesz.

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek alakulása

9. § Finanszírozási célú pénzügyi műveletekre vonatkozó adatokat a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.

A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.

11. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.

12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

13. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az által irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

Szalafő Község Önkormányzata 2020. évi bevételei és kiadásai

				adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		Eredeti előirányzat összesen	eredeti előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		Eredeti előirányzat összesen	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		23 988 500	22 020 000	1 968 500
1.	Intézményi működési bevételek		12 243 500	10 275 000	1 968 500
2.	Közhatalmi bevételek		11 745 000	11 745 000	0
3.	Önkormányzatok sajátos működési bevételei

3.2.	Helyi adók		10 795 000	10 795 000	0
		Magánszemélyek kommunális adója	955 000	955 000	0
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 485 000	1 485 000	0
		Iparűzési adó	8 355 000	8 355 000	0
3.3.	Átengedett központi adók		940 000	940 000	0
		Gépjárműadó	940 000	940 000	0
		Önkormányzatok SZJA bevétele
3.4.	Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		10 000	10 000	0
	Kapott támogatások		18 735 087	18 735 087	0
4.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		18 735 087	18 735 087	0
4.1.	Települési önkormányzatok támogatása		11 639 327	11 639 327	0
4.2.	Központosított előirányzatok				0
4.3.	Szociális feladatok támogatása		5 295 760	5 295 760	0
4.4.	Kulturális feladatok támogatása		1 800 000	1 800 000	0
4.5	Címzett-, cél-és vis major támogatás
4.6	Egyéb központi támogatások
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		100 000	100 000	0
5.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		100 000	100 000	0
6.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei
7.	Pénzügyi befektetések bevételei
	Véglegesen átvett pénzeszközök		13 723 324	13 723 324	0
8.	Támogatásértékű működési bevétel				0
	- ebből OEP-től átvett pénzeszköz
9.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről		9 754 750	9 754 750
10.	Támogatásértékű felhalmozási bevétel
11.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről		3 968 574	3 968 574
	Bevételek összesen		56 546 911	54 578 411	1 968 500
	Finanszírozási bevételek
12.	Likvid hitel felvétel
13.	Rövid lejáratú hitel felvétel
14.	Felhalmozási célú hitel felvétel
15.	Értékpapír értékesítés bevétele
16.	Egyéb finanszírozás bevételei
	Pénzforgalom nélküli bevételek		5 578 689	5 578 689	0
17.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		5 578 689	5 578 689
18.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
	Bevételek mindösszesen		62 125 600	60 157 100	1 968 500
	Költségvetési hiány (Kiadások-Bevételek)
	1. számú melléklet folytatása


				Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		Eredeti előirányzat összesen	eredeti előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		Eredeti előirányzat összesen	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		52 276 647	49 839 897	2 436 750
19.	Személyi jellegű kiadások		16 898 465	16 088 465	810 000
20.	Munkaadót terhelő járulékok és		2 591 990	2 450 240	141 750
	szociális hozzájárulási adó		2 591 990	2 450 240	141 750
21.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		27 244 142	25 759 142	1 485 000
22.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 518 000	1 518 000	0
23.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		4 024 050	4 024 050	0



8.	Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség
7.	Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)
	Felhalmozási kiadások összesen		9 099 550	9 099 550	0
24	Intézményi beruházások		5 727 700	5 727 700
25.	Felújítási kiadások		3 371 850	3 371 850
26.	Kormányzati beruházások
27.	Lakástámogatás, lakásépítés
28.	Egyéb felhalmozási kiadások
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre
	Kiadások összesen		61 376 197	58 939 447	2 436 750
	Finanszírozási kiadások
29.	Likvid hitel törlesztés
30.	Rövid lejáratú hitel törlesztés
31.	Felhalmozási célú hitel törlesztés
32.	Értékpapír vásárlás
33.	Egyéb finanszírozás kiadásai
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		0	0
34.	Általános tartalék
35.	Céltartalék
36.	2019. évi nettó finanszírozási előleg		749 403	749 403
	Kiadások mindösszesen		62 125 600	59 688 850	2 436 750
	Költségvetési létszámkeret		8	7	1

2. melléklet

Szalafő Község Önkormányzata 2020. évi működési bevételei és kiadásai

Sor-sz.	Megnevezés		Eredeti előirányzat
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		23 988 500
1.	Intézményi működési bevételek		12 243 500
2.	Közhatalmi bevételek		11 745 000
3.	Önkormányzatok sajátos működési bevételei
3.1.	Illetékek
3.2.	Helyi adók		10 795 000
		Magánszemélyek kommunális adója	955 000
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 485 000
		Iparűzési adó	8 355 000
3.3.	Átengedett központi adók		850 000
		Gépjárműadó	940 000
		Önkormányzatok SZJA bevétele
3.4.	Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		10 000
	Kapott támogatások		18 735 087
4.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		18 735 087
4.1.	Települési önkormányzatok támogatása		11 639 327
4.2.	Központosított előirányzatok		5 295 760
4.3.	Szociális feladatok támogatása
4.4.	Kulturális feladatok támogatása		1 800 000
4.5	Címzett-, cél-és vis major támogatás
4.6	Egyéb központi támogatások
	Véglegesen átvett pénzeszközök		9 754 750
5.	Támogatásértékű működési bevétel
	- ebből OEP-től átvett pénzeszköz
6.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről		9 754 750
	Működési bevételek összesen		52 478 337
	Finanszírozási bevételek		0
7.	Likvid hitel felvétel
8.	Rövid lejáratú hitel felvétel
9.	Értékpapír értékesítés bevétele
10.	Egyéb finanszírozás bevételei
	Pénzforgalom nélküli bevételek		3 241 032
11.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		3 241 032
12.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
	Működési bevételek mindösszesen		55 719 369
	Működési hiány (Kiadások-Bevételek)



	2. számú melléklet folytatása


Sor-sz.	Megnevezés		Eredeti előirányzat
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		52 276 647
13.	Személyi jellegű kiadások		16 898 465
14.	Munkaadót terhelő járulékok és		2 591 990
	szociális hozzájárulási adó		2 591 990
15.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		27 244 142
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 518 000
17.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		4 024 050



	Finanszírozási kiadások		0
18.	Likvid hitel törlesztés
19.	Rövid lejáratú hitel törlesztés
20.	Értékpapír vásárlás
21	Egyéb finanszírozás kiadásai
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		0
22.	Általános tartalék
23.	Céltartalék
24	2019. évi nettó finanszírozási előle visszafizetése		749 403
	Működési kiadások mindösszesen		53 026 050

3. melléklet

Szalafő Község Önkormányzata 2020. évi felhalmozási bevételei és kiadásai

Sor-sz.	Megnevezés	Eredeti előirányzat
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés	100 000
2.	Pénzügyi befektetések bevételei	0
	Osztalék-és hozambevétel
	Tartós részesedések értékesítése
	Felhalmozási célú kamatbevétel
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése
	Privatizációból származó bevétel
	Vállalatértékesítésből származó bevétel
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek	3 968 574

5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről
6.	Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev	2 337 657
	Felhalmozási bevételek összesen	6 406 231
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások	5 727 700
10.	Felújítási kiadások	3 371 850
11.	Kormányzati beruházások
12.	Lakástámogatás, lakásépítés
13.	Egyéb felhalmozási kiadások
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre




	Felhalmozási kiadások összesen	9 099 550

4. melléklet

Szalafő Község Önkormányzata 2020. évi létszámadatai

Sor-sz.	Megnevezés		Önkormányzat
	Közalkalmazottak		1
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Köztisztviselők		1
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak		0
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott	0
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Közfoglalkoztatás		6
	Költségvetési engedélyezett létszámkeret		8

5. melléklet

Szalafő Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §,
valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

Megnevezés	2020. évi
Megnevezés	előirányzatok
Illetékek	-
Helyi adók	10 795 000
Gépjárműadó	940 000
Kamatbevételek
Bírság	-
Osztalék bevétrelek	-
Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei
Egyéb sajátos bevételek	10 000
Saját bevételek összesen:	11 745 000

…………... felvett hitel tőketörlesztései	-
	-
	-
	-
	-
	-
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	-