Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
Hatályos: 2022. 02. 11- 2022. 08. 03Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
Szalafő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az 5. § (4) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az 5. § (4) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat nevelési intézmény, és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde, költségvetését Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde Intézményfenntartó Társulás 2022. évi vonatkozó költségvetési határozata; az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Városi Önkormányzata 2022. évi vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Szalafő Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét
75 048 202 Ft-ban,
ezen belül
a felhalmozási célú bevételt 4 150 000 Ft-ban,
a felhalmozási célú kiadást 4 002 000 Ft-ban,
ebből:
a beruházások összegét 462 000 Ft-ban,
a felújítások összegét 3 540 000 Ft-ban,
a működési célú bevételeket 70 898 202 Ft-ban,
a működési célú kiadásokat 71 046 202 Ft-ban,
ebből:
a személyi jellegű kiadásokat 24 855 838 Ft-ban,
a munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 2 929 663 Ft-ban,
a dologi kiadásokat 38 647 146 Ft-ban,
ellátottak pénzbeli juttatásai 1 238 000 Ft-ban,
egyéb működési célú kiadások 2 487 644 Ft-ban,
finanszírozási kiadás 887 911 Ft-ban,
tartalék 0 Ft-ban,
a költségvetési létszámkeretet átlagosan 8 főben állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok és ellátandó feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
Az Önkormányzat bevételei
4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2/A. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat kiadásai
5. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásait, kiemelt előirányzatok szerint bontásban a 2./B számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait előirányzatok szerinti bontásban a 3-4. számú mellékletek tartalmazzák.
(3) Az Önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámkeretét a 5. számú melléklet szerint 8 főben állapítja meg, melyből 6 fő közfoglalkoztatott létszám.
(4) A képviselő-testület az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 46.380 Ft-ban állapítja meg.
Általános és céltartalék
6. § A Képviselő-testület 2022-ben általános, illetve céltartalékot nem képez.
Adósságot keletkeztető ügyletek
7. § A Képviselő-testület 2022. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 6. számú melléklet tartalmazza.
Európai Uniós projektek
8. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektben 2022. évben részt vesz.
A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak. (3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.
10. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.
11. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.
12. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az által irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.
Záró rendelkezések
13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
14. § Rendelkezéseit azonban 2022. év január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet
adatok Ft-ban |
|||||||
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||||
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
BEVÉTELEK |
|||||||
Működési és közhatalmi bevételek |
30 908 920 |
30 998 920 |
0 |
||||
1. |
Intézményi működési bevételek |
17 403 920 |
17 493 920 |
0 |
|||
1.1. |
Áru- és készletértékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
6 454 252 |
6 454 252 |
0 |
|||
1.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
7 410 000 |
7 410 000 |
0 |
|||
1.4. |
Áfa bevétel |
3 534 668 |
3 534 668 |
0 |
|||
1.5. |
Kamatbevételek |
5 000 |
5 000 |
0 |
|||
2. |
Közhatalmi bevételek |
13 505 000 |
13 505 000 |
0 |
|||
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
955 000 |
955 000 |
0 |
|||
Magánszemélyek kommunális adója |
955 000 |
955 000 |
0 |
||||
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
12 500 000 |
12 500 000 |
0 |
|||
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
1 500 000 |
1 500 000 |
0 |
||||
Iparűzési adó |
11 000 000 |
11 000 000 |
0 |
||||
2.3. |
Gépjárműadók |
0 |
0 |
0 |
|||
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
50 000 |
50 000 |
0 |
|||
Önkormányzatok működési támogatásai |
27 065 600 |
27 065 600 |
0 |
||||
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
27 065 600 |
27 065 600 |
0 |
|||
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
15 102 995 |
15 102 995 |
0 |
|||
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
0 |
0 |
|||
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
6 249 450 |
6 249 450 |
0 |
|||
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
0 |
|||
3.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
0 |
0 |
||||
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
3 443 155 |
3 443 155 |
||||
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
150 000 |
150 000 |
0 |
||||
4. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
150 000 |
150 000 |
0 |
|||
5. |
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
6. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
Véglegesen átvett pénzeszközök |
7 563 600 |
7 563 600 |
0 |
||||
7. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
7 563 600 |
7 563 600 |
0 |
|||
8. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
0 |
0 |
0 |
|||
9. |
Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
0 |
0 |
0 |
|||
10. |
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
0 |
0 |
0 |
|||
Bevételek összesen |
65 688 120 |
65 778 120 |
0 |
||||
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
11. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
12. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
13. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
14. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
15. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
Pénzforgalom nélküli bevételek |
9 360 082 |
9 360 082 |
0 |
||||
16. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
9 360 082 |
9 360 082 |
0 |
|||
17. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
Bevételek mindösszesen |
75 048 202 |
75 138 202 |
0 |
||||
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||||
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
KIADÁSOK |
|||||||
Működési kiadások |
70 158 291 |
70 158 291 |
0 |
||||
18. |
Személyi jellegű kiadások |
24 855 838 |
24 855 838 |
||||
19. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
2 929 663 |
2 929 663 |
0 |
|||
szociális hozzájárulási adó |
|||||||
20. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
38 647 146 |
38 647 146 |
0 |
|||
21. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 238 000 |
1 238 000 |
0 |
|||
22. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
2 487 644 |
2 487 644 |
0 |
|||
0 |
0 |
0 |
|||||
0 |
0 |
0 |
|||||
0 |
0 |
0 |
|||||
8. |
Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség |
||||||
7. |
Körjegyzőség finanszírozása (működési célú) |
||||||
Felhalmozási kiadások összesen |
4 002 000 |
4 002 000 |
0 |
||||
23. |
Intézményi beruházások |
462 000 |
462 000 |
0 |
|||
24. |
Felújítási kiadások |
3 540 000 |
3 540 000 |
0 |
|||
25. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
Támogatásértékű felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
0 |
0 |
|||||
Kiadások összesen |
74 160 291 |
74 160 291 |
0 |
||||
Finanszírozási kiadások |
887 911 |
887 911 |
|||||
26. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
27. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
28. |
Felhalmozási célú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
29. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
30. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
887 911 |
887 911 |
0 |
|||
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
31. |
Általános tartalék |
0 |
0 |
0 |
|||
32. |
Céltartalék |
0 |
0 |
0 |
|||
Kiadások mindösszesen |
75 048 202 |
75 048 202 |
0 |
||||
Költségvetési létszámkeret |
8 |
8 |
0 |
||||
2. melléklet
adatok Ft-ban |
|||||
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
BEVÉTELEK |
|||||
Működési és közhatalmi bevételek |
30 908 920 |
||||
1. |
Intézményi működési bevételek |
17 403 920 |
|||
1.1. |
Áru- és készletértékesítés bevétele |
0 |
|||
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
6 454 252 |
|||
1.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
7 410 000 |
|||
1.4. |
Áfa bevétel |
3 534 668 |
|||
1.5. |
Kamatbevételek |
5 000 |
|||
2. |
Közhatalmi bevételek |
13 505 000 |
|||
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
955 000 |
|||
Magánszemélyek kommunális adója |
955 000 |
||||
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
12 500 000 |
|||
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
1 500 000 |
||||
Iparűzési adó |
11 000 000 |
||||
2.3. |
Gépjárműadók |
0 |
|||
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
50 000 |
|||
Kapott támogatások |
27 065 600 |
||||
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
27 065 600 |
|||
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
15 102 995 |
|||
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
|||
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
6 249 450 |
|||
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
|||
3.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
0 |
|||
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
3 443 155 |
|||
Véglegesen átvett pénzeszközök |
7 563 600 |
||||
4. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
7 563 600 |
|||
5. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről |
0 |
|||
Működési bevételek összesen |
65 538 120 |
||||
Finanszírozási bevételek |
0 |
||||
6. |
Likvid hitel felvétel |
||||
7. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
||||
8. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
||||
9. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
||||
Pénzforgalom nélküli bevételek |
5 360 082 |
||||
10. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
5 360 082 |
|||
11. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
||||
Működési bevételek mindösszesen |
70 898 202 |
||||
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
KIADÁSOK |
|||||
Működési kiadások |
70 158 291 |
||||
12. |
Személyi jellegű kiadások |
24 855 838 |
|||
13. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
2 929 663 |
|||
szociális hozzájárulási adó |
|||||
14. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
38 647 146 |
|||
15. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 238 000 |
|||
16. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
2 487 644 |
|||
0 |
|||||
0 |
|||||
0 |
|||||
Finanszírozási kiadások |
887 911 |
||||
17. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
|||
18. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
|||
19. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
|||
20. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
887 911 |
|||
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
0 |
||||
21. |
Általános tartalék |
0 |
|||
22. |
Céltartalék |
0 |
|||
Működési kiadások mindösszesen |
71 046 202 |
||||
3. melléklet
adatok Ft-ban |
|||||
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
BEVÉTELEK |
|||||
1. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés |
150 000 |
|||
2. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
|||
Osztalék-és hozambevétel |
|||||
Tartós részesedések értékesítése |
|||||
Felhalmozási célú kamatbevétel |
|||||
Felhalmozási célú árfolyamnyereség |
|||||
3. |
Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei |
0 |
|||
Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése |
|||||
Privatizációból származó bevétel |
|||||
Vállalatértékesítésből származó bevétel |
|||||
Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel |
|||||
Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel |
|||||
Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev. |
|||||
4. |
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
|||
5. |
Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről |
||||
6. |
Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása |
||||
7. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
||||
8. |
Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev |
4 000 000 |
|||
Felhalmozási bevételek összesen |
4 150 000 |
||||
KIADÁSOK |
|||||
9. |
Intézményi beruházások |
462 000 |
|||
10. |
Felújítási kiadások |
3 540 000 |
|||
11. |
Kormányzati beruházások |
||||
12. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
||||
13. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
||||
Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t. |
|||||
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
|||||
Felhalmozási kiadások összesen |
4 002 000 |
||||
4. melléklet
adatok ezer Ft-ban |
|||||
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
1. |
Felújítási kiadások |
3 540 000 |
|||
2. |
Beruházások |
462 000 |
|||
3. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
|||
Hulladéggazdálkotási társuláshoz hozzájárulás |
0 |
||||
Kiadások mindösszesen |
4 002 000 |
||||
5. melléklet
Sor-sz. |
Megnevezés |
Önkormányzati létszámkeret |
|
Közalkalmazottak |
1 |
||
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
1 |
|
Fizikai állomány |
|||
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
||
Fizikai állomány |
|||
Köztisztviselők |
1 |
||
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
1 |
|
Fizikai állomány |
|||
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
||
Fizikai állomány |
|||
Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak |
0 |
||
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
||
Fizikai állomány |
|||
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
||
Fizikai állomány |
|||
Közfoglalkoztatás |
6 |
||
Költségvetési engedélyezett létszámkeret |
8 |
||
6. melléklet
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, |
||||
az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az |
||||
Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. |
||||
Ft |
||||
Sorsz. |
Megnevezés |
2022. évi |
||
előirányzatok |
||||
1. |
Illetékek |
- |
||
2. |
Helyi adók |
13 455 000 |
||
3. |
Gépjárműadó |
- |
||
4. |
Kamatbevételek |
5 000 |
||
5. |
Bírság |
- |
||
6. |
Osztalék bevételek |
- |
||
7. |
Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei |
- |
||
8. |
Egyéb sajátos bevételek |
50 000 |
||
I. |
Saját bevételek összesen: |
13 510 000 |
||
9. |
…………... felvett hitel tőketörlesztései |
- |
||
II. |
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen: |
- |
||