Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Hatályos: 2022. 08. 04- 2023. 04. 27

Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

2022.08.04.

Szalafő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az 5. § (4) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az 5. § (4) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézmény, és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde, költségvetését Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde Intézményfenntartó Társulás 2022. évi vonatkozó költségvetési határozata; az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Városi Önkormányzata 2022. évi vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Szalafő Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)¹ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 78 634 407 Ft-ban,

ezen belül

a felhalmozási célú bevételt 6 150 000 Ft-ban,

a felhalmozási célú kiadást 6 380 000 Ft-ban,

ebből:

a felújítások,beruházások összegét 6 380 000 Ft-ban,

egyéb felh. kiadások összegét 0 Ft-ban,

a működési célú bevételeket 72 484 407 Ft-ban,

a működési célú kiadásokat 72 254 407 Ft-ban,

ebből:

a személyi jellegű kiadásokat 26 346 596 Ft-ban,

a munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 3 079 663 Ft-ban,

a dologi kiadásokat 37 477 167 Ft-ban,

ellátottak pénzbeli juttatásai 1 238 000 Ft-ban,

egyéb működési célú kiadások 2 487 644 Ft-ban,

áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése (technikai) 887 911 Ft-ban,

tartalék 737 426 Ft-ban,

a költségvetési létszámkeretet átlagosan 12 főben állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok és ellátandó feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

Az Önkormányzat bevételei

4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2/A. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

5. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásait, kiemelt előirányzatok szerint bontásban a 2./B számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait előirányzatok szerinti bontásban a 3-4. számú mellékletek tartalmazzák.

(3) Az Önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámkeretét a 5. számú melléklet szerint 8 főben állapítja meg, melyből 6 fő közfoglalkoztatott létszám.

(4) A képviselő-testület az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 46.380 Ft-ban állapítja meg.

Általános és céltartalék

6. § A Képviselő-testület 2022-ben általános, illetve céltartalékot nem képez.

Adósságot keletkeztető ügyletek

7. § A Képviselő-testület 2022. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 6. számú melléklet tartalmazza.

Európai Uniós projektek

8. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektben 2022. évben részt vesz.

A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak. (3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.

10. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.

11. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

12. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az által irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.

Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

14. § Rendelkezéseit azonban 2022. év január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet²

Szalafő Község Önkormányzata 2022. évi bevételei és kiadásai

				adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	módosított előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		33 531 749 Ft	27 181 749 Ft	6 350 000 Ft
1.	Intézményi működési bevételek		20 026 749 Ft	13 676 749 Ft	6 350 000 Ft
1.1.	Szolgáltatások ellenértéke		9 077 081 Ft	4 077 081 Ft	5 000 000 Ft
1.2.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		7 410 000 Ft	7 410 000 Ft
1.3.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		3 534 668 Ft	2 184 668 Ft	1 350 000 Ft
1.4.	Kamatbevételek		5 000 Ft	5 000 Ft	- Ft
1.5.	Egyéb működési bevételek		- Ft	- Ft	- Ft
2.	Közhatalmi bevételek		13 505 000 Ft	13 505 000 Ft	- Ft
2.1.	Vagyoni típusú adók		955 000 Ft	955 000 Ft	- Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	955 000 Ft	955 000 Ft	- Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		12 500 000 Ft	12 500 000 Ft	- Ft
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 500 000 Ft	1 500 000 Ft	- Ft
		Iparűzési adó	11 000 000 Ft	11 000 000 Ft	- Ft
2.3.	Gépjárműadók		- Ft	- Ft	- Ft
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok, egyé sajátos bev.		50 000 Ft	50 000 Ft	- Ft
	Önkormányzatok működési támogatásai		29 579 740 Ft	29 579 740 Ft	- Ft
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		29 579 740 Ft	29 579 740 Ft	- Ft
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		15 102 995 Ft	15 102 995 Ft	- Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		- Ft		- Ft
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		6 478 083 Ft	6 478 083 Ft	- Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 270 000 Ft	2 270 000 Ft	- Ft
3.5.	Elszámolásból származó bevételek		67 570 Ft	67 570 Ft	- Ft
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		5 661 092 Ft	5 661 092 Ft	- Ft
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		150 000 Ft	150 000 Ft	- Ft
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		150 000 Ft	150 000 Ft	- Ft
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		- Ft	- Ft	- Ft
6.	Önkormányzat költségvetési támogatása		- Ft	- Ft	- Ft
	Véglegesen átvett pénzeszközök		7 563 600 Ft	7 563 600 Ft	- Ft
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		7 563 600 Ft	7 563 600 Ft	- Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		- Ft	- Ft	- Ft
9.	Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		- Ft	- Ft	- Ft
10.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek összesen		70 825 089 Ft	64 475 089 Ft	6 350 000 Ft
	Finanszírozási bevételek		- Ft	- Ft	- Ft
11.	Likvid hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
12.	Rövid lejáratú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
13.	Felhalmozási célú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
14.	Értékpapír értékesítés bevétele		- Ft	- Ft	- Ft
15.	Egyéb finanszírozás bevételei		- Ft	- Ft	- Ft
	Pénzforgalom nélküli bevételek		7 809 318 Ft	7 809 318 Ft	- Ft
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		7 809 318 Ft	7 809 318 Ft	- Ft
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek mindösszesen		78 634 407 Ft	72 284 407 Ft	6 350 000 Ft

Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	módosított előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		70 629 070	67 829 070	2 800 000
18.	Személyi jellegű kiadások		26 346 596	23 846 596	2 500 000
19.	Munkaadót terhelő járulékok és		3 079 663	2 779 663	300 000
	szociális hozzájárulási adó		3 079 663	2 779 663	300 000
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		37 477 167	37 477 167	0
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 238 000	1 238 000	0
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		2 487 644	2 487 644	0
	Támogatásértékű működési kiadások		0	0	0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0	0	0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0	0	0
8.	Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség		0	0	0
7.	Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)		0	0	0
	Felhalmozási kiadások összesen		6 380 000	6 380 000	0
23.	Intézményi beruházások		2 062 000	2 062 000	0
24.	Felújítási kiadások		4 318 000	4 318 000	0
25.	Egyéb felhalmozási kiadások		0	0	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások		0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre		0	0	0
	Kiadások összesen		77 009 070	74 209 070	2 800 000
	Finanszírozási kiadások		887 911	887 911	0
26.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0
27.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0
28.	Felhalmozási célú hitel törlesztés		0	0	0
29.	Értékpapír vásárlás		0	0	0
30.	Egyéb finanszírozás kiadásai		887 911	887 911	0
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		737 426	737 426	0
31.	Általános tartalék		737 426	737 426	0
	Egyéb elvonások, befizetések				0
32.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)				0
	Kiadások mindösszesen		78 634 407	75 834 407	2 800 000
	Költségvetési létszámkeret		12	11	1

2. melléklet³

Szalafő Község Önkormányzata 2022. évi működési bevételei és kiadásai

			adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		33 531 749
1.	Intézményi működési bevételek		20 026 749
1.1.	Szolgáltatások ellenértéke		9 077 081 Ft
1.2.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		7 410 000 Ft
1.3.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		3 534 668 Ft
1.4.	Kamatbevételek		5 000 Ft
1.5.	Egyéb működési bevételek		- Ft
2.	Közhatalmi bevételek		13 505 000
2.1.	Vagyoni típusú adók		955 000 Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	955 000 Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		12 500 000
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 500 000 Ft
		Iparűzési adó	11 000 000 Ft
2.3.	Gépjárműadók		0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		50 000
	Kapott támogatások		29 579 740
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		29 579 740
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		15 102 995 Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		6 478 083 Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 270 000 Ft
3.5.	Elszámolásból származó bevétel		67 570
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		5 661 092
	Véglegesen átvett pénzeszközök		7 563 600
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		7 563 600 Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		0
	Működési bevételek összesen		70 675 089
	Finanszírozási bevételek		0
6.	Likvid hitel felvétel		0
7.	Rövid lejáratú hitel felvétel		0
8.	Értékpapír értékesítés bevétele		0
9.	Egyéb finanszírozás bevételei		0
	Pénzforgalom nélküli bevételek		1 809 318
10.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele		1 809 318 Ft
11.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		0
	Működési bevételek mindösszesen		72 484 407

Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		70 629 070
12.	Személyi jellegű kiadások		26 346 596
13.	Munkaadót terhelő járulékok és		3 079 663
	szociális hozzájárulási adó
14.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		37 477 167
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 238 000
16.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		2 487 644
	Támogatásértékű működési kiadások		0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0
	Finanszírozási kiadások		887 911
17.	Likvid hitel törlesztés		0
18.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0
19.	Értékpapír vásárlás		0
20.	Egyéb finanszírozás kiadásai		887 911
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		737 426
21.	Általános tartalék		737 426
	Egyéb elvonások, befizetések		0
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)		-
	Működési kiadások mindösszesen		72 254 407

3. melléklet⁴

Szalafő Község Önkormányzata 2022. évi felhalmozási bevételei és kiadásai

		adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés		150 000
2.	Pénzügyi befektetések bevételei		0
	Osztalék-és hozambevétel
	Tartós részesedések értékesítése
	Felhalmozási célú kamatbevétel
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése
	Privatizációból származó bevétel
	Vállalatértékesítésből származó bevétel
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek		0
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n belülről
6.	Felhalmozási célú központi támogatás bevétele
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev		6 000 000
	Felhalmozási bevételek összesen		6 150 000
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások		2 062 000

10.	Felújítási kiadások		4 318 000
11.	Kormányzati beruházások
12.	Lakástámogatás, lakásépítés
13.	Egyéb felhalmozási kiadások		0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		0
14.	Általános tartalék
15.	Céltartalék		0
	Felhalmozási kiadások összesen		6 380 000

4. melléklet

Szalafő Község Önkormányzata 2022. évi felújítási kiadásai célonként és beruházási kiadásai feladatonként

		adatok ezer Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		Eredeti előirányzat
1.	Felújítási kiadások		3 540 000

2.	Beruházások		462 000




3.	Egyéb felhalmozási kiadások		0
	Hulladéggazdálkotási társuláshoz hozzájárulás		0



	Kiadások mindösszesen		4 002 000

5. melléklet

Szalafő Község Önkormányzata 2022. évi létszámadatai

Sor-sz.	Megnevezés		Önkormányzati létszámkeret
	Közalkalmazottak		1
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Köztisztviselők		1
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak		0
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Közfoglalkoztatás		6
	Költségvetési engedélyezett létszámkeret		8

6. melléklet

Szalafő Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

	Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége,

	az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az
	Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

			Ft
Sorsz.	Megnevezés	2022. évi
Sorsz.	Megnevezés	előirányzatok
1.	Illetékek	-
2.	Helyi adók	13 455 000
3.	Gépjárműadó	-
4.	Kamatbevételek	5 000
5.	Bírság	-
6.	Osztalék bevételek	-
7.	Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei	-
8.	Egyéb sajátos bevételek	50 000
I.	Saját bevételek összesen:	13 510 000

9.	…………... felvett hitel tőketörlesztései	-
II.	Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	-

A 3. § (1) bekezdése a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 3.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.