Szatta Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2/2020 (II.27.) Önkormányzati Rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Hatályos: 2020. 02. 28- 2021. 05. 28

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Szatta Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § (1) Az Önkormányzat nevelési intézmény, és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde, költségvetését Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde Intézményfenntartó Társulás 2020. évi vonatkozó költségvetési határozata; az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzatának 2020. évi vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Szatta Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 25 541 498,- Ft-ban
ezen belül
a felhalmozási célú bevételt 30 000,- Ft-ban,
a felhalmozási célú kiadást 1 779 400,- Ft-ban,
a működési célú bevételeket 24 556 243,- Ft-ban,
a működési célú kiadásokat 23 071 377,- Ft-ban,
ebből:
a személyi jellegű kiadásokat 12 375 754,- Ft-ban,
a munkaadót terhelő jár. és szociális hozzájárulási adó 2 110 820,- Ft-ban,
a dologi kiadásokat 6 844 166,- Ft-ban,
ellátottak pénzbeli juttatásai 180 000,- Ft-ban,
egyéb működési célú kiadások 840 286,- Ft-ban,
tartalékképzés 720 351,- Ft-ban,
a finanszírozási célú bevételt 955 255,- Ft-ban,
a finanszírozási célú kiadást 690 721,- Ft-ban,
a költségvetési létszámkeretet átlagosan 5 főben
állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok és ellátandó feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

Az Önkormányzat bevételei

4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

5. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2020. január 1-jétől 46.380,-Ft-ban határozza meg az önkormányzatnál és intézményeinél.

6. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásait, kiemelt előirányzatok szerint bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait előirányzatok szerinti bontásban a 4. számú mellékletek tartalmazzák.

(3) Az Önkormányzat kiadási előirányzatait kormányzati funkciók szerinti bontásban az 5. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámkeretét a 6. számú melléklet szerint 5 főben állapítja meg, melyből 3 fő közfoglalkoztatott létszám.

Általános és céltartalék

7. § A Képviselő-testület 2020-ban általános tartalékot képez 720 351,- Ft összegben, és azt jóváhagyja.

Adósságot keletkeztető ügyletek

8. § A Képviselő-testület 2020. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.

Európai Uniós projektek

9. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet 2020. évben nem vesz részt.

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek alakulása

10. § Finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az Önkormányzat 2020. évre nem tervez.

A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy 200.000 Ft azaz Kettőszázezer forint összegig kötelezettséget vállalhat a kiadási előirányzatokon belül, vagy a tartalék terhére.

(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.

12. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.

13. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

14. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az által irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.

Záró rendelkezések

15. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. év január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet

Szatta Község Önkormányzatának 2020. évi bevételei és kiadásai

				adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat összesen*	eredeti előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		2 796 767	2 439 115	357 652
1.	Intézményi működési bevételek		538 505	288 505	250 000
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		250 000	0	250 000
1.2.	Tulajdonosi bevételek		89 000	89 000	0
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		124 000	124 000	0
1.4.	Kamatbevételek		0	0	0
1.5.	Egyéb működési bevételek		75 455	75 455	0
1.6.	KEREKÍTÉSI bevétel		50	50	0
2.	Közhatalmi bevételek		2 258 262	2 150 610	107 652
2.1.	Vagyoni típusú adók		600 000	600 000	0
		Magánszemélyek kommunális adója	600 000	600 000	0
2.2.	Értékesítési és forgalmi adók		908 262	800 610	107 652
		Iparűzési adó	908 262	800 610	107 652
2.3.	Gépjárműadók		650 000	650 000	0
2.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		100 000	100 000	0
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	100 000	100 000	0
2.5.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		0	0	0
	Önkormányzatok működési támogatásai		17 268 035	17 268 035	0
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		17 268 035	17 268 035	0
3.1.	Helyi önkormányzatok általános támogatása		10 004 711	10 004 711	0
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0	0	0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		5 463 324	5 463 324	0
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		1 800 000	1 800 000	0
3.5.	Működési c. költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások		0	0	0
		Helyi önk. Működőképességéhez támogatás - "ÖNHIKI"	0	0	0
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		30 000	30 000	0
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		30 000	30 000	0
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		0	0	0
6.	Pénzügyi befektetések bevételei
	Véglegesen átvett pénzeszközök		4 491 441	4 491 441	0
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		4 491 441	4 491 441	0
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüli
9.	Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		0	0	0
10.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüli
	Bevételek összesen		24 586 243	24 228 591	357 652
	Finanszírozási bevételek
11.	Likvid hitel felvétel
12.	Rövid lejáratú hitel felvétel
13.	Felhalmozási célú hitel felvétel
14.	Értékpapír értékesítés bevétele
15.	Egyéb finanszírozás bevételei
	Pénzforgalom nélküli bevételek		955 255	955 255	0
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		955 255	955 255	0
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
	Bevételek mindösszesen		25 541 498	25 183 846	357 652

	KIADÁSOK
	Működési kiadások		22 351 026	21 993 374	357 652
18.	Személyi jellegű kiadások		12 375 754	12 375 754	0
19.	Munkaadót terhelő járulékok és		2 110 820	2 110 820	0
	szociális hozzájárulási adó		2 110 820	2 110 820	0
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		6 844 166	6 644 776	199 390
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		180 000	180 000	0
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		840 286	682 024	158 262
	Támogatásértékű működési kiadások		724 286	666 024	58 262
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		116 000	16 000	100 000
	Befizetési kötelezettségek		0	0
8.	Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség
7.	Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)
	Felhalmozási kiadások összesen		1 779 400	1 779 400	0
23.	Intézményi beruházások		1 779 400	1 779 400	0
24.	Felújítási kiadások		0	0	0
25.	Egyéb felhalmozási kiadások		0	0	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások		0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre
	Kiadások összesen		24 130 426	23 772 774	357 652
	Finanszírozási kiadások		690 721	690 721	0
26.	Likvid hitel törlesztés
27.	Rövid lejáratú hitel törlesztés
28.	Felhalmozási célú hitel törlesztés
29.	Értékpapír vásárlás
30.	Egyéb finanszírozás kiadásai - megelőlegezések visszafizetése		690 721	690 721	0
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		720 351	720 351	0
31.	Általános tartalék		720 351	720 351	0
32.	Céltartalék		0	0	0
	Kiadások mindösszesen		25 541 498	25 183 846	357 652
	Költségvetési létszámkeret		5	5

2. melléklet

Szatta Község Önkormányzatának 2020. évi működési bevételei és kiadásai

			adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat*
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		2 796 767
1.	Intézményi működési bevételek		538 505
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		250 000
1.2.	Tulajdonosi bevételek		89 000
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		124 000
1.4.	Kamatbevételek		0
1.5.	Egyéb működési bevételek		75 455
1.6.	KEREKÍTÉSI bevétel		50
2.	Közhatalmi bevételek		2 258 262
2.1.	Vagyoni típusú adók		600 000
		Magánszemélyek kommunális adója	600 000
2.2.	Értékesítési és forgalmi adók		908 262
		Iparűzési adó	908 262
2.3.	Gépjárműadók		650 000
2.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		100 000
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	100 000
2.5.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		0
	Kapott támogatások		17 268 035
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		17 268 035
3.1.	Helyi önkormányzatok általános támogatása		10 004 711
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		5 463 324
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		1 800 000
3.5.	Működési c. költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások		0
		Helyi önk. Működőképességéhez támogatás - "ÖNHIKI"	0
	Véglegesen átvett pénzeszközök		4 491 441
4.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		4 491 441
5.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről
	Működési bevételek összesen		24 556 243
	Finanszírozási bevételek		0
6.	Likvid hitel felvétel
7.	Rövid lejáratú hitel felvétel
8.	Értékpapír értékesítés bevétele
9.	Egyéb finanszírozás bevételei
	Pénzforgalom nélküli bevételek		955 255
10.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		955 255
11.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
	Működési bevételek mindösszesen		25 511 498
Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat*
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		22 351 026
12.	Személyi jellegű kiadások		12 375 754
13.	Munkaadót terhelő járulékok és		2 110 820
	szociális hozzájárulási adó
14.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		6 844 166
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		180 000
16.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		840 286
	Támogatásértékű működési kiadások		724 286
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		116 000
	Befizetési kötelezettségek		0
	Finanszírozási kiadások		690 721
17.	Likvid hitel törlesztés
18.	Rövid lejáratú hitel törlesztés
19.	Értékpapír vásárlás
20.	Egyéb finanszírozás kiadásai - megelőlegezések visszafizetése		690 721
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		720 351
21.	Általános tartalék		720 351
22.	Céltartalék		0
	Működési kiadások mindösszesen		23 762 098

3. melléklet

Szatta Község Önkormányzatának 2020. évi felhalmozási bevételei és kiadásai

		adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat*
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés		30 000
2.	Pénzügyi befektetések bevételei		0
	Osztalék-és hozambevétel
	Tartós részesedések értékesítése
	Felhalmozási célú kamatbevétel
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei		0
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése
	Privatizációból származó bevétel
	Vállalatértékesítésből származó bevétel
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek		0
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről
6.	Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev		0
	Felhalmozási bevételek összesen		30 000
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások		1 779 400
	Kisértékű tárgyieszköz beszerzés - Közművelődési feladatok		279 400
	LEADER pályázat önerő része		1 500 000

10.	Felújítási kiadások		0
			0

11.	Kormányzati beruházások
12.	Lakástámogatás, lakásépítés
13.	Egyéb felhalmozási kiadások		0

	Felhalmozási kiadások összesen		1 779 400

4. melléklet

Szatta Község Önkormányzatának 2020. évi felújítási kiadásai célonként és beruházási kiadásai feladatonként

		adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat*
1.	Felújítási kiadások		0




2.	Beruházások		1 779 400
	Kisértékű tárgyieszköz beszerzés - Közművelődési feladatok		279 400
	LEADER pályázat önerő része		1 500 000



3.	Egyéb felhalmozási kiadások		0




	Kiadások mindösszesen		1 779 400

5. melléklet

Szatta Község Önkormányzatának 2020. évi kiadásai kormányzati funkciók szerint

						adatok Ft-ban
Megnevezés	Személyi kiadások eredeti előirányz.	Munkaadói járulékok eredeti előirányz.	Dologi kiadások eredeti előirányzat.	Pénze.át./ szociális jut. er. előirányz.	Felhalm. kiadások eredeti előirányz.	Kiadások összesen	Lsz
Önkormányzat jogalkotó igazgatási tevékenysége	4 938 521	933 982	517 500	16 000	-	6 406 003	1
Önkormányzat igazgatási tevékenysége	4 938 521	933 982	517 500	16 000	-	6 406 003	1
Köztemető fenntartás és műk.	-	-	118 822	-	-	118 822
Hosszabb it. Közfoglalk. 2019. év	733 770	64 205	-	-	-	797 975
Hosszabb it. Közfoglalk. 2020. év	2 201 310	192 615	241 300	-	-	2 635 225	3
Állat egészségügy	-	-	30 480	-	-	30 480
Közutak, hidak üzemeltetése	-	-	260 350	-	-	260 350
Kis- és nagykereskedelem	-	-	199 390	-	-	199 390
Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenység	-	-	60 000	-	-	60 000
Nem veszélyes hulladékok kezelése	-	-	381 000	-	-	381 000
Közvilágítás	-	-	323 850	-	-	323 850
Város- és községgazdálkodás	-	-	758 391	-	-	758 391
Könyvtári áll. gyarapítása	-	-	63 000	-	-	63 000
Könyvtári szolgáltatások	240 000	37 800	43 180	-	-	320 980
Közművelődési intézmények, közösségi színterek mműk.	1 447 700	357 598	2 023 759	-	1 779 400	5 608 457
Civil szervezetek támogatása	-	-	-	100 000	-	100 000
KEREKÍTÉSI kiadás	-	-	50	-	-	50
Önkormányzat város és községgazdálkodási feladatai	4 622 780	652 218	4 503 572	100 000	1 779 400	11 657 970	3
Nappali általános iskolai oktatás	-	-	-	-	-	-
Óvodai nevelés	-	-	-	-	-	-
Önkormányzat közoktatási feladatai	-	-	-	-	-	-
Paramedikális szolg.	-	-	-	-	-	-
Általános orvosi szolg.	-	-	-	-	-	-
Önkormányzati egészségügyi feladatai	-	-	-	-	-	-
Falugondnoki szolgáltatás	2 814 453	524 620	1 632 594	-	-	4 971 667	1
Házi segítségnyújtás	-	-	-	-	-	-
Rendszeres pénzbeli ellátások	-	-	-	-	-	-
Eseti pénzbeli ellátások össz.	-	-	-	180 000	-	180 000
Szociális étkeztetés	-	-	190 500	-	-	190 500
Önkormányzati szociális feladatai	2 814 453	524 620	1 823 094	180 000	-	5 342 167	1
Közös fenntartású feladatellátáshoz pe. átadások						724 286
Finanszírozási kiadások						690 721
Tartalék képzés						720 351
Kiadás mindösszesen	12 375 754	2 110 820	6 844 166	296 000	1 779 400	25 541 498	5

6. melléklet

Szatta Község Önkormányzatának 2020. évi létszámadatai

Sor-sz.	Megnevezés		Önkormányzati létszámkeret
	Közalkalmazottak		1
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Köztisztviselők		0
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak		0
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott	0
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Főállású polgármester		1
	Közfoglalkoztatás		3
	Költségvetési engedélyezett létszámkeret		5

7. melléklet

Szatta Község Önkormányzatának saját bevételeinek kimutatása

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés,
valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.
		adatok Ft-ban
Megnevezés	2020. évi
Megnevezés	előirányzatok
Illetékek	-
Helyi adók	1 608 262
Gépjárműadó	650 000
Kamatbevételek	-
Bírság	-
Osztalék bevételek	-
Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei	-
Egyéb sajátos bevételek	-
Saját bevételek összesen:	2 258 262

…………... felvett hitel tőketörlesztései	-
	-
	-
	-
	-
	-
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	-