Rönök Község Önkormányzata Képviselő-testülete 1/2015 (II.25.) önkormányzati rendelete
A 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 02. 26Rönök Község Önkormányzata Képviselő-testülete 1/2015 (II.25.) önkormányzati rendelete
A 2015. évi költségvetéséről
2015-02-26-tól
Rönök Község Önkormányzata Képviselő-testületének
1/2015. (02.25.) önkormányzati rendelete
a 2015. évi költségvetéséről
Rönök Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény ( továbbiakban Áht.) 23 §-a alapján, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
A rendelet hatálya
1.§ A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.
2.§ /1/ Az Önkormányzat költségvetési szerve:
- Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Rönöki Kerekerdő Óvoda
/2/ Az /1/ bekezdésben szereplő költségvetési szerv külön címet alkot.
Az Önkormányzat és költségvetési szervének 2015 évi költségvetése
3.§/1/ Az Önkormányzat a 2015. évi költségvetési
a) kiadási főösszegét 55.516.000 forintban állapítja meg,
melyből: - működési : 43.992.000 forint
Ebből: - kötelező feladat: 40.032.000 forint
- önként vállalt feladat: 3.960.000 forint
- állami feladat: 0 forint
- felhalmozási: 11.524.000 forint
Ebből: - kötelező feladat: 0 forint
- önként vállalt feladat: 11.524.000 forint
- állami feladat: 0 forint
b) bevételi főösszegét 55.516 forintban állapítja meg,
melyből: - működési: 43.992.000 forint
Ebből: - kötelező feladat: 23.524.000 forint
- önként vállalt feladat: 20.468.000 forint
- állami feladat: 0 forint
- felhalmozási: 11.524.000 forint.
Ebből: - kötelező feladat: 0 forint
- önként vállalt feladat: 11.524.000 forint
- állami feladat: 0 forint
3.§/2/ Az Önkormányzat intézményének a 2015. évi költségvetési
a) kiadási főösszegét 12.973.000 forintban állapítja meg,
melyből: - működési : 12.973.000 forint
Ebből: - kötelező feladat: 12.973.000 forint
- önként vállalt feladat: 0 forint
- állami feladat: 0 forint
- felhalmozási: 0 forint
Ebből: - kötelező feladat: 0 forint
- önként vállalt feladat: 0 forint
- állami feladat: 0 forint
b) bevételi főösszegét 12.973.000 forintban állapítja meg,
melyből: - működési: 12.973.000 forint
Ebből: - kötelező feladat: 12.973.000 forint
- önként vállalt feladat: 0 forint
- állami feladat: 0 forint
- felhalmozási: 0 forint.
Ebből: - kötelező feladat: 0 forint
- önként vállalt feladat: 0 forint
- állami feladat: 0 forint
I. A költségvetési bevételek
4.§ /1/ Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlegét kiemelt előirányzat és előirányzat-
csoportok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
/2/ Az Önkormányzat és költségvetési szervének költségvetési bevételeit kötelező
feladatok, önként vállalt feladatok, állami ( államigazgatási) feladatok szerinti
bontásban a 2. és a 2.1. számú melléklet tartalmazza.
/3/ Az Önkormányzat és költségvetési szervének kiemelt előirányzatonkénti bevételeit a
a 3. és a 3.1 számú melléklet szerint állapítja meg.
/4/ Az Önkormányzatot megillető központi állami támogatásokat a 4. számú melléklet
mutatja be.
/5/ Az Önkormányzat adóbevételeit az 5. számú melléklet részletezi.
/6/ Az Önkormányzat működésre átvett pénzeszközeit, támogatásértékű működési
bevételeit a 6. számú melléklet tartalmazza.
/7/ Az Önkormányzat felhalmozásra átvett pénzeszközeit, támogatásértékű felhalmozási
bevételeit a 6.1. számú melléklet tartalmazza.
II. A költségvetési kiadások
5.§ /1/ Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlegét kiemelt előirányzat és előirányzat-
csoportok szerinti bontásban a 1. melléklet tartalmazza.
/2/ Az Önkormányzat és költségvetési szervének költségvetési kiadásait kötelező
feladatok, önként vállalt feladatok, állami ( államigazgatási) feladatok szerinti
bontásban a 2. és a 2.1. számú melléklet tartalmazza.
/3/ Az Önkormányzat és költségvetési szervének kiemelt előirányzatonkénti kiadásait a
7.és a 7.1. számú melléklet szerint állapítja meg.
/4/ Az Önkormányzat működésre átadott pénzeszközeit, támogatásértékű működési
kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza.
/5/. Az Önkormányzat által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásait a 9. számú melléklet
tartalmazza.
6.§/1/ Az Önkormányzat 2015. évre tervezett felújítási és beruházási
kiadásait a 16. számú melléklet részletezi.
/2/ Az Önkormányzat támogatásértékű felhalmozási kiadások és felhalmozási célú
pénzeszköz átadások előirányzatait a 10. számú melléklet szerint állapítja meg.
III. A költségvetési kiadások és bevételek
7.§ Az önkormányzat az általános tartalék előirányzatot képez 1.835.000 Ft összegben.
8.§ Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint az
Önkormányzaton kívüli ilyen projekthez történő hozzájárulásokat a rendelet nem
tartalmaz, mivel ilyen jellegű bevétele, kiadása illetve hozzájárulása az Önkormányzatnak
nincs.
9.§/1/ Az Áht. 24.§. /4/. Bekezdése alapján az alábbi tájékoztatások kerülnek bemutatásra:
a) Az Önkormányzat költségvetési mérlege a 11. számú melléklet szerint.
b)Az Önkormányzat előirányzat felhasználási terve a 12. és a 12.1.számú melléklet
szerint
c) Az Önkormányzat közvetett támogatásait a 13. számú melléklet szerint.
/2/ Az Önkormányzat többéves kihatással járó hitelállománnyal nem rendelkezik.
10. §. Ezen rendelet 17. számú melléklete képezi az önkormányzat 2016. évi és az azt követő
két év várható előirányzatait, valamint a költségvetési év folyamatait és áthúzódó
hatásait – a gazdasági előrejelzéseket figyelembe véve - .
11.§ Az Áht. 78.§. /2/ bekezdése által előírt likviditási tervet a 14 . és 14.1. számú melléklet
tartalmazza.
12.§ Rönökön Német Nemzetiségi önkormányzat műkdik.
IV. Költségvetési létszámkeret
13.§ /1/ A Képviselő-testület az Önkormányzat létszám előirányzatát:
- 6 fő átlagos állományi létszámban ( átlaglétszámban) állapítja meg.
/2/ Az önkormányzat a költségvetési szervének létszám előirányzatát:
- 3 fő átlagos állományi létszámban ( átlaglétszámban) állapítja meg.
/3/ Az /1/ bekezdésben meghatározott létszámból a közfoglalkoztatottak 2015. évi éves
létszám előirányzatát a Képviselő-testület 4 főben állapítja meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
14.§ Az Önkormányzat és költségvetési szervének elemi költségvetésének jóváhagyására az
Áht. 28.§. /5/ bekezdése az irányadó.
15.§ A bevételi előirányzatok csak az Áht. 30.§.-ában foglaltak szerint módosíthatók.
16.§ Az Önkormányzat rendeletében megjelenő bevételek és kiadások, valamint a
költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai az Áht. 34.§. /1/.-/2/ bekezdései
szerint módosíthatók, átcsoportosíthatók.
17.§ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet
módosítása az Áht. 34.§. /5/ bekezdésében foglaltak szerint.
18.§ A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajthat végre az
Ávr. 43.§ (2) bekezdésében foglaltak szerint.
19.§ Az Önkormányzat költségvetési szerve éves finanszírozási tervét 15. számú melléklet
tartalmazza. A finanszírozás terv szerinti teljesítéséről a polgármester és a jegyző
gondoskodik.
20.§ /1/ Az önkormányzati gazdálkodás során az évközben létrejött átmeneti működési hiány
finanszírozására likvid hitel felvételéről dönthet, melyet a számlavezető
pénzintézettől lehet felvenni.
/2/ A hitel felvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a Képviselő-testület
500.000 Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a
hitelszerződésről, annak aláírását követő képviselő-testületi ülésen köteles
tájékoztatást adni.
/3/ Az 500.000 Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a
Képviselő-testületet illeti meg.
21.§ Az Önkormányzat és költségvetési szerve a fizetési számlájukon lévő
szabadpénzeszközeiket betétként csak a fizetési számlához kapcsolódó alszámlán
kötheti le. A költségvetési évben létrejött bevételi többletet az önkormányzat és
intézménye általános tartalék képzésére fordítja.
22. §. Az Önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény szerinti
adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez.
23.§ Az Önkormányzat költségvetési körében a rendkívüli intézkedések megtételére az Áht.
40.§. /5/ bekezdése az irányadó.
24.§ A Képviselő-testület az önkormányzati biztos kijelölését az Áht. 71.§. /4/ bekezdésében
meghatározottak alapján rendelheti el.
25.§ (1) A Polgármester - figyelemmel az Mötv. 64.§. (4) bekezdésében foglaltakra - 1 millió forint összeghatárig dönthet a költségvetési forrásfelhasználásról.
(2) A polgármester - figyelemmel az Áht. 34 § (2) bekezdésébe foglaltakra - a kiadási előirányzatok között szabadon átcsoportosíthat.
Záró és átmeneti rendelkezések
26.§ /1/ Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015.
január 1-től visszamenőlegesen kell alkalmazni.
/2/ A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon a hirdető táblára
való kifüggesztéssel gondoskodik.
Pékó Tamás Lajos Dr. Kelemen Marcell
polgármester jegyző
Záradék:
E rendelet kihirdetésre került 2015. február 25. napján.
Dr. Kelemen Marcell
jegyző
I. A költségvetési kiadások átvett pénzeszközeit, támogatásértékű felhalmozási bevételeit a ...inti bontásban ...
MELLÉKLETEK ÉS RÉSZLETEZŐ TÁBLÁZATOK
1. számú melléklet: Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlege
2. számú melléklet: Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak megbontása
kötelező, önként vállalt és állami feladat szerint
2.1. számú melléklet: Az Önkormányzat költségvetési szervének kiadásai és bevételei
kötelező, önként vállalt és állami feladat szerinti megbontásban
3. számú melléklet: Az Önkormányzat költségvetési bevételei
3.1. számú melléklet: Az Önkormányzat intézményének költségvetési bevételei
4. számú melléklet: Központi állami támogatások részletezése
5. számú melléklet: Az Önkormányzat helyi adóbevételei
6. számú melléklet: Működésre átvett pénzeszközök, támogatásértékű működési
bevételek
6.1.számú melléklet Felhalmozásra átvett pénzeszközök, támogatásértékű felhalmo-
zási bevétel
7. számú melléklet: Az Önkormányzat költségvetési kiadásai
7.1. számú melléklet: Az Önkormányzat intézményének költségvetési kiadásai
8. számú melléklet: Működésre átadott pénzeszközök, támogatásértékű működési
kiadások
9. számú melléklet: Ellátottak pénzbeli juttatása
10.számú melléklet: Támogatásértékű felhalmozási kiadások és felhalmozási célú
pénzeszköz átadások
11. számú melléklet: Az Önkormányzat költségvetési mérlege
12. számú melléklet: Az Önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemterve
12.1. számú melléklet: Az Önkormányzat intézményének előirányzat-felhasználási
ütemterve
13. számú melléklet: Kimutatás az Önkormányzat közvetett támogatásairól
14. számú melléklet: Az Önkormányzat likviditási terve
14.1. számú melléklet Az Önkormányzat intézményének likviditási terve
15. számú melléklet: Az Önkormányzat költségvetési szervének finanszírozási terve
16 számú melléklet: Az Önkormányzat felújítási és beruházási kiadásai
17. számú melléklet Az Önkormányzat működési és fejlesztési bevételek és kiadások
2016-2017-2018. alakulását bemutató mérleg