Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testülete 3/2021 (II.16.) önkormányzati rendelete
Vasszentmihály Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 05. 31Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testülete 3/2021 (II.16.) önkormányzati rendelete
Vasszentmihály Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről
Vasszentmihály Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület feladat- és hatáskörében eljárva Vasszentmihály Község Polgármestere a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Vasszentmihály Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat).
Az önkormányzat 2021. évi költségvetése
2. §1 (1) Az Önkormányzat a 2021. évi költségvetési kiadási főösszegét 155.316.650 forintban állapítja meg, melyből:
a) működési kiadás: 60.161.882 forint, ebből:
aa) kötelező feladat: 60.053.182 forint
ab) önként vállalt feladat: 108.700 forint
ac) állami feladat: 0 forint
b) felhalmozási kiadás: 95.154.768 forint, ebből:
ba) kötelező feladat: 128.209 forint
bb) önként vállalt feladat: 95.026.559 forint
bc) állami feladat: 0 forint
(2) bevételi főösszegét 155.316.650 forintban állapítja meg, melyből:
a) működési bevétel: 87.751.768 forint, ebből:
aa) kötelező feladat: 60.647.553 forint
ab) önként vállalt feladat: 27.104.215 forint
ac) állami feladat: 0 forint
b) felhalmozási bevétel: 67.564.882 forint, ebből:
ba) kötelező feladat: 0 forint
bb) önként vállalt feladat: 67.564.882 forint
bc) állami feladat: 0 forint”
A költségvetési bevételek
3. § (1) Az önkormányzat pénzforgalmi mérlegét kiemelt előirányzat és előirányzat-csoportok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeit kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. számú mellékletek tartalmazza.
(3) Az önkormányzat kiemelt előirányzatonkénti bevételeit a 3. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzatot megillető központi állami támogatásokat a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat adóbevételeit az 5. számú melléklet részletezi.
(6) Az önkormányzat működésre átvett pénzeszközeit, támogatásértékű működési bevételeit a 6. számú melléklet tartalmazza.
(7)2 Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit és felhalmozási célú támogatásait a 17. melléklet tartalmazza.
A költségvetési kiadások
4. § (1) Az önkormányzat pénzforgalmi mérlegét kiemelt előirányzat és előirányzat-csoportok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásait kötelezőfeladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat kiemelt előirányzatonkénti kiadásait a 7. számú melléklet szerint állapítja meg.
(4) Az önkormányzat működésre átadott pénzeszközeit, támogatásértékű működési kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásait a 9. számú melléklet tartalmazza.
5. § (1) Az önkormányzat 2021. évre tervezett felújítási és beruházási kiadásait a 15. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat felhalmozási célú támogatás átadását államháztartáson belülre és felhalmozási célú pénzeszköz átadását államháztartáson kívülre a 10. számú melléklet tartalmazza.
A költségvetési kiadások és bevételek
6. § Az önkormányzat általános tartalék előirányzatot 2.827.044 Ft összegben képez.
7. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli ilyen projekthez történő hozzájárulásokat a rendelet nem tartalmaz, mivel ilyen jellegű bevétele, kiadása, illetve hozzájárulása az önkormányzatnak nincs.
8. § (1) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 24. §. /4/. bekezdése alapján az alábbi tájékoztatások kerülnek bemutatásra:
(1a) az önkormányzat költségvetési mérlegét a 11. számú melléklet tartalmazza,
(1b) az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 12. számú melléklet tartalmazza.
(1c) az önkormányzat közvetett támogatásait a 13. számú melléklet tartalmazza.
9. § A rendelet 16. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat 2021. évi és az azt követő két év várható előirányzatait, valamint - a gazdasági előrejelzéseket figyelembe véve - a költségvetési év folyamatait és áthúzódó hatásait.
10. § Az Áht. 78. §. (2) bekezdése által előírt likviditási tervet a 14. számú melléklet tartalmazza.
11. § Az önkormányzat illetékességi területén nemzetiségi önkormányzat működik.
Költségvetési létszámkeret
12. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám előirányzatát 4 fő átlagos állományi létszámban (átlaglétszámban) állapítja meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
13. § Az önkormányzat elemi költségvetésének jóváhagyására az Áht. 28./A §. /2/ bekezdése az irányadó.
14. § A bevételi előirányzatok csak az Áht. 30. §-ában foglaltak szerint módosíthatók.
15. § A Képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármester részére a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra.
16. § A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása az Áht. 34. §. /4/ bekezdésében foglaltak szerint.
17. § A Képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármester számára a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.
18. § Az önkormányzati gazdálkodás során az évközben létrejött átmeneti működési hiány finanszírozására likvid hitel felvételéről dönthet, melyet a számlavezető pénzintézettől lehet felvenni.
19. § Az önkormányzat a fizetési számláján lévő szabad pénzeszközeit betétként csak a fizetési számlához kapcsolódó alszámlán kötheti le. A költségvetési évben létrejött bevételi többletet az önkormányzat általános tartalék képzésére fordítja.
20. § Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez.
21. § Az önkormányzat költségvetési körében a rendkívüli intézkedések megtételére az Áht. 40. §. /5/ bekezdése az irányadó.
22. § A Képviselő-testület az önkormányzati biztos kijelölését az Áht. 71. §. /1/ bekezdésében meghatározottak alapján rendelheti el.
23. § A Polgármester - figyelemmel a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. §. (4) bekezdésében foglaltakra - gazdasági eseményenként 1 millió forint összeghatárig dönthet a költségvetési forrásfelhasználásról.
Záró rendelkezések
24. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kezdődően kell alkalmazni.
1. melléklet3
2. melléklet4
3. melléklet5
4. melléklet6
A |
B |
C |
D |
E |
F |
Sorszám |
Rovatrend |
Megnevezés adatok forintban |
Eredeti ei. |
Módosítás |
Módosított ei. |
1. |
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatás |
15 855 784 |
17 178 |
15 872 962 |
1.1 |
Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása |
3 278 081 |
0 |
3 278 081 |
|
1.2 |
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
2 509 899 |
0 |
2 509 899 |
|
1.3 |
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása |
701 003 |
0 |
701 003 |
|
1.4 |
Közutak fenntartásának támogatása |
487 443 |
0 |
487 443 |
|
1.5 |
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása |
8 879 358 |
17 178 |
8 896 536 |
|
1.6 |
Polgármesteri illetmény támogatása |
0 |
0 |
0 |
|
1.7 |
Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak bérkompenzációja |
0 |
0 |
0 |
|
2. |
B1131 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekj. és gyermekétk. feladatainak támogatása |
6 783 003 |
463 583 |
7 246 586 |
2.1 |
Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
2 304 003 |
0 |
2 304 003 |
|
2.2 |
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás összesen |
4 479 000 |
93 000 |
4 572 000 |
|
2.3 |
Szociális ágazati összevont pótlék |
0 |
370 583 |
370 583 |
|
2.4 |
23. cím kiegészítő támogatás |
0 |
0 |
0 |
|
3. |
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
985 402 |
3 255 402 |
3.1 |
Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása |
2 270 000 |
0 |
2 270 000 |
|
3.2 |
kiegészítő támogatás |
0 |
985 402 |
985 402 |
|
4. |
Összesen |
24 908 787 |
1 466 163 |
26 374 950 |
5. melléklet7
A |
B |
C |
D |
E |
F |
Sorszám |
Rovatrend |
Megnevezés adatok forintban |
Eredeti ei. |
Módosítás |
Módosított ei. |
1.1 |
B351 |
Iparűzési adó |
13 000 000 |
17 063 037 |
30 063 037 |
1.2 |
B354 |
Gépjárműadó |
0 |
0 |
0 |
1.3 |
B355 |
Idegenforgalmi adó |
0 |
0 |
0 |
1.4 |
B36 |
Talajterhelési díj |
50 000 |
-15 582 |
34 418 |
1.5 |
B36 |
Késedelmi és önellenőrzési pótlék |
20 000 |
29 137 |
49 137 |
1. |
B3 |
Összesen |
13 070 000 |
17 076 592 |
30 146 592 |
6. melléklet8
A |
B |
C |
D |
E |
F |
Sorszám |
Rovatrend |
Megnevezés adatok forintban |
Eredeti ei. |
Módosítás |
Módosított ei. |
1. |
B16 |
Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülről |
27 313 273 |
1 391 152 |
28 704 425 |
1.1 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól |
23 582 844 |
309 456 |
23 892 300 |
|
1.2 |
elkülönített állami pénzalapoktól |
1 868 395 |
81 695 |
1 950 090 |
|
1.3 |
helyi önkormányzatoktól |
1 181 594 |
0 |
1 181 594 |
|
1.4 |
társulásoktól és költségvetési szerveiktől |
680 440 |
1 |
680 441 |
|
1.5 |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól |
0 |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
1.6 |
központi költségvetéstől |
0 |
0 |
0 |
|
2. |
B65 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
2.1 |
egyéb civil szervezetektől |
0 |
0 |
0 |
|
2.2 |
háztartásoktól |
0 |
0 |
0 |
|
3. |
Összesen |
27 313 273 |
1 391 152 |
28 704 425 |
7. melléklet9
8. melléklet10
9. melléklet11
10. melléklet12
11. melléklet13
12. melléklet14
13. melléklet15
14. melléklet
adatok forintban |
|||||
Nyitó |
Pénzforgalmi |
Záró |
|||
Hónap |
pénzáll. |
Bevétel |
Kiadás |
Egyenleg |
pénzállomány |
január |
22 758 956 |
4 368 035 |
3 369 105 |
998 930 |
23 757 886 |
február |
23 757 886 |
4 368 035 |
3 369 105 |
998 930 |
24 756 816 |
március |
24 756 816 |
10 903 035 |
4 029 244 |
6 873 791 |
31 630 607 |
április |
31 630 607 |
4 368 035 |
6 776 149 |
-2 408 114 |
29 222 493 |
május |
29 222 493 |
4 368 035 |
8 640 605 |
-4 272 570 |
24 949 923 |
június |
24 949 923 |
4 368 035 |
5 025 105 |
-657 070 |
24 292 853 |
július |
24 292 853 |
4 368 035 |
5 869 105 |
-1 501 070 |
22 791 783 |
augusztus |
22 791 783 |
4 368 035 |
33 083 001 |
-28 714 966 |
-5 923 183 |
szeptemb. |
-5 923 183 |
10 903 035 |
3 869 105 |
7 033 930 |
1 110 747 |
október |
1 110 747 |
4 368 035 |
3 869 105 |
498 930 |
1 609 677 |
november |
1 609 677 |
4 368 035 |
4 369 105 |
-1 070 |
1 608 607 |
december |
1 608 607 |
4 368 043 |
5 976 650 |
-1 608 607 |
0 |
ÖSSZES: |
65 486 428 |
88 245 384 |
-22 758 956 |
0 |
|
15. melléklet16
16. melléklet17
17. melléklet18
A 2. § a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (7) bekezdését a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.
Az 1. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. mellékletet a Vasszentmihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdése iktatta be.