Chernelházadamonya Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

1/2013. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

Chernelházadamonya Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezés

1. §

A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

2. Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetése

2. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 20.072 ezer forintban állapítja meg^[1].

3. §

(1) Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként^[2]:

Működési bevételek                                                                                  7.806 e Ft

Felhalmozási saját bevétel                                                                               -     e Ft

Felhalmozási bevétel                                                                                      572 e Ft

Támogatási kölcsönök visszatérülése és igénybevétele                                     -     e Ft

Önkormányzat költségvetési támogatása                                                    10.061 e Ft

Pénzmaradvány felhasználása                                                                       1.633 e Ft

Finanszírozási bevételek             --    e Ft

(2) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti összetételét az 1. melléklet alapján határozza meg^[3].

(3) Az Önkormányzat finanszírozási bevételeit és kiadásait a 2. melléklet tartalmazza^[4].

(4) Az Önkormányzat költségvetési támogatását a 3. mellékletben találhatók^[5].

(5) Az Önkormányzat támogatásértékű működési és felhalmozási bevételeit a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú pénzeszközátvételeit államháztartáson kívülről az 5. melléklet tartalmazza.^[6]

(7) Az Önkormányzat helyi és központi adókból származó bevételeit a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(8) Az Önkormányzat által alkalmazott közvetett támogatások kimutatása a 7. mellékletben találhatók.

(9) Az Önkormányzata 2013. évi felhalmozási bevételeinek alakulását a 8. melléklet tartalmazza.^[7]

(10) Az Önkormányzata 2013. évi intézményi finanszírozási bevételeit és kiadásait a 9. melléklet tartalmazza.

4. §

(1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg^[8]:

a) Működési kiadások                                                                               20.072 e Ft

      aa) személyi juttatások                                                   5.384 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó                                                          1.446 e Ft

      ac) dologi kiadások                                                                    6.998 e Ft

      ad) egyéb működési célú kiadások                                             5.449 e Ft

      ae) tervezett maradvány és tartalék:                                                -- e Ft

      af) ellátottak pénzbeli juttatásai                                                795 e Ft

b) Felhalmozási kiadások                                                                           -- e Ft

      ba) intézményi beruházási kiadások                                                 -- e Ft

      bb) felújítások                                                                                 -- e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                      -- e Ft

c) Támogatási kölcsönök nyújtása és törlesztése                                    -- e Ft

e) Finanszírozási kiadások                                                                  -- e Ft

(2) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési kiadásait a 10. melléklet tartalmazza^[9]

(3) Az Önkormányzat támogatásértékű működési és felhalmozási kiadásait a 11. mellékletben találhatók.

(4) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú pénzeszközátadásait államháztartáson kívülre a 12. melléklet^[10] tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatások részleges tagolását a 13. melléklet mutatja be^[11].

5. §

Az önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 0 e Ft, melyet a rendelet 14. melléklete tartalmaz.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

- Beruházás                                                                          e Ft

- Felújítás                                                                              e Ft

- Egyéb felhalmozási kiadás                                                    e Ft

6. §

A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 1582 e Ft, céltartalékát 0. e Ft összegben hagyja jóvá, a 15. számú melléklet szerint^[12].  Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

7. §

A hitelfelvétel jogát a Képviselő-testület fenntartja.

8.§

A Képviselő-testület a működőképesség fenntartására 1.500 e Ft állami támogatást irányoz elő.

9. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési létszámkeretét – közfoglalkoztatottak nélküli .- 1 főben állapítja meg. A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 0 fő.

(2) A költségvetési létszámkeret megoszlását a 16. számú melléklet tartalmazza.

10. §

(1) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekről szóló kimutatás a rendelet 17. mellékletében található.

(2) A Képviselő-testület a 2013. évi bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 18. melléklet tartalmazza^[13].

(3) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatait a 19. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2013. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 20. melléklete tartalmazza.

(5) A kötelező, önként vállalt és állami feladatok bevételei és kiadásai a 21. mellékletben kerültek kimutatásra.

(6) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 22. melléklet tartalmazza.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

11.§

(1) Az értékpapír kibocsátása, értékesítése és visszavásárlása, értékhatárra való tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult.

(3) A készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre, a kiküldetési, reprezentációs kiadásokra, továbbá egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére a Pénzkezelési szabályzatában meghatározott házipénztári keret nagyságára figyelemmel, és a társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összegére igényelhető készpénz felvétele.

12. §

A Képviselő–testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2013. évi költségvetésében az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint intézkedéseket tegyen a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználásáról.

13. §

A feladat elmaradásból származó megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. A 2012. évi pénzmaradvány végleges kimutatása és elfogadása az éves beszámoló készítésekor történik

14. §

Az államháztartás alrendszereiből továbbá az EU forrásokból finanszírozott támogatott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a részükre cél jelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról. A finanszírozó köteles ellenőrizni a felhasználást és a számadást.

Amennyiben a finanszírozott illetve a támogatott szervezet illetve magánszemély az előirt számadási kötelezettségének az előirt határidőig nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a további finanszírozást, támogatást fel kell függeszteni. A támogatások jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót – külön jogszabályban meghatározottak szerint visszafizetési kötelezettség terheli.

15. §

Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint a hivatal az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatos részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő kétévenként végrehajtani. A következő leltározást 2013. évben december 31- i fordulónappal el kell végezni. Kötelező a fordulónappal (a megszűnés napjával) a leltározást végrehajtani, amennyiben az intézmény átszervezés vagy jogutód nélküli megszűnés következtében megszűnik.

4. Záró rendelkezések

16. §

(1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.

Chernelházadamonya, 2013. február 12.

                   Németh László                                                 Dr. Vincze György

                    polgármester                                                               jegyző

A rendelet kihirdetve:

Bő, 2013. február 28.

                                                                                            Dr. Vincze György

                                                                                                      jegyző