Chernelházadamonya Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a Chernelházadamonya Községi Önkormányzat Képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §

1. A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését^[1]:
   

• 35.096.763 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, ezen belül:
  

aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege:         26.848.190 Ft,

ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege:                    0 Ft,

ac) finanszírozási bevételek összege:                                            8.248.573 Ft.

• 35.096.763Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül:
  

ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege:        227.851.757 Ft,

bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege:      6.253.032 Ft,

bc) finanszírozási kiadások összege:                                          991.974 Ft

1. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet^[2] részletezi.
   

1. A 2018. évi költségvetési törvény szerint a helyi önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak részletezését 2. melléklet^[3] tartalmazza.
   

1. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet^[4] részletezi.
   

1. Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímeket a 4. melléklet tartalmazza.

(3)       A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 5. számú melléklet^[5] részletezi.

(4)       A támogatások, kölcsönök bevételeit a 6. melléklet^[6] tartalmazza.

(5)       A támogatások, kölcsönök nyújtását és törlesztését a 7. melléklet^[7] részletezi.

1. A helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 8. melléklet^[8] tartalmazza.
   

1. A közvetett támogatások kimutatása a 9. mellékletben találhatók.

3. §

(1)  ^[9]   

Az önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 3.845.159 Ft, melyet a rendelet 10. melléklete tartalmaz.

A felhalmozási és felújítási kiadásokból:

- Beruházási kiadások                                                                3.195370 Ft

- Felújítási kiadások                                                                      3.057.662 Ft

- Egyéb felhalmozási kiadás                                                               0 Ft

(2)       Az Önkormányzatnak a költségvetési évben nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé a 11. melléklet szerint.

(3)       Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adóságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit, az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéit, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 12. melléklet szerint állapítja meg.

(4)       Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint az Önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulását a 13. melléklet tartalmazza.

(5)       Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatait a 14. melléklet tartalmazza.

(6)       Az Önkormányzat 2018. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 15. melléklete tartalmazza.

4. §

Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott települési támogatást, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a Képviselő-testület  709.000 Ft-ban állapítja meg, melyet a 16. melléklet^[10] részletez.

5. §

(1)    A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 0 ezer Ft, céltartalékát 0 ezer Ft összegben hagyja jóvá, a 17. számú melléklet^[11] szerint.

(2)   Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.

6. §

1. A működési bevételek és működési kiadások egyenlege1.347.216 Ft többlet.

1. A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege 1.347.216 Ft hiány.

1. A működési hiány belső finanszírozása érdekében a Képviselő-testület az előző év működési költségvetési maradványának 0 Ft igénybevételét és 0 ezer Ft értékpapír beváltását rendeli el.

1. A felhalmozási hiány belső finanszírozása érdekében a Képviselő-testület a működésitöbblet költségvetési maradványának 1.347.216 Ft igénybevételét rendeli el.

(5) A (3) és (4) bekezdésben foglaltakon túl hiány finanszírozására nem kerül sor.

(6) A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerint tagolását a 18. számú melléklet tartalmazza.

7. §

(1)       A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési létszámkeretét – közfoglalkoztatottak nélküli - 2 főben állapítja meg. A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 0 fő.

(2)       A költségvetési létszámkeret megoszlását a 19. számú melléklet tartalmazza.

8. §

Az Önkormányzat 2018. évi kiadási tervében a polgármester államigazgatási hatáskörét érintő bevételek és kiadások tervezésére nem került sor.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9.§

1. Az Önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

1. Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2018. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint intézkedéseket tegyen a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

1. Az Önkormányzat elszámolási számláját az összes alszámlával együtt a Nyugat Takarékszövetkezet bői fiókjánál vezeti.

Államháztartáson kívüli szervezetek támogatása

10. §

1. Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a Képviselő-testület döntése alapján nyújtható.

1. Civil szervezetek, alapítványok és egyesületek közül elsősorban azok részesülhetnek támogatásban, akiket Magyarországon bírósági nyilvántartásba vettek

1. Támogatás csak annak adható, aki a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2018. évi támogatás feltétele, hogy a 2017. évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

Finanszírozási műveletekkel kapcsolatos szabályok

11. §

(1)       A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat számláin átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére és államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlására.

(2)       Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a polgármester a következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

Az előirányzatok módosítása

12.§

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett bevételi előirányzat módosítására a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetés kiadásai kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra.

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 500 ezer Ft összeghatárig döntsön a forrásfelhasználásról.

1. A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

Záró rendelkezések

13. §

(1)       A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2)       A rendelet hatálya a 2018. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámoló (zárszámadás) elfogadásáig tart.

Chernelházadamonya, 2018. február 7.

                   Németh László                                                      Dr. Vincze György

                    Polgármester                                                               Jegyző

A rendelet kihirdetve:

Bő, 2018. február 12.

                                                                                            Dr. Vincze György

                                                                                                      Jegyző