Chernelházadamonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2026. 05. 23

Chernelházadamonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról

2026.05.23.

[1] Az önkormányzat gazdálkodásának kötelező feltétele a gazdálkodás transzparenciájának biztosítása.

[2] Ezen törvényi kötelezettségnek eleget téve Chernelházadamonya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezés

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

2. A költségvetés bevételi és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi bevételi teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Eredeti bevételi előirányzat: 44.760.614,-Ft

b) Módosított bevételi előirányzat: 65.311.342,-Ft

c) Teljesített bevétel: 65.947.964,-Ft

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet és 2. melléklet részletezi.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi kiadásai teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Eredeti kiadási előirányzat: 44.760.614,-Ft

b) Módosított kiadási előirányzat 65.311.342,-Ft

c) Teljesített kiadás: 36.945.577,-Ft

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet és 4. melléklet részletezi.

4. § (1) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi irányítószervi jogcímeket az 5. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat az irányító szervi támogatások folyósítását a 6. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási támogatásértékű bevételeit a 7. melléklet részletezi.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeit a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat a 2025. évi működési és felhalmozási támogatásértékű kiadásait a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A felújítási és a beruházási kiadások teljesítését a 10. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 11. melléklet szerint fogadja el.

6. § (1) A Képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötésének kimutatást a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az Önkormányzat a Gst. 8. § (2) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletét a kölcsön felvétele napjától a végtörlesztés napjáig, annak aktuális tőketartozását és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján a 10. § (5) bekezdésében meghatározott saját bevételeit a 13. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a 2025. évi tartalékok alakulását a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a 2025. évi létszám alakulását a 15. melléklet szerint fogadja el.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait a 16. melléklet tartalmazza.

(6) A több éves kihatással járó döntések évenkénti bontását a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület a 2025. december 31-ei állapot szerinti vagyonmérleg adatait a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A 2025. évi kölcsönöket és közvetett támogatásokat a 19. melléklet tartalmazza.

(9) A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerint tagolását a 20. melléklet alapján hagyja jóvá.

7. § (1) Az Önkormányzat éves pénzmaradvány kimutatását az 21. melléklet szerint fogadja el.

(2) Az Önkormányzat eredmény kimutatását a 22. melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület a pénzeszköz változását a 23. melléklet alapján hagyja jóvá.

(4) A jóváhagyott pénzmaradvány a 2026. évi kiadások bevételi forrását képezi.

(5) Az Önkormányzat 2025. december 31. napján adósságállománnyal nem rendelkezik.

3. Záró rendelkezések

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Bevételek (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Államigazgatási feladatok

Összesen

előirányzat

teljesítés

előirányzat

teljesítés

előirányzat

teljesítés

előirányzat

teljesítés

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

14 613 826

14 613 826

-

-

-

-

14 613 826

14 613 826

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

-

-

-

-

-

-

-

-

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

9 227 463

9 227 463

-

-

-

-

9 227 463

9 227 463

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 744 287

2 744 287

-

-

-

-

2 744 287

2 744 287

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

373 380

373 380

-

-

-

-

373 380

373 380

Elszámolásból származó bevételek

B116

-

-

-

-

-

-

-

-

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

26 958 956

26 958 956

-

-

-

-

26 958 956

26 958 956

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

-

-

-

-

-

-

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

-

-

-

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

-

-

-

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

-

-

-

-

-

-

-

-

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

26 958 956

26 958 956

-

-

-

-

26 958 956

26 958 956

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

-

-

-

-

-

-

-

-

Társaságok jövedelemadói

B312

-

-

-

-

-

-

-

-

Jövedelemadók

B31

-

-

-

-

-

-

-

-

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

-

-

-

-

-

-

-

-

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

-

-

-

-

-

-

-

-

Vagyoni tipusú adók

B34

436 328

436 328

-

-

-

-

436 328

436 328

Értékesítési és forgalmi adók

B351

23 463 123

23 463 123

-

-

-

-

23 463 123

23 463 123

Fogyasztási adók

B352

-

-

-

-

-

-

-

-

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

-

-

-

-

-

-

-

-

Gépjárműadók

B354

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

-

-

-

-

-

-

-

-

Termékek és szolgáltatások adói

B35

23 463 123

23 463 123

-

-

-

-

23 463 123

23 463 123

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

221 090

221 090

-

-

-

-

221 090

221 090

Közhatalmi bevételek

B3

24 120 541

24 120 541

-

-

-

-

24 120 541

24 120 541

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

-

-

-

-

-

-

-

-

Szolgáltatások ellenértéke

B402

235 000

235 000

-

-

-

-

235 000

235 000

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

-

-

-

-

-

-

-

-

Tulajdonosi bevételek

B404

677 360

677 360

-

-

-

-

677 360

677 360

Ellátási díjak

B405

-

-

-

-

-

-

-

-

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

-

-

-

-

-

-

-

-

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

-

-

-

-

-

-

-

-

Kamatbevételek

B408

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb működési bevételek

B411

396 980

396 980

-

-

-

-

396 980

396 980

Működési bevételek

B4

1 309 340

1 309 340

-

-

-

-

1 309 340

1 309 340

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

-

-

-

-

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

-

-

-

-

-

-

-

-

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

400 000

400 000

-

-

-

-

400 000

400 000

Működési költségvetés előirányzat csoport

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

-

-

-

-

-

-

-

-

Immateriális javak értékesítése

B51

-

-

-

-

-

-

-

-

Ingatlanok értékesítése

B52

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

-

-

-

-

-

-

-

-

Részesedések értékesítése

B54

-

-

-

-

-

-

-

-

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási bevételek

B5

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport

Költségvetési bevételek

B1-B7

52 788 837

52 788 837

-

-

-

-

52 788 837

52 788 837

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege

-

-

-

-

-

-

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

-

-

-

-

-

-

-

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

-

-

-

-

-

-

-

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

-

-

-

-

-

-

-

-

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

-

-

-

-

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

-

-

-

-

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

-

-

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

-

-

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

-

-

-

-

-

-

-

-

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

-

-

-

-

-

-

-

-

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

12 522 505

12 522 505

-

-

-

-

12 522 505

12 522 505

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

-

-

-

-

-

-

-

-

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

-

-

-

-

-

-

-

-

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

-

-

-

-

-

-

-

-

Maradvány igénybevétele

B813

12 522 505

12 522 505

-

-

-

-

12 522 505

12 522 505

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

-

636 622

-

-

-

-

-

636 622

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

-

-

-

-

-

-

-

-

Központi, irányító szervi támogatás

B816

-

-

-

-

-

-

-

-

Betétek megszüntetése

B817

-

-

-

-

-

-

-

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

-

-

-

-

-

-

-

-

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

12 522 505

13 159 127

-

-

-

-

12 522 505

13 159 127

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

-

-

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

-

-

-

-

-

-

-

-

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

-

-

-

-

-

-

-

-

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

-

-

-

-

-

-

-

-

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

-

-

-

-

-

-

-

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

-

-

-

-

-

-

-

-

Finanszírozási bevételek

B8

12 522 505

13 159 127

-

-

-

-

12 522 505

13 159 127

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

65 311 342

65 947 964

-

-

-

-

65 311 342

65 947 964

2. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Bevételek (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

előirányzat

teljesítés

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

14 613 826

14 613 826

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

-

-

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

9 227 463

9 227 463

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 744 287

2 744 287

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

373 380

373 380

Elszámolásból származó bevételek

B116

-

-

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

26 958 956

26 958 956

Elvonások és befizetések bevételei

B12

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

-

-

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

26 958 956

26 958 956

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

-

-

Társaságok jövedelemadói

B312

-

-

Jövedelemadók

B31

-

-

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

Vagyoni tipusú adók

B34

436 328

436 328

Értékesítési és forgalmi adók

B351

23 463 123

23 463 123

Fogyasztási adók

B352

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

Gépjárműadók

B354

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

Termékek és szolgáltatások adói

B35

23 463 123

23 463 123

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

221 090

221 090

Közhatalmi bevételek

B3

24 120 541

24 120 541

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

Szolgáltatások ellenértéke

B402

235 000

235 000

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

-

-

Tulajdonosi bevételek

B404

677 360

677 360

Ellátási díjak

B405

-

-

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

-

-

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

-

-

Kamatbevételek

B408

-

-

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

-

-

Egyéb működési bevételek

B411

396 980

396 980

Működési bevételek

B4

1 309 340

1 309 340

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

400 000

400 000

Működési költségvetés előirányzat csoport

52 788 837

52 788 837

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

-

-

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

-

-

Immateriális javak értékesítése

B51

Ingatlanok értékesítése

B52

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

Részesedések értékesítése

B54

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

Felhalmozási bevételek

B5

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport

-

-

Költségvetési bevételek

B1-B7

52 788 837

52 788 837

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

12 522 505

12 522 505

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

Maradvány igénybevétele

B813

12 522 505

12 522 505

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

-

636 622

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

Központi, irányító szervi támogatás

B816

Betétek megszüntetése

B817

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

12 522 505

13 159 127

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

Finanszírozási bevételek

B8

12 522 505

13 159 127

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

65 311 342

65 947 964

3. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Kiadások (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Államigazgatási feladatok

Összesen

előirányzat

teljesítés

előirányzat

teljesítés

előirányzat

teljesítés

előirányzat

teljesítés

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

7 010 820

7 010 820

-

-

-

-

7 010 820

7 010 820

Normatív jutalmak

K1102

-

-

-

-

-

-

-

-

Céljuttatás, projektprémium

K1103

487 800

487 800

-

-

-

-

487 800

487 800

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

-

-

-

-

-

-

-

-

Végkielégítés

K1105

-

-

-

-

-

-

-

-

Jubileumi jutalom

K1106

-

-

-

-

-

-

-

-

Béren kívüli juttatások

K1107

100 000

100 000

-

-

-

-

100 000

100 000

Ruházati költségtérítés

K1108

-

-

-

-

-

-

-

-

Közlekedési költségtérítés

K1109

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb költségtérítések

K1110

-

-

-

-

-

-

-

-

Lakhatási támogatások

K1111

-

-

-

-

-

-

-

-

Szociális támogatások

K1112

-

-

-

-

-

-

-

-

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

-

-

-

-

-

-

-

-

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

7 598 620

7 598 620

-

-

-

-

7 598 620

7 598 620

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

9 769 167

9 769 167

-

-

-

-

9 769 167

9 769 167

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

362 400

332 400

-

-

-

-

362 400

332 400

Egyéb külső személyi juttatások

K123

253 959

253 959

-

-

-

-

253 959

253 959

Külső személyi juttatások

K12

10 385 526

10 355 526

-

-

-

-

10 385 526

10 355 526

Személyi juttatások

K1

17 984 146

17 954 146

-

-

-

-

17 984 146

17 954 146

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

2 392 286

2 392 286

-

-

-

-

2 392 286

2 392 286

Szakmai anyagok beszerzése

K311

-

-

-

-

-

-

-

-

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

1 581 717

1 427 247

-

-

-

-

1 581 717

1 427 247

Árubeszerzés

K313

-

-

-

-

-

-

-

-

Készletbeszerzés

K31

1 581 717

1 427 247

-

-

-

-

1 581 717

1 427 247

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

70 141

70 141

-

-

-

-

70 141

70 141

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

50 913

50 913

-

-

-

-

50 913

50 913

Kommunikációs szolgáltatások

K32

121 054

121 054

-

-

-

-

121 054

121 054

Közüzemi díjak

K331

2 398 109

2 039 518

-

-

-

-

2 398 109

2 039 518

Vásárolt élelmezés

K332

-

-

-

-

-

-

-

-

Bérleti és lízing díjak

K333

-

-

-

-

-

-

-

-

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

500 000

-

-

-

-

-

500 000

-

Közvetített szolgáltatások

K335

-

-

-

-

-

-

-

-

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

185 600

185 600

-

-

-

-

185 600

185 600

Egyéb szolgáltatások

K337

6 591 064

6 579 039

-

-

-

-

6 591 064

6 579 039

Szolgáltatási kiadások

K33

9 674 773

8 804 157

-

-

-

-

9 674 773

8 804 157

Kiküldetések kiadásai

K341

-

-

-

-

-

-

-

-

Reklám- és propagandakiadások

K342

-

-

-

-

-

-

-

-

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

-

-

-

-

-

-

-

-

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

2 800 000

1 281 241

-

-

-

-

2 800 000

1 281 241

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

-

-

-

-

-

-

-

-

Kamatkiadások

K353

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb dologi kiadások

K355

80 000

58 690

-

-

-

-

80 000

58 690

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

2 880 000

1 339 931

-

-

-

-

2 880 000

1 339 931

Dologi kiadások

K3

14 257 544

11 692 389

-

-

-

-

14 257 544

11 692 389

Társadalombiztosítási ellátások

K41

-

-

-

-

-

-

-

-

Családi támogatások

K42

-

-

-

-

-

-

-

-

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

-

-

-

-

-

-

-

-

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

-

-

-

-

-

-

-

-

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

-

-

-

-

-

-

-

-

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

-

-

-

-

-

-

-

-

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

2 328 000

795 000

-

-

-

-

2 328 000

795 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

2 328 000

795 000

-

-

-

-

2 328 000

795 000

Nemzetközi kötelezettségek

K501

-

-

-

-

-

-

-

-

Elvonások és befizetések

K502

-

-

-

-

-

-

-

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

-

-

-

-

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

-

-

-

-

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

1 030 056

1 030 056

-

-

-

-

1 030 056

1 030 056

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

-

-

-

-

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

-

-

-

-

-

-

-

-

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

-

-

-

-

-

-

-

-

Kamattámogatások

K510

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

-

-

-

-

-

-

-

-

Tartalékok-általános

K513

21 172 389

-

-

-

-

-

21 172 389

-

Tartalékok-cél

K512

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb működési célú kiadások

K5

22 202 445

1 030 056

-

-

-

-

22 202 445

1 030 056

Működési kiadások összesen

59 164 421

33 863 877

-

-

-

-

59 164 421

33 863 877

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

-

-

-

-

-

-

-

-

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

136 652

-

-

-

-

-

136 652

-

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

1 653 543

1 653 543

-

-

-

-

1 653 543

1 653 543

Részesedések beszerzése

K65

-

-

-

-

-

-

-

-

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

-

-

-

-

-

-

-

-

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

483 353

446 457

-

-

-

-

483 353

446 457

Beruházások

K6

2 273 548

2 100 000

-

-

-

-

2 273 548

2 100 000

Ingatlanok felújítása

K71

2 000 000

109 599

-

-

-

-

2 000 000

109 599

Informatikai eszközök felújítása

K72

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

-

-

-

-

-

-

-

-

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

540 000

38 728

-

-

-

-

540 000

38 728

Felújítások

K7

2 540 000

148 327

-

-

-

-

2 540 000

148 327

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

-

-

-

-

-

-

-

-

Lakástámogatás

K87

500 000

-

-

-

-

-

500 000

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

500 000

-

-

-

-

-

500 000

-

Felhalmozási kiadások összesen

5 313 548

2 248 327

-

-

-

-

5 313 548

2 248 327

Költségvetési kiadások

K1-K8

64 477 969

36 112 204

-

-

-

-

64 477 969

36 112 204

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

-

-

-

-

-

-

-

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

-

-

-

-

-

-

-

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

-

-

-

-

-

-

-

-

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

-

-

-

-

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

-

-

-

-

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

-

-

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

-

-

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

-

-

-

-

-

-

-

-

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

-

-

-

-

-

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

-

-

-

-

-

-

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

833 373

833 373

-

-

-

-

833 373

833 373

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

-

-

-

-

-

-

-

-

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

-

-

-

-

-

-

-

-

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

-

-

-

-

-

-

-

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

-

-

-

-

-

-

-

-

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

833 373

833 373

-

-

-

-

833 373

833 373

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

-

-

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

-

-

-

-

-

-

-

-

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

-

-

-

-

-

-

-

-

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

-

-

-

-

-

-

-

-

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

-

-

-

-

-

-

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

-

-

-

-

-

-

-

-

Finanszírozási kiadások

K9

833 373

833 373

-

-

-

-

833 373

833 373

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

65 311 342

36 945 577

-

-

-

-

65 311 342

36 945 577

4. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Kiadások (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

előirányzat

teljesítés

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

7 010 820

7 010 820

Normatív jutalmak

K1102

-

-

Céljuttatás, projektprémium

K1103

487 800

487 800

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

-

-

Végkielégítés

K1105

-

-

Jubileumi jutalom

K1106

-

-

Béren kívüli juttatások

K1107

100 000

100 000

Ruházati költségtérítés

K1108

-

-

Közlekedési költségtérítés

K1109

-

-

Egyéb költségtérítések

K1110

-

-

Lakhatási támogatások

K1111

-

-

Szociális támogatások

K1112

-

-

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

-

-

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

7 598 620

7 598 620

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

9 769 167

9 769 167

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

362 400

332 400

Egyéb külső személyi juttatások

K123

253 959

253 959

Külső személyi juttatások

K12

10 385 526

10 355 526

Személyi juttatások

K1

17 984 146

17 954 146

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

2 392 286

2 392 286

Szakmai anyagok beszerzése

K311

-

-

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

1 581 717

1 427 247

Árubeszerzés

K313

-

-

Készletbeszerzés

K31

1 581 717

1 427 247

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

70 141

70 141

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

50 913

50 913

Kommunikációs szolgáltatások

K32

121 054

121 054

Közüzemi díjak

K331

2 398 109

2 039 518

Vásárolt élelmezés

K332

-

-

Bérleti és lízing díjak

K333

-

-

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

500 000

-

Közvetített szolgáltatások

K335

-

-

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

185 600

185 600

Egyéb szolgáltatások

K337

6 591 064

6 579 039

Szolgáltatási kiadások

K33

9 674 773

8 804 157

Kiküldetések kiadásai

K341

-

-

Reklám- és propagandakiadások

K342

-

-

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

-

-

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

2 800 000

1 281 241

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

-

-

Kamatkiadások

K353

-

-

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

-

-

Egyéb dologi kiadások

K355

80 000

58 690

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

2 880 000

1 339 931

Dologi kiadások

K3

14 257 544

11 692 389

Társadalombiztosítási ellátások

K41

-

-

Családi támogatások

K42

-

-

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

-

-

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

-

-

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

-

-

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

-

-

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

-

-

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

2 328 000

795 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

2 328 000

795 000

Nemzetközi kötelezettségek

K501

-

-

Elvonások és befizetések

K502

-

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

-

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

1 030 056

1 030 056

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

-

-

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

-

-

Kamattámogatások

K510

-

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

-

-

Tartalékok-általános

K513

21 172 389

-

Tartalékok-cél

K512

-

-

Egyéb működési célú kiadások

K5

22 202 445

1 030 056

Működési kiadások összesen

59 164 421

33 863 877

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

-

-

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

136 652

-

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

-

-

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

1 653 543

1 653 543

Részesedések beszerzése

K65

-

-

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

-

-

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

483 353

446 457

Beruházások

K6

2 273 548

2 100 000

Ingatlanok felújítása

K71

2 000 000

109 599

Informatikai eszközök felújítása

K72

-

-

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

-

-

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

540 000

38 728

Felújítások

K7

2 540 000

148 327

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

-

-

Lakástámogatás

K87

500 000

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

-

-

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

500 000

-

Felhalmozási kiadások összesen

5 313 548

2 248 327

Költségvetési kiadások

K1-K8

64 477 969

36 112 204

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

-

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

-

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

-

-

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

-

-

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

833 373

833 373

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

-

-

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

-

-

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

-

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

-

-

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

833 373

833 373

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

-

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

-

-

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

-

-

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

-

-

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

-

-

Finanszírozási kiadások

K9

833 373

833 373

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

65 311 342

36 945 577

5. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

K1. Személyi juttatások

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K3. Dologi kiadások

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

K5. Egyéb működési célú kiadások

K6. Beruházási kiadások

K7. Felújítások

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

K1-8. Költségvetési kiadások

K9. Finanszírozási kiadások

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B3. Közhatalmi bevételek

B4. Működési bevételek

B5. Felhalmozási bevételek

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B1-7. Költségvetési bevételek

B8. Finanszírozási bevételek

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

6. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Irányító szervi támogatások folyósítása (Ft)

Megnevezés

Rovat-szám

Költségvetési szerv

előirányzat

teljesítés

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása működési célra

K915

-

-

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása felhalmozási célra

K915

-

-

ÖSSZESEN:

7. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat működési és felhalmozási támogatásértékű bevételei

Megnevezés

Rovat-szám

előirányzat

teljesítés

központi költségvetési szervektől

B14

-

-

központi kezelésű előirányzatoktól

B14

-

-

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B14

-

-

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B14

-

-

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B14

-

-

elkülönített állami pénzalapoktól

B14

-

-

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B14

-

-

társulások és költségvetési szerveiktől

B14

-

-

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B14

-

-

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B14

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

-

központi költségvetési szervektől

B15

-

-

központi kezelésű előirányzatoktól

B15

-

-

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B15

-

-

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B15

-

-

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B15

-

-

elkülönített állami pénzalapoktól

B15

-

-

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B15

-

-

társulások és költségvetési szerveiktől

B15

-

-

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B15

-

-

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B15

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

-

központi költségvetési szervektől

B16

-

-

központi kezelésű előirányzatoktól

B16

-

-

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B16

-

-

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B16

-

-

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B16

-

-

elkülönített állami pénzalapoktól

B16

-

-

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B16

-

-

társulások és költségvetési szerveiktől

B16

-

-

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B16

-

-

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B16

-

-

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

-

-

központi költségvetési szervektől

B23

-

-

központi kezelésű előirányzatoktól

B23

-

-

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B23

-

-

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B23

-

-

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B23

-

-

elkülönített állami pénzalapoktól

B23

-

-

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B23

-

-

társulások és költségvetési szerveiktől

B23

-

-

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B23

-

-

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B23

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

-

központi költségvetési szervektől

B24

-

-

központi kezelésű előirányzatoktól

B24

-

-

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B24

-

-

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B24

-

-

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B24

-

-

elkülönített állami pénzalapoktól

B24

-

-

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B24

-

-

társulások és költségvetési szerveiktől

B24

-

-

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B24

-

-

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B24

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

-

központi költségvetési szervektől

B25

-

-

központi kezelésű előirányzatoktól

B25

-

-

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B25

-

-

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B25

-

-

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B25

-

-

elkülönített állami pénzalapoktól

B25

-

-

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B25

-

-

társulások és költségvetési szerveiktől

B25

-

-

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B25

-

-

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B25

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

-

-

egyházi jogi személyektől

B62

-

-

egyéb civil szervezetektől

B62

-

-

háztartásoktól

B62

-

-

pénzügyi vállalkozásoktól

B62

-

-

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B62

-

-

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B62

-

-

egyéb vállalkozásoktól

B62

-

-

Európai Uniótól

B62

-

-

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B62

-

-

egyéb külföldiektől

B62

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

-

-

egyházi jogi személyektől

B63

-

-

egyéb civil szervezetektől

B63

-

-

háztartásoktól

B63

-

-

pénzügyi vállalkozásoktól

B63

-

-

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B63

-

-

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B63

-

-

egyéb vállalkozásoktól

B63

-

-

Európai Uniótól

B63

-

-

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B63

-

-

egyéb külföldiektől

B63

-

-

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

-

-

egyházi jogi személyektől

B72

-

-

egyéb civil szervezetektől

B72

-

-

háztartásoktól

B72

-

-

pénzügyi vállalkozásoktól

B72

-

-

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B72

-

-

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B72

-

-

egyéb vállalkozásoktól

B72

-

-

Európai Uniótól

B72

-

-

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B72

-

-

egyéb külföldiektől

B72

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

-

-

egyházi jogi személyektől

B75

-

-

egyéb civil szervezetektől

B75

-

-

háztartásoktól

B75

-

-

pénzügyi vállalkozásoktól

B75

-

-

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B75

-

-

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B75

-

-

egyéb vállalkozásoktól

B75

-

-

Európai Uniótól

B75

-

-

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B75

-

-

egyéb külföldiektől

B75

-

-

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

-

-

8. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek ( Ft)

Megnevezés

Rovat-szám

előirányzat

teljesítés

építményadó

B34

-

323 899

épület után fizetett idegenforgalmi adó

B34

-

-

magánszemélyek kommunális adója

B34

-

-

telekadó

B34

-

112 429

Vagyoni tipusú adók

B34

436 328

436 328

Értékesítési és forgalmi adók

B351

23 463 123

23 463 123

ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

B351

23 463 123

23 463 123

ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

B351

-

-

Gépjárműadók

B354

-

-

ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része

B354

-

-

ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része

B354

-

-

ebből: külföldi gépjárművek adója

B354

-

-

ebből: gépjármű túlsúlydíj

B354

-

-

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

-

-

ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

B355

-

-

ebből: talajterhelési díj

B355

-

-

Termékek és szolgáltatások adói

B35

23 463 123

23 463 123

eljárási illetékek

B36

-

-

igazgatási szolgáltatási díjak

B36

-

-

felügyeleti díjak

B36

-

-

ebrendészeti hozzájárulás

B36

-

-

környezetvédelmi bírság

B36

-

-

természetvédelmi bírság

B36

-

-

műemlékvédelmi bírság

B36

-

-

építésügyi bírság

B36

-

-

szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része

B36

-

-

helyi adópótlék

B36

-

-

egyéb bírság

B36

-

-

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

221 090

221 090

9. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat működési és felhalmozási támogatásértékű kiadásai

Megnevezés

Rovat-szám

előirányzat

teljesítés

központi költségvetési szervek részére

K504

-

-

központi kezelésű előirányzatok részére

K504

-

-

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K504

-

-

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K504

-

-

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K504

-

-

elkülönített állami pénzalapok részére

K504

-

-

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K504

-

-

társulások és költségvetési szerveik részére

K504

-

-

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K504

-

-

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K504

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

-

-

központi költségvetési szervek részére

K505

-

-

központi kezelésű előirányzatok részére

K505

-

-

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K505

-

-

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K505

-

-

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K505

-

-

elkülönített állami pénzalapok részére

K505

-

-

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K505

-

-

társulások és költségvetési szerveik részére

K505

-

-

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K505

-

-

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K505

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

-

-

központi költségvetési szervek részére

K506

-

50 000

központi kezelésű előirányzatok részére

K506

-

-

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K506

-

-

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K506

-

-

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K506

-

-

elkülönített állami pénzalapok részére

K506

-

-

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K506

-

849 123

társulások és költségvetési szerveik részére

K506

-

130 933

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K506

-

-

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K506

-

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

1 030 056

1 030 056

egyházi jogi személyek részére

K508

-

-

egyéb civil szervezetek részére

K508

-

-

háztartások részére

K508

-

-

pénzügyi vállalkozások részére

K508

-

-

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K508

-

-

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K508

-

-

egyéb vállalkozások részére

K508

-

-

Európai Unió részére

K508

-

-

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K508

-

-

egyéb külföldiek részére

K508

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

-

-

egyházi jogi személyek részére

K512

-

-

egyéb civil szervezetek részére

K512

-

-

háztartások részére

K512

-

-

pénzügyi vállalkozások részére

K512

-

-

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K512

-

-

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K512

-

-

egyéb vállalkozások részére

K512

-

-

Európai Unió részére

K512

-

-

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K512

-

-

egyéb külföldiek részére

K512

-

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

-

-

központi költségvetési szervek részére

K82

-

-

központi kezelésű előirányzatok részére

K82

-

-

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K82

-

-

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K82

-

-

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K82

-

-

elkülönített állami pénzalapok részére

K82

-

-

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K82

-

-

társulások és költségvetési szerveik részére

K82

-

-

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K82

-

-

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K82

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

-

-

központi költségvetési szervek részére

K83

-

-

központi kezelésű előirányzatok részére

K83

-

-

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K83

-

-

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K83

-

-

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K83

-

-

elkülönített állami pénzalapok részére

K83

-

-

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K83

-

-

társulások és költségvetési szerveik részére

K83

-

-

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K83

-

-

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K83

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

-

-

központi költségvetési szervek részére

K84

-

-

központi kezelésű előirányzatok részére

K84

-

-

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K84

-

-

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K84

-

-

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K84

-

-

elkülönített állami pénzalapok részére

K84

-

-

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K84

-

-

társulások és költségvetési szerveik részére

K84

-

-

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K84

-

-

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K84

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

-

-

egyházi jogi személyek részére

K86

-

-

egyéb civil szervezetek részére

K86

-

-

háztartások részére

K86

-

-

pénzügyi vállalkozások részére

K86

-

-

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K86

-

-

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K86

-

-

egyéb vállalkozások részére

K86

-

-

Európai Unió részére

K86

-

-

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K86

-

-

egyéb külföldiek részére

K86

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

-

-

egyházi jogi személyek részére

K89

-

-

egyéb civil szervezetek részére

K89

-

-

háztartások részére

K89

-

-

pénzügyi vállalkozások részére

K89

-

-

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K89

-

-

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K89

-

-

egyéb vállalkozások részére

K89

-

-

Európai Unió részére

K89

-

-

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K89

-

-

egyéb külföldiek részére

K89

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

-

-

10. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások ( Ft)

Megnevezés

Rovat-szám

előirányzat

teljesítés

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

-

-

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

136 652

-

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

-

-

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

1 653 543

1 653 543

Részesedések beszerzése

K65

-

-

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

-

-

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

483 353

446 457

Beruházások

K6

2 273 548

2 100 000

Felújítások

K71

2 000 000

109 599

Informatikai eszközök felújítása

K72

-

-

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

-

-

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

540 000

38 728

Felújítások

K7

2 540 000

148 327

Egyéb felhalmozási kiadás

K88

-

-

11. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft)

Megnevezés

Rovat-szám

előirányzat

teljesítés

települési támogatás (szoc tv. 45§.)

K48

-

540 000

egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

K48

-

255 000

természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]

K48

-

-

köztemetés

K48

-

-

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

-

-

önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás

K48

-

-

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

2 328 000

795 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

2 328 000

795 000

12. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztései, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé

forintban

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kiadási eredeti előirányzat

kiadási módosított előirányzat

teljesített kiadás

ebből teljesített kiadás fedezete-saját forrás

ebből teljesített kiadás fedezete-adósságot keletkeztető ügylet

adósságot keletkeztető ügylet fajtája

adósságot keletkeztető ügylet fajtája

adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)

adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja

adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja

adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen

hitel/lízing/kölcsön/értékpapír

bel- vagy külföldi irányú kötelezettség

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Részesedések beszerzése

K65

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Beruházások

K6

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Ingatlanok felújítása

K71

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Informatikai eszközök felújítása

K72

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Felújítások

K7

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

13. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat a Gst. 8. § (2) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletét a kölcsön felvétele napjától a végtörlesztés napjáig, annak aktuális tőketartozását és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján a 10. § (5) bekezdésében meghatározott saját bevételek (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja

adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja

adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek

saját bevételek 2025.

saját bevételek 2026.

saját bevételek 2027.

saját bevételek 2028.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

-

-

-

-

-

-

-

ebből: pénzügyi vállalkozás

B8111

-

-

-

-

-

-

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

-

-

-

-

-

-

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

-

-

-

-

-

-

-

ebből: pénzügyi vállalkozás

B8113

-

-

-

-

-

-

-

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

-

-

-

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

-

-

-

-

-

-

-

ebből: befektetési jegyek

B8121

-

-

-

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

-

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

-

-

-

-

-

-

-

ebből: kárpótlási jegyek

B8123

-

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

-

-

-

-

-

-

-

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

-

-

-

-

-

-

-

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

-

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

-

-

-

-

-

-

-

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

-

-

-

-

-

-

-

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

-

-

-

-

-

-

-

ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek

B824

-

-

-

-

-

-

-

ebből: más kormányok

B824

-

-

-

-

-

-

-

ebből: külföldi pénzintézetek

B824

-

-

-

-

-

-

-

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

-

-

-

-

-

-

-

Rovat megnevezése

2025. év

353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül

1. a helyi adóból származó bevétel,

24 120 541

2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,

912 360

3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,

-

4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,

-

5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint

-

6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.

-

ÖSSZESEN:

25 032 901

14. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

előirányzat

teljesítés

Általános tartalékok

K513

21 172 389

-

Céltartalékok-

K512

-

-

15. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztatottak létszáma (fő)

fő

MEGNEVEZÉS

Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely)

Zárólétszám 2025. december 31-én

főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző

I. besorolási osztály összesen

II. besorolási osztály összesen

III. besorolási osztály összesen

KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN

igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)

főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető

főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs

A, B fizetési osztály összesen

C, D fizetési osztály összesen

1

1

E-J fizetési osztály összesen

kutató, felsőoktatásban oktató

KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN

1

1

fizikai alkalmazott,
a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)

ösztöndíjas foglalkoztatott

közfoglalkoztatott

EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN

polgármester, főpolgármester

1

1

helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja

3

3

alpolgármester, főpolgármester-helyettes,
megyei közgyűlés elnöke, alelnöke

1

1

VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN

5

5

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN

6

6

prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek

prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma

ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet)

munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN

16. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai (Ft)

Rovat

eredeti ei.

módosított ei.

teljesítés

K1. Személyi juttatások

-

-

-

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

-

-

-

K3. Dologi kiadások

-

-

-

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

-

-

-

K5. Egyéb működési célú kiadások

-

-

-

K6. Beruházási kiadások

-

-

-

K7. Felújítások

-

-

-

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

-

-

-

K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN

-

-

-

B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

-

-

-

B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

-

-

-

B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól

-

-

-

B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól

-

-

-

B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása

-

-

-

B1-B7 Költségvetési bevételek

-

-

-

B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása

-

-

-

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

-

-

-

17. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve (Ft)

Kötelezettségek megnevezése

Köt.vállalás éve

Tárgyév előtti kifizetés

Tárgyévi kifizetés (2025. évi ei.)

Tárgyévi kifizetés (2025. évi mód. ei.)

Tárgyévi kifizetés (2025. évi teljesítés)

2026. évi kifizetés

2027. évi kifizetés

2028. évi kifizetés

2029. év utáni kifizetések

Összesen

Működési célú hiteltörlesztések összesen:

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú hiteltörlesztések

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Beruházások összesen:

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Felújítások összesen:

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

MINDÖSSZESEN:

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

18. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat mérlege (Ft)

Megnevezés

Előző időszak (2024.év)

Módosítások

Tárgyi időszak (2025.év)

ESZKÖZÖK

A/I/1 Vagyoni értékű jogok

-

-

-

A/I/2 Szellemi termékek

-

-

-

A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése

-

-

-

A/I Immateriális javak

-

-

-

A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

218 150 422

- 8 360 650

209 789 772

A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

7 119 765

- 2 141 278

4 978 487

A/II/3 Tenyészállatok

-

-

-

A/II/4 Beruházások, felújítások

67 336

1 695 806

1 763 142

A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

-

-

-

A/II Tárgyi eszközök

225 337 523

- 8 806 122

216 531 401

A/III/1 Tartós részesedések

453 000

-

453 000

A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

-

-

-

A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

-

-

-

A/III Befektetett pénzügyi eszközök

453 000

-

453 000

A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

-

-

-

A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

-

-

-

A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

-

-

-

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

225 790 523

- 8 806 122

216 984 401

B/I/1 Vásárolt készletek

602 000

- 602 000

-

B/I/2 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek

-

-

-

B/I/3 Egyéb készletek

-

-

-

B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek

-

-

-

B/I/5 Növendék-, hízó és egyéb állatok

-

-

-

B/I Készletek

602 000

- 602 000

-

B/II/1 Nem tartós részesedések

-

-

-

B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

-

-

-

B/II/2a - ebből: kárpótlási jegyek

-

-

-

B/II/2b - ebből: kincstárjegyek

-

-

-

B/II/2c - ebből: államkötvények

-

-

-

B/II/2d - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei

-

-

-

B/II/2e - ebből: befektetési jegyek

-

-

-

B/II Értékpapírok

-

-

-

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

602 000

- 602 000

-

C/I Hosszú lejáratú betétek

-

-

-

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

258 840

- 147 385

111 455

C/III Forintszámlák

14 731 480

15 720 904

30 452 384

C/IV Devizaszámlák

-

-

-

C/V Idegen pénzeszközök

-

-

-

C) PÉNZESZKÖZÖK

14 990 320

15 573 519

30 563 839

D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről

-

-

-

D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről

-

-

-

D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre

787 871

- 478 616

309 255

D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre

1 690 026

284 608

1 974 634

D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre

-

-

-

D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre

-

-

-

D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre

-

-

-

D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre

-

-

-

D/I Költségvetési évben esedékes követelések

2 477 897

- 194 008

2 283 889

D/II/1 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről

-

-

-

D/II/2 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről

-

-

-

D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre

2 901 925

5 566 440

8 468 365

D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre

-

-

-

D/II/5 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre

-

-

-

D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre

-

-

-

D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre

-

-

-

D/II/8 Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre

-

-

-

D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések

2 901 925

5 566 440

8 468 365

D/III/1 Adott előlegek

-

-

-

D/III/1a - ebből: immateriális javakra adott előlegek

-

-

-

D/III/1b - ebből: beruházásokra adott előlegek

-

-

-

D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek

-

-

-

D/III/1d - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek

-

-

-

D/III/1e - ebből: egyéb adott előlegek

-

-

-

D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása

-

-

-

D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása

-

-

-

D/III/4 Forgótőke elszámolása

-

-

-

D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása

-

-

-

D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása

-

-

-

D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása

-

-

-

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások

-

-

-

D) KÖVETELÉSEK

5 379 822

5 372 432

10 752 254

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

322 933

-

322 933

F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

-

-

-

F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

175 702

13 791

189 493

F/3 Halasztott ráfordítások

-

-

-

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

175 702

13 791

189 493

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

247 261 300

11 551 620

258 812 920

FORRÁSOK

G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke

317 251 185

-

317 251 185

G/II Nemzeti vagyon változásai

387 882 949

-

387 882 949

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

274 163

-

274 163

G/IV Felhalmozott eredmény

- 468 553 963

- 14 330 203

- 482 884 166

G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása

-

-

-

G/VI Mérleg szerinti eredmény

- 14 330 203

23 251 351

8 921 148

G) SAJÁT TŐKE

222 524 131

8 921 148

231 445 279

H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra

-

-

-

H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra

-

-

-

H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

11 679

- 9 450

2 229

H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

-

-

-

H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

-

-

-

H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra

173 548

-

173 548

H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra

649 678

9 637

659 315

H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra

-

-

-

H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

27 997

- 27 997

-

H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

862 902

- 27 810

835 092

H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra

-

-

-

H/II/2 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra

-

-

-

H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

196 259

29 393

225 652

H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

-

-

-

H/II/5 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

-

-

-

H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra

-

-

-

H/II/7 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra

-

-

-

H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra

-

-

-

H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

805 376

- 168 754

636 622

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

1 001 635

- 139 361

862 274

H/III/1 Kapott előlegek

2 467 815

- 1 026 363

1 441 452

H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása

-

-

-

H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

-

-

-

H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)

-

-

-

H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása

-

-

-

H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása

-

-

-

H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok

-

120 000

120 000

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

2 467 815

- 906 363

1 561 452

H) KÖTELEZETTSÉGEK

4 332 352

- 1 073 534

3 258 818

I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

-

-

-

K) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

-

-

-

J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

2 901 925

5 566 440

8 468 365

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

1 297 027

344 877

1 641 904

J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek

16 205 865

- 2 207 311

13 998 554

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

20 404 817

3 704 006

24 108 823

FORRÁSOK ÖSSZESEN

247 261 300

11 551 620

258 812 920

19. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

A közvetett támogatások (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

teljesített bevétel

közvetett támogatás

elvárt bevétel

az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

B405

-

-

-

a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

B72

-

-

-

építményadó

B34

-

-

-

ebből adóelengedés

-

-

-

ebből adókedvezmény

-

-

-

épület után fizetett idegenforgalmi adó

B34

-

-

-

ebből adóelengedés

-

-

-

ebből adókedvezmény

-

-

-

magánszemélyek kommunális adója

B34

-

-

-

ebből adóelengedés

-

-

-

ebből adókedvezmény

-

-

-

telekadó

B34

-

-

-

ebből adóelengedés

-

-

-

ebből adókedvezmény

-

-

-

Gépjárműadók

B354

-

-

-

ebből adóelengedés

-

-

-

ebből adókedvezmény

-

-

-

Értékesítési és forgalmi adók

B351

-

-

-

ebből adóelengedés

-

-

-

ebből adókedvezmény

-

-

-

a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

B3, B7

-

-

-

B402

-

-

-

B5

-

-

-

a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

B4, B5

-

-

-

-

-

-

az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

-

-

-

20. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban ( Ft)

Megnevezés

Rovat-szám

Eredeti ei működési célú

Módosított ei működési célú

Teljesítés Működési célú

Eredeti ei felhalmozási célú

Módosított ei felhalmozási célú

Teljesítés Felhalmozási célú

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

-

-

-

-

-

-

ebből: pénzügyi vállalkozás

K9111

-

-

-

-

-

-

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K9111

-

-

-

-

-

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

-

-

-

-

-

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

-

-

-

-

-

-

ebből: pénzügyi vállalkozás

K9113

-

-

-

-

-

-

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K9113

-

-

-

-

-

-

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

-

-

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

-

-

-

-

-

-

ebből: befektetési jegyek

K9121

-

-

-

-

-

-

ebből: kárpótlási jegyek

K9121

-

-

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

-

-

-

-

-

-

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K9122

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

-

-

-

-

-

-

ebből: kárpótlási jegyek

K9124

-

-

-

-

-

-

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K9124

-

-

-

-

-

-

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

-

-

-

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

-

-

-

-

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

-

833 373

833 373

-

-

-

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

-

-

-

-

-

-

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

-

-

-

-

-

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

-

-

-

-

-

-

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

-

833 373

833 373

-

-

-

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

-

-

-

-

-

-

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

-

-

-

-

-

-

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K923

-

-

-

-

-

-

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

-

-

-

-

-

-

ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek

K924

-

-

-

-

-

-

ebből: más kormányok

K924

-

-

-

-

-

-

ebből: külföldi pénzintézetek

K924

-

-

-

-

-

-

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K924

-

-

-

-

-

-

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

-

-

-

-

-

Megnevezés

Rovat-szám

Eredeti ei működési célú

Módosított ei működési célú

Teljesítés Működési célú

Eredeti ei felhalmozási célú

Módosított ei felhalmozási célú

Teljesítés Felhalmozási célú

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

-

-

-

-

-

-

ebből: pénzügyi vállalkozás

B8111

-

-

-

-

-

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

-

-

-

-

-

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

-

-

-

-

-

-

ebből: pénzügyi vállalkozás

B8113

-

-

-

-

-

-

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

-

-

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

-

-

-

-

-

-

ebből: befektetési jegyek

B8121

-

-

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

-

-

-

-

-

-

ebből: kárpótlási jegyek

B8123

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

-

-

-

-

-

-

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

-

-

-

-

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

-

-

636 622

-

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

-

-

-

-

-

-

Betétek megszüntetése

B817

-

-

-

-

-

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

-

-

-

-

-

-

ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése

B818

-

-

-

-

-

-

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

-

-

636 622

-

-

-

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

-

-

-

-

-

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

-

-

-

-

-

-

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

-

-

-

-

-

-

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

-

-

-

-

-

-

ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek

B824

-

-

-

-

-

-

ebből: más kormányok

B824

-

-

-

-

-

-

ebből: külföldi pénzintézetek

B824

-

-

-

-

-

-

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

-

-

-

-

-

-

21. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat pénzmaradvány kimutatása (Ft)

Megnevezés

Önkormányzat

01 Alaptevékenység költségvetési bevételei

52 788 837

02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai

36 112 204

I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)

16 676 633

03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei

13 159 127

04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

833 373

II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)

12 325 754

A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)

29 002 387

05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

-

06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

-

III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)

-

07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

-

08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

-

IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)

-

B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)

-

C) Összes maradvány (=A+B)

29 002 387

D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

-

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

29 002 387

F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)

-

G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)

-

Ebből irányító szerv által elvonásra kerül

-

22. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat eredménykimutatása (Ft)

Megnevezés

Előző időszak (2024. év)

Módosítások

Tárgyi időszak (2025. év)

01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

33 627

24 212 486

24 246 113

02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei

466 840

- 7 232

459 608

03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

801 667

- 64 307

737 360

I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) (04=01+02+03)

1 302 134

24 140 947

25 443 081

04 Saját termelésű készletek állományváltozása

0

-

0

05 Saját előállítású eszközök aktivált értéke

0

-

0

II Aktivált saját teljesítmények értéke (=±04+05) (07=±05+06)

0

-

0

06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

18 753 190

8 205 766

26 958 956

07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

790 198

- 390 198

400 000

08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei

4 268 136

- 2 060 825

2 207 311

08 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

923 789

- 184 216

739 573

III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08) (11=08+09+10)

24 735 313

5 570 527

30 305 840

09 Anyagköltség

1 045 443

381 804

1 427 247

10 Igénybe vett szolgáltatások értéke

7 311 512

1 614 920

8 926 432

11 Eladott áruk beszerzési értéke

0

-

0

12 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

0

-

0

IV Anyagjellegű ráfordítások (=09+10+11+12) (16=12+...+15)

8 356 955

1 996 724

10 353 679

13 Bérköltség

6 904 649

894 074

7 798 723

14 Személyi jellegű egyéb kifizetések

7 031 078

3 424 448

10 455 526

15 Bérjárulékok

1 831 131

605 929

2 437 060

V Személyi jellegű ráfordítások (=13+14+15) (20=17+...+19)

15 766 858

4 924 451

20 691 309

VI Értékcsökkenési leírás

12 784 063

- 2 274 547

10 509 516

VII Egyéb ráfordítások

3 459 794

1 813 475

5 273 269

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) (23=04±07+11-(16+20+21+22))

-14 330 223

23 251 371

8 921 148

19 Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek

0

-

0

20 Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

20

- 20

0

21 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei

0

-

0

0

-

0

VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=16+17+18) (28=24+...+26)

20

- 20

0

19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

0

-

0

20 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése

0

-

0

21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=21a) (31>=32)

0

-

0

21a - ebből: árfolyamveszteség

0

-

0

IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=19+20+21) (33=29+...+31)

0

-

0

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) (34=28-33)

20

- 20

0

E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±C±D) (41=±35±40)

-14 330 203

23 251 351

8 921 148

23. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

A pénzeszközök változása (Ft)

Megnevezés

(Ft)

32-33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege

14 990 320

- 003. számla tárgyidőszaki egyenlege

- 36 945 577

+ 005. számla tárgyidőszaki egyenlege

65 947 964

- 0981313 számla tárgyidőszaki egyenlege

- 12 522 505

- 0981323 számla tárgyidőszaki egyenlege

-

+/- 3318., 3328. számlák tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 361. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 363. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 36411. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 36413. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 36421. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 3651. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 3652. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 3653. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 3654. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 3656. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 3657. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 3659. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 366. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 3671. számla tárgyidőszaki forgalma

1 026 363

+/- 3672. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 3673. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 3674. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 3676. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 3678. számla tárgyidőszaki forgalma

- 120 000

+/- 3679. számla tárgyidőszaki forgalma

-

+/- 8552. számla tárgyidőszaki egyenlege

-

+/- 9352. számla tárgyidőszaki egyenlege

-

+/- Áhsz. 56. § (2) bekezdése szerinti ÁFA rendezésének összevont egyenlege

-

ÖSSZESEN (1+...+31)

30 563 839

32-33. SZÁMLÁK TÁRGYIDŐSZAKI ZÁRÓ EGYENLEGE

30 563 839