Gór Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a Gór Községi Önkormányzat Képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §

(1)^[1] A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi  költségvetését :

     a)   35.106.003 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, ezen belül:

     aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege                                20.382.217 Ft

ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege                           6.500.000 Ft       

ac) finanszírozási bevételek összege                                                                   8.223.786 Ft

     b)  35.106.003  Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül:

     ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege                                31.382.536 Ft

bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege                             2.652.054 Ft

bc) finanszírozási kiadások összege                                                                     1.071.413 Ft

1. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet^[2] részletezi.
   

1. A 2015. évi költségvetési törvény szerint a helyi önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak részletezését 2. melléklet^[3] tartalmazza.
   

1. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet^[4] részletezi.
   

1. Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímeket a 4. melléklet tartalmazza.

(3)       A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 5. melléklet részletezi.

(4)       A támogatások, kölcsönök bevételeit a 6. melléklet^[5] tartalmazza.

(5)       A támogatások, kölcsönök nyújtását és törlesztését a 7. melléklet^[6] részletezi.

1. A helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 8. melléklet^[7] tartalmazza.
   

1. A közvetett támogatások kimutatása a 9. mellékletben találhatók.

3. §

(1)       Az önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 3.050  e Ft, melyet a rendelet 10. melléklete^[8] tartalmaz.

A felhalmozási és felújítási kiadásokból:

- Beruházási kiadások                                                  2.900 e Ft

- Felújítási kiadások                                                             0 e Ft

(2)       Az Önkormányzatnak a költségvetési évben nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé a 11. melléklet szerint.

(3)       Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adóságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéit, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 12. melléklet szerint állapítja meg.

(4)       Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint az Önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulását a 13. melléklet tartalmazza.

(5)       Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatait a 14. melléklet tartalmazza.

(6)       Az Önkormányzat 2016. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 15. melléklete tartalmazza.

4. §

Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott települési támogatást, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a Képviselő-testület 1.552 ezer Ft-ban állapítja meg, melyet a 16. melléklet^[9] részletez.

5. §

(1)    A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 0 ezer Ft, céltartalékát 0 ezer Ft összegben hagyja jóvá, a 17. melléklet^[10] szerint.

(2)   Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.

6. §

1. A működési bevételek és működési kiadások egyenlege 0 ezer Ft hiány.

1. A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege 3.050ezer Ft hiány.

1. A működési hiány belső finanszírozása érdekében a Képviselő-testület az előző év működési költségvetési maradványának 0 ezer Ft - igénybevételét és 0 ezer Ft értékpapír beváltását rendeli el.

1. A felhalmozási hiány belső finanszírozása érdekében a Képviselő-testület az előző év felhalmozási költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(5) A (3) és (4) bekezdésben foglaltakon túl hiány finanszírozására nem kerül sor.

(6) A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerint tagolását a 18.  melléklet tartalmazza.

7. §

(1)       A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési létszámkeretét – közfoglalkoztatottak nélkül 1 főben állapítja meg. A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 0 fő.

(2)       A költségvetési létszámkeret megoszlását a 19. melléklet tartalmazza.

8. §

Az Önkormányzat 2016. évi kiadási tervében a polgármester államigazgatási hatáskörét érintő bevételek és kiadások tervezésére nem került sor.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9.§

1. Az Önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

1. Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2016. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint intézkedéseket tegyen a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

1. Az Önkormányzat elszámolási számláját az összes alszámlával együtt a Répcelak és Vidéke Takarékszövetkezet bői fiókjánál vezeti.

Államháztartáson kívüli szervezetek támogatása

10. §

1. Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a Képviselő-testület döntése alapján nyújtható.

1. Civil szervezetek, alapítványok és egyesületek közül elsősorban azok részesülhetnek támogatásban, akik Magyarországon bírósági nyilvántartásba vettek

Támogatás csak annak adható, aki a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2016. évi támogatás feltétele, hogy a 2015. évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig

Finanszírozási műveletekkel kapcsolatos szabályok

11. §

(1)       A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat számláin átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére és államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlására.

(2)       Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a polgármester a következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

Az előirányzatok módosítása

12.§

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett bevételi előirányzat módosítására a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetés kiadásai kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra.

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 500 ezer Ft összeghatárig döntsön a forrásfelhasználásról.

A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

13. §

A gyermekétkeztetés térítési díját a 20. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

14. §

(1)       A rendelet- a    13. § kivételével- a   kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2)       A rendelet  13. §-a 2016. április 1. napjával lép hatályba.

 (3)     A rendelet hatálya a 2016. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámoló (zárszámadás) elfogadásáig tart.

Gór, 2016.február 15.

          Gángliné Schreiner Tünde                                          Dr. Vincze György

                    polgármester                                                               jegyző

A rendelet kihirdetve:

Bő, 2016. február 16.

                                                                                            Dr. Vincze György

                                                                                                      jegyző