Gór Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IV. 9.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 04. 10- 2025. 04. 10

Gór Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IV. 9.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.04.10.

[1] E rendelet célja a 2024. évi eredeti költségvetés módosítása, amely a költségvetés jóváhagyása óta ismertté vált gazdasági események költségvetésbe történő beépítése miatt vált szükségessé.

[2] Gór Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 5. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 5555978 Ft összegben hagyja jóvá, a 17. melléklet szerint.”

2. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 15. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 17. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 6/2025. (IV. 9.) önkormányzati rendelethez

Helyi önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatai

forintban

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

államigazgatási feladatok

ÖSSZESEN

Személyi juttatások

K1

12 829 380

12 829 380

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

1 868 538

1 868 538

Dologi kiadások

K3

15 119 194

15 119 194

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

3 967 000

3 967 000

Egyéb működési célú kiadások

K5

7 050 958

7 050 958

Működési kiadások összesen

40 835 070

40 835 070

Beruházások

K6

863 299

863 299

Felújítások

K7

1 651 000

1 651 000

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

2 514 299

2 514 299

Költségvetési kiadások

K1-K8

43 349 369

43 349 369

Finanszírozási kiadások

K9

945 228

945 228

KIADÁSOK ÖSSZESEN

K1-K9

44 294 597

44 294 597
”

2. melléklet a 6/2025. (IV. 9.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban

Forintban

Rovat megnevezése

Rovat-szám

2022. évi tény

2023. évi várható (teljesítés)

2024. évi előirányzat

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

4618221

5033110

5976386

Külső személyi juttatások

K12

6048130

6539304

6852994

Személyi juttatások

K1

10666351

11572414

12829380

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

1537207

1703675

1868538

Készletbeszerzés

K31

1377794

1860901

2360136

Kommunikációs szolgáltatások

K32

181784

195452

292459

Szolgáltatási kiadások

K33

5146277

7699617

9721599

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

86000

115000

30000

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

1671911

2420393

2715000

Dologi kiadások

K3

8463766

12291363

15119194

Családi támogatások

K42

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

15000

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

2500000

2956600

3967000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

2515000

2956600

3967000

Nemzetközi kötelezettségek

K501

Elvonások és befizetések

K502

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

1383952

2505396

1444980

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

Kamattámogatások

K510

Működési célú támogatások az Európai Uniónak

K511

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

365000

110000

50000

Tartalékok

K513

5555978

Egyéb működési célú kiadások

K5

1748952

2615396

7050958

Működési kiadások összesen

24931276

31139448

40835070

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

323169

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

785511

213522

356595

Részesedések beszerzése

K65

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

212088

57650

183535

Beruházások

K6

997599

271172

863299

Ingatlanok felújítása

K71

23251958

0

1300000

Informatikai eszközök felújítása

K72

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

6141948

0

351000

Felújítások

K7

29393906

0

1651000

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

Lakástámogatás

K87

0

Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak

K88

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

0

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

30391505

271172

2514299

Költségvetési kiadások

K1-K8

55322781

31410620

43349369

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

761450

869972

945228

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

761450

869972

945228

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek

K924

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

Váltókiadások

K94

Finanszírozási kiadások

K9

761450

869972

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

56084231

32280592

44294597

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

2022. évi tény

2023. évi várható (teljesítés)

2024. évi előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

22752989

24987591

24699585

Elvonások és befizetések bevételei

B12

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

400351

599998

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

23153340

25587589

24699585

Jövedelemadók

B31

Vagyoni tipusú adók

B34

875855

698255

657000

Termékek és szolgáltatások adói

B35

2001621

4482381

2005000

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

12457

34383

55000

Közhatalmi bevételek

B3

2889933

5215019

2717000

Készletértékesítés ellenértéke

B401

Szolgáltatások ellenértéke

B402

129370

287095

150000

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

Tulajdonosi bevételek

B404

119751

37266

50000

Ellátási díjak

B405

118800

64000

95600

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

55346

7990

0

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

21

16

500

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

Egyéb működési bevételek

B411

42323

130465

45000

Működési bevételek

B4

465611

526832

341100

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B62

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B63

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartások kívülről

B64

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B65

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

Működési bevételek összesen

26508884

31329440

27757685

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

0

0

0

Immateriális javak értékesítése

B51

Ingatlanok értékesítése

B52

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

Részesedések értékesítése

B54

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

Felhalmozási bevételek

B5

0

0

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B72

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B73

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartások kívülről

B74

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

0

0

0

Költségvetési bevételek

B1-B7

26508884

31329440

27757685

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozásoktól

B811

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

45248211

16542836

16536912

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

Maradvány igénybevétele

B813

45248211

16542836

16536912

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

869972

945228

Központi, irányító szervi támogatás

B816

Lekötött bankbetétek megszüntetése

B817

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

46118183

17488064

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

Finanszírozási bevételek

B8

46118183

17488064

16536912

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

72627067

48817504

44294597
”

3. melléklet a 6/2025. (IV. 9.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási terv ( Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

JANUÁR

FEBRUÁR

MÁRCIUS

ÁPRILIS

MÁJUS

JÚNIUS

JÚLIUS

AUGUSZTUS

SZEPTEMBER

OKTÓBER

NOVEMBER

DECEMBER

MINDÖSSZESEN

Személyi juttatások

K1

1 069 115

1 069 115

1 069 115

1 069 115

1 069 115

1 069 115

1 069 115

1 069 115

1 069 115

1 069 115

1 069 115

1 069 115

12 829 380

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

155 712

155 712

155 712

155 712

155 712

155 712

155 712

155 712

155 712

155 712

155 712

155 706

1 868 538

Dologi kiadások

K3

1 259 933

1 259 933

1 259 933

1 259 933

1 259 933

1 259 933

1 259 933

1 259 933

1 259 933

1 259 933

1 259 933

1 259 931

15 119 194

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

330 583

330 583

330 583

330 583

330 583

330 583

330 583

330 583

330 583

330 583

330 583

330 587

3 967 000

Egyéb működési célú kiadások

K5

587 580

587 580

587 580

587 580

587 580

587 580

587 580

587 580

587 580

587 580

587 580

587 578

7 050 958

Működési kiadások összesen

3 402 923

3 402 923

3 402 923

3 402 923

3 402 923

3 402 923

3 402 923

3 402 923

3 402 923

3 402 923

3 402 923

3 402 917

40 835 070

Beruházások

K6

0

0

0

356 595

323 169

183 535

0

0

0

0

0

863 299

Felújítások

K7

0

0

0

0

0

1 270 000

0

0

381 000

0

0

0

1 651 000

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

0

0

0

356 595

323 169

1 453 535

0

0

381 000

0

0

0

2 514 299

Költségvetési kiadások

K1-K8

3 402 923

3 402 923

3 402 923

3 759 518

3 726 092

4 856 458

3 402 923

3 402 923

3 783 923

3 402 923

3 402 923

3 402 917

43 349 369

Finanszírozási kiadások

K9

78 769

78 769

78 769

78 769

78 769

78 769

78 769

78 769

78 769

78 769

78 769

78 769

945 228

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

3 481 692

3 481 692

3 481 692

3 838 287

3 804 861

4 935 227

3 481 692

3 481 692

3 862 692

3 481 692

3 481 692

3 481 686

44 294 597

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

2 009 404

2 009 404

2 009 404

2 009 404

2 009 404

2 009 404

2 009 404

2 596 144

2 009 404

2 009 404

2 009 404

2 009 401

24 699 585

Közhatalmi bevételek

B3

226 417

226 417

226 417

226 417

226 417

226 417

226 417

226 417

226 417

226 417

226 417

226 413

2 717 000

Működési bevételek

B4

28 425

28 425

28 425

28 425

28 425

28 425

28 425

28 425

28 425

28 425

28 425

28 425

341 100

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

Működési bevételek összesen

2 264 246

2 264 246

2 264 246

2 264 246

2 264 246

2 264 246

2 264 246

2 850 986

2 264 246

2 264 246

2 264 246

2 264 239

27 757 685

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

Felhalmozási bevételek

B5

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

Felhalmozási bevételek összesen

Költségvetési bevételek

B1-B7

2 264 246

2 264 246

2 264 246

2 264 246

2 264 246

2 264 246

2 264 246

2 850 986

2 264 246

2 264 246

2 264 246

2 264 239

27 757 685

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

-1 138 677

-1 138 677

-1 138 677

-1 138 677

-1 138 677

-1 138 677

-1 138 677

-551 937

-1 138 677

-1 138 677

-1 138 677

-1 138 678

-13 077 385

Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege

0

0

0

-356 595

-323 169

-1 453 535

0

0

-381 000

0

0

0

-2 514 299

Finanszírozási bevételek

B8

1 378 076

1 378 076

1 378 076

1 378 076

1 378 076

1 378 076

1 378 076

1 378 076

1 378 076

1 378 076

1 378 076

1 378 076

16 536 912

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

3 642 322

3 642 322

3 642 322

3 642 322

3 642 322

3 642 322

3 642 322

4 229 062

3 642 322

3 642 322

3 642 322

3 642 315

44 294 597
”

4. melléklet a 6/2025. (IV. 9.) önkormányzati rendelethez

Tartalékok (forintban)

forintban

Rovat megnevezése

Rovat-szám

Előirányzat

tartalékok

K513

5 555 978
”