Mesterháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 2.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 09. 03- 2022. 09. 04

Mesterháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 2.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról

2022.09.03.

Mesterháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését:

a) 31.722.130 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, ezen belül:

aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 27.872.917 Ft,

ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 385.663 Ft,

ac) finanszírozási bevételek összege: 3.463.550. Ft.

b) 31.722.130 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül:

ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 29.743.409 Ft,

bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 1.176.954. Ft, bc) finanszírozási kiadások összege: 801.767. Ft”

2. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 15. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 17. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet 2022. szeptember 3-án lép hatályba.

1. melléklet

1. melléklet
Helyi önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatai(forintban)

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

államigazgatási feladatok

ÖSSZESEN

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

25 379 231

25 379 231

Közhatalmi bevételek

B3

1 183 000

1 183 000

Működési bevételek

B4

1 310 686

1 310 686

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

0

0

Működési bevételek összesen

27 872 917

27 872 917

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

0

0

Felhalmozási bevételek

B5

385 663

385 663

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

385 663

385 663

Költségvetési bevételek

B1-B7

28 258 580

28 258 580

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

-1 870 492

-1 870 492

Felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege

-791 291

-791 291

Finanszírozási bevételek

B8

3 463 550

3 463 550

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

B1-B8

31 722 130

31 722 130”
”

2. melléklet

2. melléklet
Helyi önkormányzatok helyi nemzetiségi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások (forintban)

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzat

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

11 393 103

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

0

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

8 160 487

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

0

Települési önkormányzatok szociális és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

8 160 487

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

3 488 071

Elszámolásból származó bevételek

B116

67 570

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

25 379 231”
”

3. melléklet

3. melléklet
Helyi önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatai (forintban)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

államigazgatási feladatok

ÖSSZESEN

Személyi juttatások

K1

16 843 204

16 843 204

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

2 213 784

2 213 784

Dologi kiadások

K3

7 502 349

7 502 349

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

2 456 000

2 456 000

Egyéb működési célú kiadások

K5

728 072

728 072

Működési kiadások összesen

29 743 409

29 743 409

Beruházások

K6

1 176 954

1 176 954

Felújítások

K7

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

1 176 954

1 176 954

Költségvetési kiadások

K1-K8

30 920 363

30 920 363

Finanszírozási kiadások

K9

801 767

801 767

KIADÁSOK ÖSSZESEN

K1-K9

31 722 130

31 722 130”
”

4. melléklet

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban (forintban)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

2020. évi tény

2021. évi várható (teljesítés)

2022. évi előirányzat

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

5 232 354

6 855 807

7 481 131

Külső személyi juttatások

K12

5 070 065

5 682 991

9 362 073

Személyi juttatások

K1

10 302 419

12 538 798

16 843 204

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

1 903 021

1 859 514

2 213 784

Készletbeszerzés

K31

1 453 881

1 292 892

1 297 370

Kommunikációs szolgáltatások

K32

101 594

133 708

135 000

Szolgáltatási kiadások

K33

4 198 665

4 526 868

4 691 979

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

189 000

84 000

84 000

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

1 324 848

1 241 321

1 294 000

Dologi kiadások

K3

7 267 988

7 278 789

7 502 349

Családi támogatások

K42

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

1 875 000

1 733 436

2 456 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

1 875 000

1 733 436

2 456 000

Nemzetközi kötelezettségek

K501

Elvonások és befizetések

K502

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

996 332

1 188 346

615 193

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

Kamattámogatások

K510

Működési célú támogatások az Európai Uniónak

K511

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

50 000

50 000

50 000

Tartalékok

K513

62 879

Egyéb működési célú kiadások

K5

1 046 332

1 238 346

728 072

Működési kiadások összesen

22 394 760

24 648 883

29 743 409

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

209 050

196 850

Részesedések beszerzése

K65

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

56 443

53 150

Beruházások

K6

265 493

250 000

0

Ingatlanok felújítása

K71

2 830 074

18 933 165

1 176 954

Informatikai eszközök felújítása

K72

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

593 957

Felújítások

K7

2 830 074

19 527 122

1 176 954

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

Lakástámogatás

K87

Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak

K88

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

0

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

3 095 567

19 777 122

1 176 954

Költségvetési kiadások

K1-K8

25 490 327

44 426 005

30 920 363

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

800 313

777 344

801 767

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

800 313

777 344

801 767

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek

K924

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

Váltókiadások

K94

Finanszírozási kiadások

K9

800 313

777 344

801 767

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

26 290 640

45 203 349

31 722 130

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

2020. évi tény

2021. évi várható (teljesítés)

2022. évi előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

20 060 248

20 401 304

25 379 231

Elvonások és befizetések bevételei

B12

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

2 302 470

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

20 060 248

22 703 774

25 379 231

Jövedelemadók

B31

Vagyoni tipusú adók

B34

112 070

505 971

378 000

Termékek és szolgáltatások adói

B35

1 723 803

1 043 518

800 000

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

3 677

5 280

5 000

Közhatalmi bevételek

B3

1 839 550

1 554 769

1 183 000

Készletértékesítés ellenértéke

B401

Szolgáltatások ellenértéke

B402

295 280

296 000

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

Tulajdonosi bevételek

B404

215 573

58 719

59 000

Ellátási díjak

B405

164 400

229 680

229 680

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

124 467

120 281

120 000

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

2

6

6

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

Egyéb működési bevételek

B411

326 467

666 691

606 000

Működési bevételek

B4

830 909

1 370 657

1 310 686

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B62

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B63

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartások kívülről

B64

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B65

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

Működési bevételek összesen

22 730 707

25 629 200

27 872 917

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

762 000

1 765 411

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

762 000

1 765 411

0

Immateriális javak értékesítése

B51

Ingatlanok értékesítése

B52

385 663

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

Részesedések értékesítése

B54

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

Felhalmozási bevételek

B5

0

0

385 663

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B72

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B73

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartások kívülről

B74

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

762 000

1 765 411

385 663

Költségvetési bevételek

B1-B7

23 492 707

27 394 611

28 258 580

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozásoktól

B811

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

4 227 147

20 470 521

2 286 596

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

1 176 954

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

Maradvány igénybevétele

B813

4 227 147

20 470 521

3 463 550

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

777 344

801 767

Központi, irányító szervi támogatás

B816

Lekötött bankbetétek megszüntetése

B817

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

777 344

801 767

0

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

Finanszírozási bevételek

B8

5 004 491

21 272 288

3 463 550

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

28 497 198

48 666 899

31 722 130”
”

5. melléklet

15. melléklet
Előirányzat felhasználási terv ( Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

JANUÁR

FEBRUÁR

MÁRCIUS

ÁPRILIS

MÁJUS

JÚNIUS

JÚLIUS

AUGUSZTUS

SZEPTEMBER

OKTÓBER

NOVEMBER

DECEMBER

MINDÖSSZESEN

Személyi juttatások

K1

1 403 600

1 403 600

1 403 600

1 403 600

1 403 600

1 403 600

1 403 600

1 403 600

1 403 600

1 403 600

1 403 600

1 403 605

16 843 204

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

184 482

184 482

184 482

184 482

184 482

184 482

184 482

184 482

184 482

184 482

184 482

184 479

2 213 784

Dologi kiadások

K3

625 196

625 196

625 196

625 196

625 196

625 196

625 196

625 196

625 196

625 196

625 196

625 193

7 502 349

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

204 667

204 667

204 667

204 667

204 667

204 667

204 667

204 667

204 667

204 667

204 667

204 663

2 456 000

Egyéb működési célú kiadások

K5

60 673

60 673

60 673

60 673

60 673

60 673

60 673

60 673

60 673

60 673

60 673

60 670

728 072

Működési kiadások összesen

2 478 617

2 478 617

2 478 617

2 478 617

2 478 617

2 478 617

2 478 617

2 478 617

2 478 617

2 478 617

2 478 617

2 478 614

29 743 409

Beruházások

K6

98 080

98 080

98 080

98 080

98 080

98 080

98 080

98 080

98 080

98 080

98 080

98 086

1 176 954

Felújítások

K7

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

0

Felhalmozási kiadások összesen

98 080

98 080

98 080

98 080

98 080

98 080

98 080

98 080

98 080

98 080

98 080

98 086

1 176 954

Költségvetési kiadások

K1-K8

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 700

30 920 363

Finanszírozási kiadások

K9

801 767

801 767

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

3 378 464

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 697

2 576 700

31 722 130

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

2 114 936

2 114 936

2 114 936

2 114 936

2 114 936

2 114 936

2 114 936

2 114 936

2 114 936

2 114 936

2 114 936

2 114 932

25 379 231

Közhatalmi bevételek

B3

98 583

98 583

98 583

98 583

98 583

98 583

98 583

98 583

98 583

98 583

98 583

98 587

1 183 000

Működési bevételek

B4

109 224

109 224

109 224

109 224

109 224

109 224

109 224

109 224

109 224

109 224

109 224

109 222

1 310 686

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

Működési bevételek összesen

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 741

27 872 917

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

0

Felhalmozási bevételek

B5

385 663

385 663

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0

Felhalmozási bevételek összesen

Költségvetési bevételek

B1-B7

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 743

2 322 741

28 258 580

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

-155 874

-155 874

-155 874

-155 874

-155 874

-155 874

-155 874

-155 874

-155 874

-155 874

-155 874

-155 873

-1 870 492

Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege

-98 080

-98 080

-98 080

-98 080

-98 080

-98 080

-98 080

-98 080

-98 080

-98 080

-98 080

-98 086

-1 176 954

Finanszírozási bevételek

B8

978 098

978 098

978 098

978 098

978 098

978 098

978 098

978 098

978 098

978 098

978 098

-10 759 078

3 463 550

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

3 300 841

3 300 841

3 300 841

3 300 841

3 300 841

3 300 841

3 300 841

3 300 841

3 300 841

3 300 841

3 300 841

-8 436 337

31 722 130”
”

6. melléklet

17. melléklet
Tartalékok(Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

Előirányzat

tartalékok

K513

62 879

”
”