Tompaládony Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezés

1. §

A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

2. Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetése

2. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 44.498 ezer forintban állapítja meg^[1].

3. §

(1) Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként^[2]:

Működési bevételek                                                                                    1.998 e Ft

Felhalmozási saját bevétel                                                                               -      e Ft

Felhalmozási bevétel                                                                                    8.592 e Ft

Támogatási kölcsönök visszatérülése és igénybevétele                                     -     e Ft

Önkormányzat költségvetési támogatása                                                    14.560 e Ft

Pénzmaradvány felhasználása                                                                     19.348 e Ft

(2) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti összetételét az 1. melléklet alapján határozza meg^[3].

(3) Az Önkormányzat intézményi működési és felhalmozási célú saját bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat költségvetési támogatása, pótlék és bírság bevételei a 3. mellékletben találhatók^[4].

(5) Az Önkormányzat támogatásértékű működési és felhalmozási bevételeit a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú pénzeszközátvételeit államháztartáson kívülről a 5. melléklet tartalmazza.

(7) Az Önkormányzat helyi adókból származó bevételeit a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(8) Az Önkormányzat által alkalmazott közvetett támogatások kimutatása a 7. mellékletben találhatók.

(9) Az Önkormányzata 2013. évi felhalmozási bevételeinek alakulását a 8. melléklet tartalmazza.

(10) Az Önkormányzata 2013. évi költségvetési támogatásának alakulását a 9. melléklet tartalmazza.

4. §

(1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg^[5]:

a) Működési kiadások                                                                               40.298 e Ft

      aa) személyi juttatások                                                   8.026 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó                                                          2.069 e Ft

      ac) dologi kiadások                                                                  11.087 e Ft

      ad) egyéb működési célú kiadások                                             8.774 e Ft

      ae) tervezett maradvány és tartalék:                                          10.342 e Ft

b) Felhalmozási kiadások                                                                            4.200 e Ft

      ba) intézményi beruházási kiadások                                            1.200 e Ft

      bb) felújítások                                                                            3.000 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                    -      e Ft

c) Támogatási kölcsönök nyújtása és törlesztése                                                  0 e Ft

(2) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési kiadásait a 10. melléklet tartalmazza^[6]

(3) Az Önkormányzat támogatásértékű működési és felhalmozási kiadásait a 11. mellékletben találhatók.

(4) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú pénzeszközátadásait államháztartáson kívülre a 12. melléklet tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatások részleges tagolását a 13. melléklet mutatja be.

5. §

Az önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 4 200 e Ft, melyet a rendelet 10/A. melléklete tartalmaz.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

- Beruházás                                                                     1 200 e Ft

- Felújítás                                                                        3 000 e Ft

6. §

A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 0 e Ft, céltartalékát 5 804 e Ft összegben hagyja jóvá, a 14. számú melléklet^[7] szerint. Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

7. §

A hitelfelvétel jogát a Képviselő-testület fenntartja.

8. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési létszámkeretét – közfoglalkoztatottak nélküli .- 3 főben állapítja meg. A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 1 fő.

(2) A költségvetési létszámkeret megoszlását a 15. számú melléklet tartalmazza.

9. §

(1) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekről szóló kimutatás a rendelet 16. mellékletében található.

(2) A Képviselő-testület a 2013. évi felhalmozási és működési mérlegét a 17. melléklet^[8] tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatait a 18. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2013. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 19. melléklete tartalmazza.

(5) A kötelező, önként vállalt és állami feladatok bevételei és kiadásai a 20. mellékletben kerültek kimutatásra.

(6) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 21. melléklet tartalmazza.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10.§

(1) Az értékpapír kibocsátása, értékesítése és visszavásárlása, értékhatárra való tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult.

11. §

A Képviselő–testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2013. évi költségvetésében az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint intézkedéseket tegyen a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználásáról.

12. §

A feladat elmaradásból származó megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. A 2012. évi pénzmaradvány végleges kimutatása és elfogadása az éves beszámoló készítésekor történik

13. §

Az államháztartás alrendszereiből továbbá az EU forrásokból finanszírozott támogatott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a részükre cél jelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról. A finanszírozó köteles ellenőrizni a felhasználást és a számadást.

Amennyiben a finanszírozott illetve a támogatott szervezet illetve magánszemély az előirt számadási kötelezettségének az előirt határidőig nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a további finanszírozást, támogatást fel kell függeszteni. A támogatások jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót – külön jogszabályban meghatározottak szerint visszafizetési kötelezettség terheli.

14. §

Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint a hivatal az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatos részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő kétévenként végrehajtani. A következő leltározást 2013. évben december 31- i fordulónappal el kell végezni. Kötelező a fordulónappal (a megszűnés napjával) a leltározást végrehajtani, amennyiben az intézmény átszervezés vagy jogutód nélküli megszűnés következtében megszűnik.

4. Záró rendelkezések

15. §

(1) A rendelet 2013. február 25-én lép hatályba, és a hatálybalépését követő napon hatályát veszti.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.

Tompaládony, 2013. február 14.

                     Tóth Edit                                                      Dr. Vincze György

                    polgármester                                                               jegyző

A rendelet kihirdetve:

Bő, 2013. február 25.

                                                                                            Dr. Vincze György

                                                                                                      jegyző