Répceszentgyörgy Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a Répceszentgyörgy Község Önkormányzata Képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §

1. A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését:
   a.)57.826.504 Ft bevétellel állapítja meg, ezen belül:
   

aa) a működési bevételek összesen:                                            17.847.670 Ft,

ab) a felhalmozási bevételek összesen:                                         3.748.635 Ft,

ac) finanszírozási bevételek összesen:                                       36.230.199Ft.

b.)57.826.504 Ft kiadással állapítja meg, ezen belül:

ba) a működési kiadások összesen:                                             27.498.260 Ft,

bb) a felhalmozási kiadások összesen:                                        29.877.733 Ft,

bc) finanszírozási kiadások összege:                                                          450.511 Ft.

(2)Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet részletezi.

(3)A 2020. évi költségvetési törvény szerint a helyi önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak részletezését 2. melléklet tartalmazza.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet részletezi.

(5)Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímeket a 4. melléklet tartalmazza.

(6)       A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 5. számú melléklet részletezi.

(7)       A támogatások, kölcsönök bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

(8)       A támogatások, kölcsönök nyújtását és törlesztését a 7. melléklet részletezi.

(9)       A helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 8. melléklet tartalmazza.

(10)     A közvetett támogatások kimutatása a 9. mellékletben találhatók.

3. §

(1)       Az önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 29.877.733 Ft, melyet a rendelet 10. melléklete tartalmaz.

A felhalmozási és felújítási kiadásokból:

- Beruházási kiadások                                                    16.327.027 Ft

- Felújítási kiadások                                                       13.550.706 Ft

- Egyéb felhalmozási kiadások                                                      0 Ft

(2)       Az Önkormányzatnak a költségvetési évben nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé a 11. melléklet szerint.

(3)       Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adóságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéit, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 12. melléklet szerint állapítja meg.

(4)       Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint az Önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulását a 13. melléklet tartalmazza.

(5)       Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatait a 14. melléklet tartalmazza.

(6)       Az Önkormányzat 2020. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 15. melléklete tartalmazza.

4. §

Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott települési támogatást, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a Képviselő-testület 992.000 Ft-ban állapítja meg, melyet a 16. melléklet részletez.

5. §

(1)    A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 1.556.754 Ft, céltartalékát 0 ezer Ft összegben hagyja jóvá, a 17. melléklet szerint.

(2)   Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.

6. §

1. A működési bevételek és működési kiadások egyenlege 4.801.503 Ft hiány.

(2)A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege 25.870.907 Ft hiány.

(3) működési hiány belső finanszírozása érdekében a Képviselő-testület az előző év működési költségvetési maradványának 4.801.503 Ft igénybevételét és 0 Ft értékpapír beváltását rendeli el.

(4)A felhalmozási hiány belső finanszírozása érdekében a Képviselő-testület a működési többlet költségvetési maradványának 25.870.907 Ft igénybevételét rendeli el.

(5)A (3) és (4) bekezdésben foglaltakon túl hiány finanszírozására nem kerül sor.

(6)A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolását a 18. számú melléklet tartalmazza.

7. §

(1)       A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési létszámkeretét – közfoglalkoztatottak nélküli - 2 főben állapítja meg. A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 0 fő.

(2)       A költségvetési létszámkeret megoszlását a 19. melléklet tartalmazza.

8. §

Az Önkormányzat 2020. évi kiadási tervében a polgármester államigazgatási hatáskörét érintő bevételek és kiadások tervezésére nem került sor.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9.§

1. Az Önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2)Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(3)A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2020. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint intézkedéseket tegyen a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(4)Az Önkormányzat elszámolási számláját az összes alszámlával együtt a Takarékbank Zrt-nél vezeti.

Államháztartáson kívüli szervezetek támogatása

10. §

1. Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a Képviselő-testület döntése alapján nyújtható.

(2)Civil szervezetek, alapítványok és egyesületek közül elsősorban azok részesülhetnek támogatásban, akiket Magyarországon bírósági nyilvántartásba vettek

(3)Támogatás csak annak adható, aki a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2020. évi támogatás feltétele, hogy a 2019. évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

Finanszírozási műveletekkel kapcsolatos szabályok

11. §

(1)       A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat számláin lévő átmenetileg szabad pénzeszközök a számlavezető pénzintézetnél elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére és államilag garantált forgatási célú, illetve tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok vásárlására.

(2)       Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a polgármester a következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

Az előirányzatok módosítása

12.§

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési előirányzat között sz 500.000 Ft-ot meg nem haladó átcsoportosítást elvégezze.

(2)A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 500 ezer Ft összeghatárig döntsön a forrásfelhasználásról-

(3)A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

Záró rendelkezések

13. §.

(1)       A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

 (2)      A rendelet hatálya a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámoló (zárszámadás) elfogadásáig tart.

Répceszentgyörgy, 2020. január 31.

Kovácsné Kelemen Gertrúd                          Dr. Vincze György

polgármester                                                  jegyző

A rendelet kihirdetve:

Bő, 2020. február 5.

Dr. Vincze György

jegyző