Csönge Község Önkormányzata képviselő-testületének 2/2020. (II.13.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020.évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 05. 31

az Önkormányzat 2020.évi költségvetéséről

Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Csönge Községi Önkormányzatra és annak szerveire, az önkormányzat felügyelete alatt álló költségvetési szervre, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiségekkel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

(2) Ezen rendelet meghatározza az Önkormányzat és a felügyelete alatt álló költségvetési szerv kötelező és önként vállalt feladatinak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, figyelemmel a 2020. évi gazdálkodás főbb szabályaira.

II. FEJEZET A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § ^[1] (1) A Képviselő testület az Önkormányzat és költségvetési szerve összevont halmozódásmentes 2021. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 130.795.889 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetési bevételen belül az Önkormányzat bevételeit: 71.891.847 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg. Kiadását: 130.096.153 Ft költségvetési kiadással 699.736 Ft finanszírozási kiadással állapítja meg.

(3) A működési célú bevételek között működési hitel igénybe vétele nem szerepel.

(4) A felhalmozási célú bevételek között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.

3. § ^[2] (1) A 2020. évi költségvetési kiadáson belül az Önkormányzat és költségvetési szervei működési költségvetési kiadását 108.093.661 Ft-ban határozza meg. A költségvetési kiadásokon belül működési kiadások összesen: 108.093.661 Ft.

a) Személyi juttatások: 21.332.067 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.416.846 Ft.
c) Dologi kiadások: 21.535.880 Ft.
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 413.500 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások: 363.034 Ft összegben kerülnek meghatározásra.

(2) A tartalékok összege 61.032.334 Ft

(3) A felhalmozási költségvetési kiadások összege 22.002.492 Ft

(4) A finanszírozási kiadások összege 699.736 Ft

(5) A Képviselő-testület költségvetés 2020. évi hiányát 0 eFt-ban állapítja meg.

(6) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételi és kiadási főösszeg mérlegszerű bemutatását - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban - a rendelet 1., 3., 5., számú mellékletei tartalmazzák.

(7) A működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatokat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban – részletes kimutatásban – költségvetési szervenként és összesen az 2., 3., melléklet tartalmazza.

(8) A működési és felhalmozási célú kiadási előirányzatokat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban – részletes kimutatásban – költségvetési szervenként és összesen a 4. 5., melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat felhalmozási kiadásainak célonkénti részletes kimutatását a rendelet 8., 9., melléklete tartalmazza.

(10) Az önkormányzat működésének és ágazati feladatainak támogatása jogcímeken kapott pénzeszközök kimutatását a Képviselő-testület a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(11) A képviselő-testület az Önkormányzat előirányzat-felhasználási tervét havi bontásban a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § (1) Az Önkormányzat költségvetési kiadásainak kormányzati funkciók szerinti megoszlását a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettsége jelenleg nincs.

(3) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a rendelet 15. melléklete tartalmazza.

(4) A Képviselő-testület a kiadások között általános tartalékot állapít meg, mely a rendelet 10. mellékletében kerül kimutatásra.

(5) Az önkormányzat fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal nem rendelkezik.

(6) Az önkormányzatnak kezességvállalásból fennálló kötelezettsége nincs.

(7) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap összegét 46.380 Ft összegben állapítja meg.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések,

az adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos hatáskörök

5. § (1) A Képviselő-testület elrendeli, hogy a Kenyeri Közös Önkormányzati Hivatal a költségvetés végrehajtása során folyamatosan egyeztetéseket folytasson, vizsgálja felül az előirányzott kiadások jogosságát és mértékét.

(2) A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti adósságot keletkeztető ügyletek a Képviselő-testület előzetes elhatározását követően és a kormány előzetes engedélyével köthetőek.

6. § A Képviselő-testület a költségvetési szervek engedélyezett létszámát és az egyes költségvetési szerveknél foglalkoztathatók létszámát a rendelet 4. mellékletében állapítja meg.

III. FEJEZET A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

7. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A Csöngei Weöres Sándor Óvoda költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a tervezett bevételek alapfeladatok sérelme nélküli beszedéséért a szerv vezetője a felelős.

(3) A Csöngei Weöres Sándor Óvoda éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles végrehajtani, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(4) A költségvetési szervek vezetője felel az intézmény saját költségvetésében meghatározott előirányzatok felhasználásáért. Kötelesek feladataik ellátásáról, munkafolyamataik megszervezéséről úgy gondoskodni, hogy az biztosítsák a költségvetésében megállapított előirányzatok gazdaságos, hatékony és takarékos felhasználását.

(5) A Csöngei Weöres Sándor Óvoda rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

Az Önkormányzat előirányzatai felett - a külön jogszabályban meghatározott eltérésekkel – az előirányzat-felhasználási jogkört a Polgármester gyakorolja.

(6) A költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és a költségvetési szerv biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

(7) A Képviselő-testület e rendeletben jóváhagyott előirányzatok és létszámkeretek – beleértve a közfoglalkoztatottak - módosításának, átcsoportosításának jogát minden esetben fenntartja magának.

(8) Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörben nem emelhetik fel, csak a Képviselő-testület jóváhagyását követően.

(9) Az Önkormányzat és a költségvetési szerve bevételeinek beszedésekor, kiadásainak teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmaznia.

8. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 9 %-át , az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost bíz meg.

(2) A lejárt esedékességű tartozásállomány fennállásáig a pénzügyi ellenjegyzés és az érvényesítés szabályain felül csak az önkormányzati biztos ellenjegyzésével vállalható kötelezettség, és rendelhető el utalványozás.

(3) Az önkormányzati biztos a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv szervezeti felépítését, működési folyamatát és gazdálkodását érintő racionalizálási javaslatokat tehet, intézkedéseket kezdeményezhet.

9. § (1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

(2) A képviselő-testület az év közben engedélyezett központi támogatások (pótelőirányzatok) felhasználásáról, a jegyző által történő előkészítés után, a polgármester előterjesztése alapján, – az első negyedév kivételével – negyedévente, de legkésőbb a költségvetési évet követő év május 30-ig dönt a költségvetési rendelet módosításáról.

(3) Amennyiben év közben az Országgyűlés az önkormányzatot érintő előirányzatot zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően a jegyző haladéktalanul a képviselő-testület elé terjeszti a költségvetési rendelet módosítását.

10. § (1) A Kenyeri Közös Önkormányzati Hivatal köteles az önkormányzatra és annak fenntartásában működő intézményekre is kiterjedő számviteli rendjét számviteli politikájában és számlarendjében rögzíteni, amennyiben az önkormányzat nem rendelkezik hatályos szabályozással.

(2) Az költségvetési szervek kötelesek belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

11. § (1) A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(2) A költségvetési szervek számára a jóváhagyott kiadási és bevételi kiemelt előirányzatok főösszegei kötöttek. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

12. § A Kenyeri Közös Önkormányzati Hivatal az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

Pénzellátás szabályai

13. § (1) Az önkormányzat intézményeinek pénzellátását a Kenyeri Közös Önkormányzati Hivatal kincstári finanszírozásban, időarányosan biztosítja. E szabálytól eltérni csak a beruházások, és felújítások esetén lehet, a hozzá kapcsolódó bevételek realizálásának ismeretében.

(2) Az önkormányzati költségvetési szervek részére a Kenyeri Közös Önkormányzati Hivatal a feladatellátáshoz év közben egyszeri jelleggel jóváhagyott támogatásokat a jóváhagyást követő 8 napon belül egy összegben folyósítja.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

14. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám-és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszámkeretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) összességében a költségvetésben meghatározott személyi juttatás előirányzat nem léphető túl.

(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

15. §

1. A költségvetés végrehajtását megbízási szerződés alapján működő belső ellenőr végzi. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztése során tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(2) A jegyző köteles gondoskodni valamennyi költségvetési szerv tekintetében a belső kontrolltevékenységek, FEUVE rendszer és a belső ellenőrzés megszervezéséről és működtetéséről.

IV. FEJEZET VEGYES ÉS ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

Vegyes rendelkezések

16. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza polgármestert az átmenetileg szabad pénzeszközök pénzintézeti betétként vagy egyéb értékpapírban való lekötésére.

2. Az Önkormányzat költségvetési intézményei kizárólag az alapító okiratuk szerinti tevékenységi körbe tartozó pályázatokat nyújthatnak be. A pályázatok fedezet nélküli kötelezettségvállalást nem eredményezhetnek, az alapfeladat ellátásának biztonságát nem veszélyeztethetik. A pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges.
3. A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát kizárólagosan fenntartja magának.
4. A Képviselő-testület a civil önszerveződő közösségek, sportegyesület, együttesek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére a költségvetésben meghatározott keretösszeg mértékéig pénzbeli támogatást nyújt a külön rendeletben előírt feltételek szerint.

Záró rendelkezések

17. §

1. melléklet ^[3]

Bevételek és kiadások alakulása 2020.év

BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK ALAKULÁSA (halmozódás kiszűrésével)
2020. évre

		eredeti előirányzat				módosított előirányzat 2020.12.31.			teljesítés 2020.12.31.
1.	BEVÉTELEK:
1.1.	MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL			17 825 868	Ft		19 421 971	Ft		19 421 971	Ft
1.1.1.	ebből: Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	17 493 388	e Ft			14 433 849			14 433 849
1.1.2.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	332 480	e Ft			4 988 122			4 988 122		-

1.2.	FELHALMOZÁSI TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL				Ft		1 767 609	Ft		1 767 609	Ft

1.3.	KÖZHATALMI BEVÉTELEK			30 770 000	Ft		48 961 620	Ft		49 232 692	Ft

1.4.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK			150 000	Ft		533 445	Ft		526 404	Ft

1.5.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK			-	Ft		1 207 202	Ft		1 207 202	Ft

1.6.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK			-	Ft		-	Ft		-	Ft
1.6.1.	ebből: működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	-	e Ft
	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	-	e Ft

1.7.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK			-	Ft		-	Ft		-	Ft
1.7.1.	ebből: felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	-	e Ft
1.7.2.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	e Ft

1.8.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK			55 968 000	Ft		58 904 042	Ft		58 904 042	Ft
1.8.1.	ebből: forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	23 000 000	e Ft			22 999 991			23 460 794
1.8.2.	ebből: előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	32 968 000	e Ft			35 206 403			34 745 600

2.	TÁRGYÉVI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:			104 713 868	Ft		130 795 889	Ft		131 059 920	Ft

3.	KIADÁSOK:
3.1.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK			87 044 132	Ft		108 093 661	Ft		43 746 316	Ft
	ebből:
3.1.1.	- Személyi juttatások	17 801 505	Ft			21 332 067			20 368 411
3.1.2	- Munkáltatót terhelő járulékok	2 879 689	Ft			3 416 846			3 243 653
3.1.3.	- Dologi kiadások	24 870 430	Ft			21 535 880			19 439 829
3.1.4.	- Ellátottak juttatásai	800 000	Ft			413 500			413 500
3.1.5.	- egyéb működési kiadások	1 500 000	Ft			363 034			280 923
3.1.6.	- Általános tartalék	39 192 508	Ft			61 032 334
3.2	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK			16 970 000	Ft	22 002 492	22 002 492	Ft		21 902 492	Ft
	ebből:
3.2.1.	- Beruházások	10 870 000	Ft			19 500 626			19 400 626
3.2.2.	- Felújítások	6 100 000	Ft			2 501 866			2 501 866
3.2.3	- egyéb felhalmozási kiadások	-	Ft			-			-

4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK			699 736	Ft		699 736	Ft		699 736	Ft
4.1.	ebből: Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	699 736	Ft			699 736			699 736
5.	TÁRGYÉVI KIADÁSOK ÖSSZESEN:			104 713 868	Ft		130 795 889	Ft		66 348 544	Ft

6.	TÁRGYÉVI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE:			-	Ft		-	Ft		64 711 376	Ft

7.	TÁRGYÉVI KÖLTSÉGVETÉS EGYENLEGE			-	Ft		-	Ft		64 711 376	Ft

2. melléklet ^[4]

Bevételek forrásonként

Bevételei forrásonként
2020. év

												( Ft-ban)
M e g n e v e z é s:						tervezett	tervezett	változás	módosított	változás	teljesítés	változás
						előirányzat	előirányzat	%-a	előirányzat	%-a	teljesítés	%-a
						2019. év	2020. év	%-a	2020. 12. 31.	%-a	2020. 12. 31.	%-a

I.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL
	I.	Önkormányzatok működési támogatásai
		1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása			4 312	-		4 700		4 700
			I.	Települési önkormányzatok működésének támogatása		4 312	-		4 700		4 700
				a.	önkormányzati hivatal működésének támogatása
					ebből: beszámítás
				b.	település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása	5 856 850	6 191 510	106	6 191 510	106	6 191 510	106
				ba.	zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása	2 977 050	3 364 200	113	3 364 200	113	3 364 200	113
					ebből: beszámítás
				bb.	közvilágítás fenntartásának támogatása	1 472 000	1 472 000	100	1 472 000	100	1 472 000	100
					ebből: beszámítás
				bc.	köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása	152 490	100 000	66	100 000	66	100 000	66
					ebből: beszámítás
				bd.	közutak fenntartásának támogatása	1 255 310	1 255 310	100	1 255 310	100	1 255 310	100
					ebből: beszámítás
			c.	egyéb önkormányzati feladatok támogatása		3 500 000	3 500 000	100	3 504 700	100	3 504 700	100
					ebből: beszámítás
				kiegészítés - I.1. jogcímhez kapcsolódóan
			d.	lakott külterülettel kapcsolatos feladatok
			e.	üdülőhelyi feladatok támogatása
			f.	beszámítás		9 352 538	12 983 754	139	12 983 754	139	12 983 754	139
			f./I	Nem teljesült beszámítás/szolidaritási hozzájárulás alapja			3 292 244		3 292 244		3 292 244
			Települési önkormányzatok működésének támogatása összesen:			4 312	0		4 700	109	4 700	109
		2.	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása			10 789 500	9 494 100	88	5 904 600	55	5 904 600	55
			II.1. (1) 1	Pedagógusok elismert létszáma		7 285 833	6 120 100	84	3 934 350	54	3 934 350	54
			II.1. (2) 1	Pedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők száma		2 205 000	2 400 000	109	1 200 000	54	1 200 000	54
			II.2. (1) 1	Óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát 8 hó		1 298 667	974 000	75	770 250	59	770 250	59
			A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása			10 789 500	9 494 100	88	5 904 600	55	5 904 600	55
		3.	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása			5 337 144	6 199 288	116	5 232 499	98	5 232 499	98
			III.2.e	Falugondnoki Szolgálat (szociális ágazati pótlékkal)		3 100 000	4 250 000	137	4 725 399	152	4 725 399	152
			III.5.	Gyermekétkeztetés támogatása
				III.5.aa)	A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása	988 000	792 000	80	176 000	18	176 000	18
				III.5.ab)	Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása	1 172 194	1 080 338	92	161 810	14	161 810	14
				III.5.b)	A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása	76 950	76 950	100	169 290	220	169 290	220
			Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása összesen:			5 337 144	6 199 288	116	5 232 499	98	5 232 499	98
		4.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása			1 800 000	1 800 000	100	2 000 000	111	2 000 000	111
			1.	Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása		1 800 000	1 800 000	100	2 000 000	111	2 000 000	111
				d.	települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása	1 800 000	1 800 000	100	1 800 000	100	1 508 000	84
			Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása összesen:			1 800 000	1 800 000	100	1 800 000	100	1 508 000	84
		5.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások						1 104 900		1 104 900
		6.	Elszámolásból származó bevételek						187 150		187 150
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen:					17 930 956	17 493 388	98	14 433 849	80	14 433 849	80

	II.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
		1.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről – elkülönített állami pénzalapok (Közfoglalkoztatás)			0	332 480	#ZÉRÓOSZTÓ!	4 988 122	#ZÉRÓOSZTÓ!	4 988 122

	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összesen:					0	332 480		4 988 122		4 988 122
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL ÖSSZESEN:						17 930 956	17 825 868	99	19 421 971	108	19 421 971	108
II.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL (Magyar Falu – orvosi eszközök)								1 767 609		1 767 609

III.	KÖZHATALMI BEVÉTELEK

	1.	Vagyoni típusú adók
		1.	Magánszemélyek kommunális adója
	2.	Értékesítési és forgalmi adók				23 000 000	30 000 000		48 933 552	213	49 195 160	214
		1.	helyi iparűzési adó			23 000 000	30 000 000	130	48 933 552	213	49 195 160	214
	3.	Gépjárműadók				710 000	770 000		0
		1.	gépjárműadó helyi önkormányzatot megillető része			710 000	770 000	108
	4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
		1.	Idegenforgalmi adó
		2.	talajterhelési díj
	5.	Egyéb közhatalmi bevételek
		1.	Igazgatási szolgáltatási díjak								2 000
		2.	Egyéb közhatalmi bevételek						28 068		26 532
		3.	Helyi adópótlék, adóbírság								9 000

KÖZHATALMI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:						23 710 000	30 770 000	130	48 961 620	207	49 232 692	208

IV.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK					400 000	150 000	38	339 257	85	339 257	85
	1.	Szolgáltatások ellenértéke
		1.	alkalmazottak térítési díja
		2.	bérleti és lízing díjbevételek
			1.	önkormányzati helyiségek bérbeadása			150 000		339 257	#ZÉRÓOSZTÓ!	339 257
			2.	lakbérbevételek
			3.	közterület foglalási díjak
			4.	földbérleti díjak
		3.	egyéb szolgáltatások nyújtása miatti bevételek
			1.	temetkezési szolgáltatás(sírhely megváltás)
			2.	óvodai étkeztetés nyújtása
			3.	vendégebéd térítési díja
	2.	Tulajdonosi bevételek
		1.	Szennyvízcsatorna használati díj
	3.	Ellátási díjak
		1.	szociális étkeztetés térítési díja
	4.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
	5.	Általános forgalmi adó visszatérítése
	6.	Kamatbevételek							86 283		86 283
	7.	Egyéb különféle működési bevételek							107 905		100 864
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:						400 000	150 000	38	533 445	133	526 404	132
VII.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK								1 207 202	#ZÉRÓOSZTÓ!	1 207 202
	1.	Ingatlanok értékesítése (Rába völgy projekt keretében)							1 207 202	#ZÉRÓOSZTÓ!	1 207 202
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:									1 207 202	#ZÉRÓOSZTÓ!	1 207 202
VIII.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK
	1.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások államháztartáson kívülről
		1.	Első lakáshoz jutók lakásépítési és -vásárlási kölcsönének törlesztése
	2.	Felhalmozási célú egyéb átvett pénzeszközök
FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK						42 040 956	48 745 868	116	71 891 847	171	72 155 878	172

VIII.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK					51 000 000	55 968 000	110	58 904 042	115	58 904 042	115
	1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				23 000 000	23 000 000	100	22 999 991	100	22 999 991	100
		1.	belföldi értékpapírok bevételei			23 000 000	23 000 000	100	22 999 991	100	22 999 991	100
	2.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele				28 000 000	32 968 000	118	34 745 600	124	34 745 600	124
		1.	előző év költségvetési maradvány igénybevétele áthúzódó feladatokra (traktor)				7 500 000		7 500 000	#ZÉRÓOSZTÓ!	7 500 000
		2.	adósságkonszolidációban nem részesült település önkormányzatok támogatása 2016. évről
		3.	megelőlegezett állami támogatás igénybevétele						697 648		697 648
		4- Csöngei Weöres Sándor óvoda előző évek maradványa							460 803		460 803
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK						51 000 000	55 968 000	110	58 904 042	115	58 904 042	115

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:						93 040 956	104 713 868	113	130 795 889	141	131 059 920	141

3. melléklet ^[5]

Bevételek

KÖTELEZŐ, ÖNKÉNT VÁLLALT ÉS ÁLLAMI (ÁLLAMIGAZGATÁSI) FELADATAINAK BEVÉTELEI
2020. év

			eredeti előirányzat				módosított előirányzat 2020.12.31.				teljesítés 2020.12.31.
sorszám	kormányzati funkció száma	Kormányzati funkció megnevezése	Bevétel összesen:	ebből:			Bevétel összesen:	ebből:			Bevétel összesen:	ebből:
				kötelező	önként vállalt	állami (államigazgatási)		kötelező	önként vállalt	állami (államigazgatási)		állami (államigazgatási)	önként vállalt	állami (államigazgatási)
				feladatok				feladatok
				feladatok				feladatok
1.	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	17 493 388	17 493 388			16 201 458	16 201 458			16 201 458	16 201 458
2.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	32 968 000	32 968 000			35 443 248	35 443 248			35 443 248	35 443 248
3.	041033	Hosszabb idejű közfoglalkoztatás	332 480	332 480			4 988 122	4 988 122			4 988 122	4 988 122
4.	066020	Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	150 000		150 000		533 445		533 445		526 404		526 404
5.	900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	30 770 000	30 770 000			50 168 822	50 168 822			50 439 894	50 439 894
6.	900060	Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek	23 000 000	23 000 000			22 999 991	22 999 991			22 999 991	22 999 991
7.	Csönge Község Önkormányzat összesen		104 713 868	104 563 868	150 000	-	130 335 086	129 801 641	533 445	-	130 599 117	130 072 713	526 404	-

8.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	10 886 049	10 886 049			10 861 852	10 861 852			7 446 841	7 446 841
9.	Csöngei Weöres Sándor Óvoda összesen:		10 886 049	10 886 049	-	-	10 861 852	10 861 852	-	-	7 446 841	7 446 841	-	-
10.	Mindösszesen:		115 599 917	115 449 917	150 000	-	141 196 938	140 663 493	533 445	-	138 045 958	137 519 554	526 404	-

Csönge Község Önkormányzata

4. melléklet

kép: /download/3080/resources/EJR_3120179-base64img.png

(footnote nincs, id=10250)

5. melléklet ^[7]

kép: /download/3080/resources/EJR_3120180-base64img.png

Csönge Község Önkormányzata

6. melléklet

kép: /download/3080/resources/EJR_3120183-base64img.png

(footnote nincs, id=10253)

7. melléklet ^[9]

Kiadások

Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb társadalombiztosítási kiadásai
2020. év
				( Ft-ban)
sorszám	Megnevezés	tervezett	módosított előirányzat 2020.12.31.	teljesítés 2020.12.31.




1.	Eseti társadalom, szociálpolitikai és egyéb társadalombiztosítási
	juttatások
2.	rendkívüli települési támogatás	300 000	73 500	73 500
3.	egyéb önkormányzati rendeletben szabályozott önkormányzati szociális juttatások	500 000	340 000	340 000
4.	szociális tűzifa (dologi kiadás)		1 273 360	1 273 360
5.	Eseti társadalom, szociálpolitikai és egyéb társadalombiztosítási
	juttatások összesen:	800 000	413 500	413 500

6.	Működési célú szociális támogatások összesen:	800 000	413 500	413 500

7.	Egyéb felhalmozási kiadások államháztartáson kívülre

8.	Első lakáshoz jutók lakásépítésének és -vásárlásnak vissza nem térítendő támogatása

9.	Egyéb felhalmozási kiadások államháztartáson kívülre összesen:	-	-	-

10.	Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb társadalom biztosítási juttatások mindösszesen:
10.		800 000	413 500	413 500

8. melléklet ^[10]

Beruházások és felhalmozási kiadások

BERUHÁZÁSOK ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK
2020. év
				( Ft-ban)
sorszám		eredeti előirányzat	módosított előirányzat 2020.12.31.	teljesítés 2020.12.31.
	M e g n e v e z é s:


1.	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
1.1.	Informatikai eszközök	1 000 000	231 882	231 882
	Előzetesen felszámított általános forgalmi adó	270 000	62 608	62 608
	Összesen:	1 270 000	294 490	294 490

2.	082091 Közművelődés- közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
2.1.	Hangtechnika beszerzés	393 701	380 861	380 861
	Előzetesen felszámított általános forgalmi adó	106 299	102 832	102 832
	Összesen:	500 000	483 693	483 693

3.	066020 Város - és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
3.1.	Traktor	5 905 512	11 694 500	11 694 500
3.2	Traktor pótkocsi	1 181 102	1 047 200	1 047 200
3.3	Projekt előkészítés		100 000	100 000
3.4	Ultrahangos riasztó		32 647	32 647
3.5	Földfúró		61 260	61 260
3.6	Ózongenerátor		97 680	97 680
3.7	PENDRIVE		8 740	8 740
3.8	Gázkonvektorok		477 161	477 161
	Traktor tükör		21 318	21 318
3.9	Előzetesen felszámított általános forgalmi adó	1 913 386	3 642 437	3 642 437
	Összesen:	9 000 000	17 182 943	17 182 943

4.	091110 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai
4.1	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	78 740	-
	Előzetesen felszámított általános forgalmi adó	21 260	-
	Összesen:	100 000	-	-

5.	013320 Köztemető fenntartása
5.1	Konténer	-	51 969	51 969
	Előzetesen felszámított általános forgalmi adó	-	14 032	14 032
	Összesen:	-	66 001	66 001

6.	066010 Zöldterólet kezelés
6.1	Ágaprító gép	-	637 795	637 795
	Előzetesen felszámított általános forgalmi adó	-	172 205	172 205
	Összesen:	-	810 000	810 000

7.	045160 Közutak hidak fenntartása
7.1	Települési üdvözlőtábla	-	520 000	520 000
	Előzetesen felszámított általános forgalmi adó	-	-
	Összesen:	-	520 000	520 000

8.	072111 Háziorvosi alapellátás
8.1	Látásvizsgáló tábla	-	34 252	34 252
	Előzetesen felszámított általános forgalmi adó	-	9 248	9 248
	Összesen:	-	43 500	43 500

9.	BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN:	10 770 000	19 400 626	19 400 626

9. melléklet ^[11]

Felújítási kiadások

FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK
2020. év

Sorszám	Megnevezés	eredeti előirányzat	módosított előirányzat 2020.12.31.	teljesítés 2020.12.31.


1.	Egyéb építmény felújítása

1.1.	013320 Köztemető-fenntartás és működtetés
1.1.1.	Urnafal	1 023 622	1 205 170	1 205 170
1.1.2.	Temetői parkoló projektmanagement		50 000	50 000
1.1.3	Felújítási célú előzetesen felszámított le nem vonható általános forgalmi adóra	276 378	338 896	338 896
	Összesen:	1 300 000	1 594 066	1 594 066

1.2.	066020 Város és községgazdálkosái egyéb feladatok
1.2.1.	Kocsma festés	866 142	780 800	780 800
1.2.2	Kocsma kerítés	1 574 803
1.2.3	Falutáblák	1 338 583	100 000	100 000
1.2.4	Felújítási célú előzetesen felszámított le nem vonható általános forgalmi adóra	1 020 472	27 000	27 000
	Összesen:	4 800 000	907 800	907 800

	FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN:	6 100 000	2 501 866	2 501 866

10. melléklet ^[12]

kép: /download/3080/resources/EJR_3120185-base64img.png

11. melléklet ^[13]

kép: /download/3080/resources/EJR_3120187-base64img.png

12. melléklet





részvényei, részesedései, értékpapírjai
(2019. december 31-i állapot szerint)




	Részvények, részesedések


	25% alatti részesedés:
	Vasivíz Zrt.	1 310 362	Ft
	Részesedések, részvények mindösszesen:	1 310 362	Ft

13. melléklet

Kezességvállalások állománya
2019. 01.01-től
( e Ft-ban)
sorszám Megnevezése, fajtája, száma 2019. év 2020. év összesen

1. ….által felvett hitel -

formája: készfizető kezességvállalás
mértéke: lakossági érdekeltségi hozzájárulás együttes összegének 20 %-a, induláskor …. Ft
devizaneme: Ft
futamideje: ….......
kezességvállalás összesen: - - -

14. melléklet

EURÓPAI UNIÓS TÁMOGATÁSOKBÓL FINANSZÍROZOTT PROJEKTEK FORRÁSÖSSZETÉTELE
2020-2023 évek

( Ft-ban)
Sor- szám Projekt megnevezése támogatás mértéke % saját erőforrás támogatás összesen Mindösszesen

2020. 2021. 2022. 2020. 2021. 2022. 2020. 2021. 2022. saját erő támogatás bekerülési költség

1. ….... beszerzése (vidéki gazdaság és lakosság számára nyújtott alapszolgáltatások fejlesztése) - - - - -

összesen: - - - - - - - - - -

15. melléklet

let a ../2020. (II. ....) önkormányzati rendelethez

KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK
2020. év

A. helyi adónál biztosított közvetett támogatások

1. Magánszemélyek kommunális adója

A támogatás kedvezményezettje Adóelengedés Adókedvezmény Egyéb Összesen e Ft
jogcíme mértéke összege jogcíme mértéke összege jogcíme mértéke összege
(jellege) % e Ft (jellege) % e Ft (jellege) % e Ft
állandó lakás céljára ténylegesen használt ingatlan adóalanya magánsz. kommunális adója -

Összesen: - 0 -

2. Méltányossági eljárás
- fizetési halasztás e Ft
- részletfizetés e Ft
- elengedés e Ft
összesen: - e Ft

2. Gépjárműadó

A támogatás kedvezményezettje Adóelengedés Adókedvezmény Egyéb Összesen e Ft
jogcíme mértéke összege jogcíme mértéke összege jogcíme mértéke összege
(jellege) % e Ft (jellege) % e Ft (jellege) % e Ft
súlyos mozgáskorlátozottak Gjt. 5. §. f. pont -

költségvetési szerv,társadalmi szervezet Gjt.5. §.a.-b. pont -

adóalanyok Gjt. 6. §.(2) bek. 0
adóalanyok Gjt. 6. §.(3) bek. 0
adóalanyok Gjt. 6. §.(4) bek. -

Összesen: - - -

B. Egyéb közvetett támogatások

1.helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételekből nyújtott kedvezmény mentesség összege

A támogatás kedvezményezettje kedvezmény jogcíme havi kedvezmény (Ft) éves kedvezmény (e Ft) Összesen (e Ft)

magánszemély - - - -
Összesen: -

2. lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

A támogatás kedvezményezettje kedvezmény jogcíme havi kedvezmény (Ft) éves kedvezmény (e Ft) Összesen (e Ft)

magánszemélyek gyermekkedvezmény -
Összesen: - - -

3. ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

A támogatás kedvezményezettje kedvezmény jogcíme havi kedvezmény (Ft) éves kedvezmény (e Ft) Összesen (e Ft)

magánszemélyek térítési díj elengedése -
Összesen: 0 0

4. egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

A támogatás kedvezményezettje kedvezmény jogcíme havi kedvezmény (Ft) éves kedvezmény (e Ft) Összesen (e Ft)

magánszemélyek -
Összesen: 0 0

16. melléklet

saját bevételeinek, valamint az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő
fizetési kötelezettségeinek bemutatása
2020-2022. év
( e Ft-ban)
sorszám megnevezés Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei Összesen

2021. 2022. 2023.
év
1. helyi adóból és a települési adóból származó bevétel 30 000 000 30 000 000 30 000 000 90 000 000
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel -
3. osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel
4. tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel -
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel -
6. kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
7. önkormányzat saját bevételei: 30 000 000 30 000 000 30 000 000 90 000 000
9. saját bevételek 50 %-a 15 000 000 15 000 000 15 000 000 45 000 000
10. hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása -
11. számvitelről szóló törvény szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig -
12. váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig
13. Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt,
14. vissz visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése avásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés
15. szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés
16. hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek
17. fizetési kötelezettség összesen - - - -
18. Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel összege 15 000 000 15 000 000 15 000 000 45 000 000

17. melléklet ^[14]

kép: /download/3080/resources/EJR_3120189-base64img.png

18. melléklet ^[15]

Költségvetési szervek központi költségvetési és önkormányzati támogatása

KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSI ÉS ÖNKORMÁNYZATI TÁMOGATÁSA
2020. év (2020.12.31-ei állapot szerint)

						( Ft-ban )
SORSZÁM	Intézmény megnevezése	központi költségvetési támogatás		önkormányzati támogatás		összes támogatás
SORSZÁM	Intézmény megnevezése	Ft	megoszlás %-a	Ft	megoszlás %-a
1.	Csöngei Weöres Sándor Óvoda	5 904 600	54,4	4 957 252	45,6	10 861 852
2.	Összesen:	5 904 600	54,4	4 957 252	45,6	10 861 852

[1] A 2. § a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

[2] A 3. § a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

[3] Az 1. melléklet a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

[4] A 2. melléklet a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

[5] A 3. melléklet a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

[6] A 4. melléklet szövege a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

[7] Az 5. melléklet a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

[8] A 6. melléklet szövege a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

[9] A 7. melléklet a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

[10] A 8. melléklet a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

[11] A 9. melléklet a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

[12] A 10. melléklet a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

[13] A 11. melléklet a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

[14] A 17. melléklet a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

[15] A 18. melléklet a Csönge Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.