Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 30

Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.05.30.

Pósfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületére terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését:

a)¹ 43.378.311 Ft bevétellel állapítja meg, ezen belül:

aa) a működési bevételek összesen: 39.995.741 Ft,

ab) a felhalmozási bevételek összesen: 0 Ft,

ac) finanszírozási bevételek összesen: 3.382.570 Ft.

b)² 43.378.311 Ft kiadással állapítja meg, ezen belül:

ba) a működési kiadások összesen: 42.130.072 Ft,

bb) a felhalmozási kiadások összesen: 196.830 Ft,

bc) finanszírozási kiadások összege: 1.051.409 Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet részletezi

(3) A 2023. évi költségvetési törvény szerint a helyi önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak részletezését 2. melléklet tartalmazza.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet részletezi.

(5) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímeket a 4. melléklet tartalmazza

(6) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 5. melléklet részletezi.

(7) A támogatások, kölcsönök bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

(8) A támogatások, kölcsönök nyújtását és törlesztését a 7. melléklet részletezi.

(9) A helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 8. melléklet tartalmazza.

(10) A közvetett támogatások kimutatása a 9. mellékletben találhatók.

3. § (1)³ Az önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 196.830 Ft, melyet a rendelet 10. melléklete tartalmazza. A felhalmozási és felújítási kiadásokból:

a) Beruházási kiadások 196.830 Ft

b) Felújítási kiadások 0 Ft

c) Egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft

(2) Az Önkormányzatnak a költségvetési évben nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé a 11. melléklet szerint.

(3) Az Önkormányzat a Gst. 8. § (2) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletét a kölcsön felvétele napjától a végtörlesztés napjáig, annak aktuális tőketartozását és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján a 10. § (5) bekezdésében meghatározott saját bevételeit a 12. melléklet szerint állapítja meg.

(4) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint az Önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulását a 13. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatait a 14. melléklet tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 15. melléklete tartalmazza.

4. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott települési támogatást, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a Képviselő-testület 600 000 Ft-ban állapítja meg, melyet a 16. melléklet részletez.

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 0 Ft összegben hagyja jóvá, a 17. melléklet szerint.

(2) A tartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.

6. § (1) A működési bevételek és működési kiadások egyenlege 1.164.686 Ft hiány.

(2) A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege 0 Ft hiány.

(3) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozása érdekében a Képviselő-testület az előző év működési költségvetési maradványának 2.216.095 Ft igénybevételét és 0 Ft értékpapír beváltását rendeli el.

(4) A (3) bekezdésben foglaltakon túl hiány finanszírozására nem kerül sor.

(5) A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolását a 18. melléklet tartalmazza.

7. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési létszámkeretét – közfoglalkoztatottak nélküli - 3 főben állapítja meg. A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 1 fő.

(2) A költségvetési létszámkeret megoszlását a 19. melléklet tartalmazza.

8. § Az Önkormányzat 2023. évi kiadási tervében a polgármester államigazgatási hatáskörét érintő bevételek és kiadások tervezésére nem került sor.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9. § (1) Az Önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2023. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint intézkedéseket tegyen a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(4) Az Önkormányzat elszámolási számláját az összes alszámlával együtt a Raiffeisen Bank Zrt-nél vezeti.

4. Államháztartáson kívüli szervezetek támogatása

10. § (1) Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a Képviselő-testület döntése alapján nyújtható.

(2) Civil szervezetek, alapítványok és egyesületek közül elsősorban azok részesülhetnek támogatásban, akiket Magyarországon bírósági nyilvántartásba vettek.

(3) Támogatás csak annak adható, aki a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2023. évi támogatás feltétele, hogy a 2022. évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

5. Finanszírozási műveletekkel kapcsolatos szabályok

11. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat számláin lévő átmenetileg szabad pénzeszközök a számlavezető pénzintézetnél elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére és államilag garantált forgatási célú, illetve tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok vásárlására.

(2) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a polgármester a következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

6. Az előirányzatok módosítása

12. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetés kiemelt előirányzatai között az átcsoportosítást elvégezze.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

(3) A költségvetési rendeletmódosítás előterjesztésében a saját hatáskörben végrehajtott módosításokat és az átcsoportosításokat elkülönítetten kell bemutatni.

7. Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet 2023. március 8-án lép hatályba.

14. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez⁴

Helyi önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatai (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat- szám	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	31 226 367	-	-	31 226 367
Közhatalmi bevételek	B3	4 583 440	-	-	4 583 440
Működési bevételek	B4	4 185 934	-	-	4 185 934
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	-	-	-	-
Működési bevételek összesen		39 995 741	-	-	39 995 741
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	-	-	-	-
Felhalmozási bevételek	B5	-	-	-	-
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-	-	-	-
Felhalmozási bevételek összesen		-	-	-	-
Költségvetési bevételek	B1-B7	39 995 741	-	-	39 995 741
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege		- 2 134 331	-	-	- 2 134 331
Felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege		- 196 830	-	-	- 196 830
Finanszírozási bevételek	B8	3 382 570	-	-	3 382 570
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	B1-B8	43 378 311	-	-	43 378 311

2. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez⁵

Helyi önkormányzatok helyi nemzetiségi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Előirányzat
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	16 236 765
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	-
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	9 671 247
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	-
Települési önkormányzatok szociális és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	9 671 247
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 813 964
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	586 740
Elszámolásból származó bevételek	B116	425 488
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	29 734 204

3. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez⁶

Helyi önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatai (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
Személyi juttatások	K1	16 728 009	-	-	16 728 009
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 148 529	-	-	2 148 529
Dologi kiadások	K3	17 982 647	-	-	17 982 647
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	730 500	-	-	730 500
Egyéb működési célú kiadások	K5	4 540 387	-	-	4 540 387
Működési kiadások összesen		42 130 072	-	-	42 130 072
Beruházások	K6	196 830	-	-	196 830
Felújítások	K7	-	-	-	-
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-	-
Felhalmozási kiadások összesen		196 830	-	-	196 830
Költségvetési kiadások	K1-K8	42 326 902	-	-	42 326 902
Finanszírozási kiadások	K9	1 051 409	-	-	1 051 409
KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	43 378 311	-	-	43 378 311

4. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez⁷

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

K1. Személyi juttatások	16 728 009
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 148 529
K3. Dologi kiadások	17 982 647
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	730 500
K5. Egyéb működési célú kiadások	4 540 387
K6. Beruházások	196 830
K7. Felújítások	-
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	-
K1-8. Költségvetési kiadások	42 326 902
K9. Finanszírozási kiadások	1 051 409
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	43 378 311
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	31 226 367
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-
B3. Közhatalmi bevételek	4 583 440
B4. Működési bevételek	4 185 934
B5. Felhalmozási bevételek	-
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-
B1-7. Költségvetési bevételek	39 995 741
B8. Finanszírozási bevételek	3 382 570
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	43 378 311

5. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez⁸

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	2023. évi tényleges
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	9 959 242
Külső személyi juttatások	K12	6 768 767
Személyi juttatások	K1	16 728 009
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 148 529
Készletbeszerzés	K31	3 906 302
Kommunikációs szolgáltatások	K32	320 094
Szolgáltatási kiadások	K33	10 651 700
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	24 355
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	3 080 196
Dologi kiadások	K3	17 982 647
Családi támogatások	K42	-
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	-
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	-
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	-
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	-
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	-
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	730 500
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	730 500
Nemzetközi kötelezettségek	K501	-
Elvonások és befizetések	K502	-
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	704 993
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	-
Árkiegészítések, ártámogatások	K509	-
Kamattámogatások	K510	-
Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511	-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	13 500
Tartalékok	K513	3 821 894
Egyéb működési célú kiadások	K5	4 540 387
Működési kiadások összesen		42 130 072
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	-
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	-
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	-
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	154 985
Részesedések beszerzése	K65	-
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	-
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	41 845
Beruházások	K6	196 830
Ingatlanok felújítása	K71	-
Informatikai eszközök felújítása	K72	-
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	-
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	-
Felújítások	K7	-
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	-
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	-
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	-
Lakástámogatás	K87	-
Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88	-
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	-
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-
Felhalmozási kiadások összesen		196 830
Költségvetési kiadások	K1-K8	42 326 902
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 051 409
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	-
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916	-
Pénzügyi lízing kiadásai	K917	-
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	1 051 409
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	-
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	-
Külföldi értékpapírok beváltása	K923	-
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924	-
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	-
Váltókiadások	K94	-
Finanszírozási kiadások	K9	1 051 409
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		43 378 311
Rovat megnevezése	Rovat- szám	2023. évi tény
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	29 734 204
Elvonások és befizetések bevételei	B12	-
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	-
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	1 492 163
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	31 226 367
Jövedelemadók	B31	-
Vagyoni tipusú adók	B34	1 616 924
Termékek és szolgáltatások adói	B35	2 862 238
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	104 278
Közhatalmi bevételek	B3	4 583 440
Készletértékesítés ellenértéke	B401	-
Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 194 552
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	-
Tulajdonosi bevételek	B404	15 000
Ellátási díjak	B405	2 056 155
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	876 611
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	43 300
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408	234
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	-
Biztosító által fizetett kártérítés	B410	82
Egyéb működési bevételek	B411
Működési bevételek	B4	4 185 934
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62	-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartások kívülről	B64	-
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	-
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	-
Működési bevételek összesen		39 995 741
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	-
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	-
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	-
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	-
Immateriális javak értékesítése	B51	-
Ingatlanok értékesítése	B52	-
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	-
Részesedések értékesítése	B54	-
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	-
Felhalmozási bevételek	B5	-
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72	-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73	-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartások kívülről	B74	-
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	-
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-
Felhalmozási bevételek összesen		-
Költségvetési bevételek	B1-B7	39 995 741
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege		- 2 134 331
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege		- 196 830
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozásoktól	B811	-
Belföldi értékpapírok bevételei	B812	2 261 784
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	-
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	-
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132	-
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	-
Maradvány igénybevétele	B813	1 120 786
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	-
Központi, irányító szervi támogatás	B816	-
Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	-
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	3 382 570
Külföldi finanszírozás bevételei	B82	-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	-
Finanszírozási bevételek	B8	3 382 570
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		43 378 311

6. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez⁹

A központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatások (forintban)

Megnevezés	Rovat-szám	Előirányzat
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	-
ebből: központi költségvetési szervek	B14	-
ebből: központi kezelésű előirányzatok	B14	-
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	B14	-
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	B14	-
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai	B14	-
ebből: elkülönített állami pénzalapok	B14	-
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B14	-
ebből: társulások és költségvetési szerveik	B14	-
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B14	-
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik	B14	-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	-
ebből: központi költségvetési szervek	B15	-
ebből: központi kezelésű előirányzatok	B15	-
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	B15	-
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	B15	-
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai	B15	-
ebből: elkülönített állami pénzalapok	B15	-
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B15	-
ebből: társulások és költségvetési szerveik	B15	-
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B15	-
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik	B15	-
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	1 492 163
ebből: központi költségvetési szervek	B16	123 540
ebből: központi kezelésű előirányzatok	B16	-
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	B16	-
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	B16	-
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai	B16	-
ebből: elkülönített állami pénzalapok	B16	1 368 623
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B16	-
ebből: társulások és költségvetési szerveik	B16	-
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B16	-
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik	B16	-
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik	B16	-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	-
ebből: központi költségvetési szervek	B23	-
ebből: központi kezelésű előirányzatok	B23	-
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	B23	-
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	B23	-
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai	B23	-
ebből: elkülönített állami pénzalapok	B23	-
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B23	-
ebből: társulások és költségvetési szerveik	B23	-
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B24	-
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik	B24	-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	-
ebből: központi költségvetési szervek	B24	-
ebből: központi kezelésű előirányzatok	B24	-
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	B24	-
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	B24	-
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai	B24	-
ebből: elkülönített állami pénzalapok	B24	-
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B24	-
ebből: társulások és költségvetési szerveik	B24	-
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B24	-
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik	B24	-
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	-
ebből: központi költségvetési szervek	B25	-
ebből: központi kezelésű előirányzatok	B25	-
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	B25	-
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	B25	-
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai	B25	-
ebből: elkülönített állami pénzalapok	B25	-
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B25	-
ebből: társulások és költségvetési szerveik	B25	-
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B25	-
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik	B25	-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=236+...+244)	B64	-
ebből: egyházi jogi személyek	B64	-
ebből: nonprofit gazdasági társaságok	B64	-
ebből: egyéb civil szervezetek	B64	-
ebből: háztartások	B64	-
ebből: pénzügyi vállalkozások	B64	-
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások	B64	-
ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások	B64	-
ebből: egyéb vállalkozások	B64	-
ebből: külföldi szervezetek, személyek	B64	-
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=246+...+256)	B65	-
ebből: egyházi jogi személyek	B65	-
ebből: nonprofit gazdasági társaságok	B65	-
ebből: egyéb civil szervezetek	B65	-
ebből: háztartások	B65	-
ebből: pénzügyi vállalkozások	B65	-
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások	B65	-
ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások	B65	-
ebből: egyéb vállalkozások	B65	-
ebből: Európai Unió	B65	-
ebből: kormányok és nemzetközi szervezetek	B65	-
ebből: egyéb külföldiek	B65	-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=262+...+270)	B74	-
ebből: egyházi jogi személyek	B74	-
ebből: nonprofit gazdasági társaságok	B74	-
ebből: egyéb civil szervezetek	B74	-
ebből: háztartások	B74	-
ebből: pénzügyi vállalkozások	B74	-
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások	B74	-
ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások	B74	-
ebből: egyéb vállalkozások	B74	-
ebből: külföldi szervezetek, személyek	B74	-
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=272+...+282)	B75	-
ebből: egyházi jogi személyek	B75	-
ebből: nonprofit gazdasági társaságok	B75	-
ebből: egyéb civil szervezetek	B75	-
ebből: háztartások	B75	-
ebből: pénzügyi vállalkozások	B75	-
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások	B75	-
ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások	B75	-
ebből: egyéb vállalkozások	B75	-
ebből: Európai Unió	B75	-
ebből: kormányok és nemzetközi szervezetek	B75	-
ebből: egyéb külföldiek	B75	-

7. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése (forintban)

Megnevezés	Rovat-szám	Előirányzat
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	-
központi költségvetési szervek részére	K504	-
központi kezelésű előirányzatok részére	K504	-
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K504	-
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K504	-
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K504	-
elkülönített állami pénzalapok részére	K504	-
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504	-
társulások és költségvetési szerveik részére	K504	-
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504	-
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K504	-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	-
központi költségvetési szervek részére	K505	-
központi kezelésű előirányzatok részére	K505	-
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505	-
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505	-
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505	-
elkülönített állami pénzalapok részére	K505	-
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505	-
társulások és költségvetési szerveik részére	K505	-
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505	-
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505	-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	704 993
központi költségvetési szervek részére	K506	50 000
központi kezelésű előirányzatok részére	K506	-
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506	-
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506	-
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506	-
elkülönített állami pénzalapok részére	K506	-
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506	444 961
társulások és költségvetési szerveik részére	K506	210 032
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506	-
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506	-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	-
egyházi jogi személyek részére	K508	-
egyéb civil szervezetek részére	K508	-
háztartások részére	K508	-
pénzügyi vállalkozások részére	K508	-
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508	-
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508	-
egyéb vállalkozások részére	K508	-
Európai Unió részére	K508	-
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508	-
egyéb külföldiek részére	K508	-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	13 500
egyházi jogi személyek részére	K512	-
egyéb civil szervezetek részére	K512	-
háztartások részére	K512	13 500
pénzügyi vállalkozások részére	K512	-
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K512	-
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K512
egyéb vállalkozások részére	K512	-
Európai Unió részére	K512	-
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K512	-
egyéb külföldiek részére	K512	-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	-
központi költségvetési szervek részére	K82	-
központi kezelésű előirányzatok részére	K82	-
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82	-
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82	-
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82	-
elkülönített állami pénzalapok részére	K82	-
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82	-
társulások és költségvetési szerveik részére	K82	-
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82	-
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82	-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	-
központi költségvetési szervek részére	K83	-
központi kezelésű előirányzatok részére	K83	-
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83	-
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83	-
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83	-
elkülönített állami pénzalapok részére	K83	-
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83	-
társulások és költségvetési szerveik részére	K83	-
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83	-
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83	-
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	-
központi költségvetési szervek részére	K84	-
központi kezelésű előirányzatok részére	K84	-
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84	-
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84	-
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84	-
elkülönített állami pénzalapok részére	K84	-
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84	-
társulások és költségvetési szerveik részére	K84	-
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84	-
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84	-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	-
egyházi jogi személyek részére	K86	-
egyéb civil szervezetek részére	K86	-
háztartások részére	K86	-
pénzügyi vállalkozások részére	K86	-
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86	-
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86	-
egyéb vállalkozások részére	K86	-
Európai Unió részére	K86	-
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86	-
egyéb külföldiek részére	K86	-
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	-
egyházi jogi személyek részére	K88	-
egyéb civil szervezetek részére	K88	-
háztartások részére	K88	-
pénzügyi vállalkozások részére	K88	-
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88	-
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88	-
egyéb vállalkozások részére	K88	-
Európai Unió részére	K88	-
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K88	-
egyéb külföldiek részére	K88	-

8. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹¹

Helyi adó bevételek (forintban)

Megnevezés	Rovat-szám	Előirányzat
Vagyoni tipusú adók	B34	1 616 924
ebből: épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34	-
ebből: építményadó	B34	-
ebből: magánszemélyek kommunális adója	B34	260 944
ebből: telekadó	B34	1 355 980
Értékesítési és forgalmi adók	B351	2 862 238
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	2 862 238
ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	-
Gépjárműadók	B354	-
ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része (B354)	B354	-
ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része (B354)	B354	-
ebből: külföldi gépjárművek adója (B354)	B354	-
ebből: gépjármű túlsúlydíj (B354)	B354	-
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	-
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355	-
ebből: talajterhelési díj	B355	-
Termékek és szolgáltatások adói	B35	2 862 238
ebből: eljárási illetékek	B36	-
ebből: igazgatási szolgáltatási díjak	B36	-
ebből: felügyeleti díjak	B36	-
ebből: ebrendészeti hozzájárulás	B36	-
ebből: környezetvédelmi bírság	B36	-
ebből: természetvédelmi bírság	B36	-
ebből: műemlékvédelmi bírság	B36	-
ebből: építésügyi bírság	B36	-
ebből: szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36	-
ebből: helyi adópótlék	B36	9 718
ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj	B36	-
ebből: egyéb bírság	B36	94 560
ebből: egyéb települési adók	B36	-
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	104 278

9. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹²

A közvetett támogatások (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Tervezett elvárt bevétel	Közvetett támogatás	Tényleges bevétel
Vagyoni tipusú adók	B34	1 616 924	-	1 616 924
ebből: Épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34	-	-	-
ebből: Építményadó	B34	-	-	-
ebből: Magánszemélyek kommunális adója	B34	260 944	-	260 944
ebből: Telekadó	B34	1 355 980	-	1 355 980
Termékek és szolgáltatások adói	B35	2 862 238	-	2 862 238
Értékesítési és forgalmi adók	B351	2 862 238	-	2 862 238
Gépjárműadók	B354	-	-	-
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	-	-	-
A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	B72	-	-	-
A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	B3, B7	4 479 162	-	4 479 162

Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 194 552	-	1 194 552
Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	B405	2 056 155	-	2 056 155
Felhalmozási bevételek	B5	-	-	-
A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	B4, B5	3 250 707	-	3 250 707


Az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege		-	-	-

10. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹³

Beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási kiadások (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Előirányzat
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	-
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	-
ebből: termőföld-vásárlás kiadásai	K62	-
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	-
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	154 985
Részesedések beszerzése	K65	-
ebből: befektetési jegyek	K65	-
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	-
ebből: befektetési jegyek	K66	-
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	41 845
Beruházások	K6	196 830

Ingatlanok felújítása	K71	-
Informatikai eszközök felújítása	K72	-
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	-
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	-
Felújítások	K7	-

Lakástámogatás	K87	-
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások kívülre	K89	-
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-

11. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Kiadási előirányzat	ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás	ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet	adósságot keletkeztető ügylet fajtája (hitel/lízing/kölcsön/értékpapír)	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	-	-	-	-	-	-	-	-
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	-	-	-	-	-	-	-	-
ebből: Játszótér beruházás		-	-
ebből: Kemence beruházás		-	-
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	-	-	-	-	-	-	-	-
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	-	-	-	-	-	-	-	-
Részesedések beszerzése	K65	-	-	-	-	-	-	-	-
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	-	-	-	-	-	-	-	-
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	-	-	-	-	-	-	-	-
Beruházások	K6	-	-	-	-	-	-	-	-
Ingatlanok felújítása	K71	-	-	-	-	-	-	-	-
ebből: Temető utca út felújítása		-	-
Informatikai eszközök felújítása	K72	-	-	-	-	-	-	-	-
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	-	-	-	-	-	-	-	-
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	-		-	-	-	-	-	-
Felújítások	K7	-	-	-	-	-	-	-	-
Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig		-
ebből:
ebből:
ebből:

12. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹⁴

A Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet a kölcsön felvétele napjától a végtörlesztés napjáig, annak aktuális tőketertozása és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján a 10 § (5) bekezdésében meghatározott saját bevételek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	0	0	0
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111	0	0	0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0	0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	0	0	0
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113	0	0	0
Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0	0
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0	0
ebből: befektetési jegyek	B8121	0	0	0
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	0	0
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0	0
ebből: kárpótlási jegyek	B8123	0	0	0
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0	0
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	0	0	0
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0	0
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0	0
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0	0
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0	0	0
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824	0	0	0
ebből: más kormányok	B824	0	0	0
ebből: külföldi pénzintézetek	B824	0	0	0
Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Saját bevételek
Rovat megnevezése	Rovat-szám	2022	2023	2024	2025
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,		4 583 440
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,
6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.
ÖSSZESEN:		4 583 440


Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

13. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai (Ft)

Projekt megnevezése	Előirányzat
K1. Személyi juttatások	-
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	-
K3. Dologi kiadások	-
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-
K5. Egyéb működési célú kiadások	-
K6. Beruházási kiadások	-
K7. Felújítások	-
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	-
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN	-
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	-
B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	-
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól	-
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól	-
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása	-
B1-B7 Költségvetési bevételek	-
B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása	-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	-

14. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve (Ft)

Kötelezettségek megnevezése	Tárgyév előtti kifizetés	Tárgyévi kifizetés (2023. évi ei.)	2023. évi kifizetés	2024. évi kifizetés	2025. évi kifizetés	2025. év utáni kifizetések	Összesen
Működési célú hiteltörlesztések összesen:	-	-	-	-	-	-	-
Felhalmozási célú hiteltörlesztések	-	-	-	-	-	-	-
Beruházások összesen:	-	-	-	-	-	-	-
Felújítások összesen:	-	-	-	-	-	-	-
MINDÖSSZESEN:	-	-	-	-	-	-	-

15. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási terv ( Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	JANUÁR	FEBRUÁR	MÁRCIUS	ÁPRILIS	MÁJUS	JÚNIUS	JÚLIUS	AUGUSZTUS	SZEPTEMBER	OKTÓBER	NOVEMBER	DECEMBER	MINDÖSSZESEN
Személyi juttatások	K1	1 320 604	1 320 604	1 320 604	1 320 604	1 320 604	1 320 604	1 320 604	1 320 604	1 320 604	1 320 604	1 320 604	1 320 604	15 847 250
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	166 647	166 647	166 647	166 647	166 647	166 647	166 647	166 647	166 647	166 647	166 647	166 647	1 999 765
Dologi kiadások	K3	1 415 981	1 415 981	1 415 981	1 415 981	1 415 981	1 415 981	1 415 981	1 415 981	1 415 981	1 415 981	1 415 981	1 415 981	16 991 771
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	600 000
Egyéb működési célú kiadások	K5	132 763	132 763	132 763	132 763	132 763	132 763	132 763	132 763	132 763	132 763	132 763	132 763	1 593 160
Működési kiadások összesen		3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	37 031 946
Beruházások	K6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felújítások	K7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási kiadások összesen		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési kiadások	K1-K8	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	37 031 946
Finanszírozási kiadások	K9	1 051 409	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 051 409
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		4 137 405	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	3 085 996	38 083 355
Rovat megnevezése	Rovat-szám
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	2 305 188	2 305 188	2 305 188	2 305 188	2 305 188	2 305 188	2 305 188	2 305 188	2 305 188	2 305 188	2 305 188	2 305 188	27 662 260
Közhatalmi bevételek	B3	0	0	1 822 000	0	0	0	0	0	1 822 000	0	0	0	3 644 000
Működési bevételek	B4	380 083	380 083	380 083	380 083	380 083	380 083	380 083	380 083	380 083	380 083	380 083	380 083	4 561 000
Működési célú átvett pénzeszközök	B6													0
Működési bevételek összesen		2 685 272	2 685 272	4 507 272	2 685 272	2 685 272	2 685 272	2 685 272	2 685 272	4 507 272	2 685 272	2 685 272	2 685 272	35 867 260
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási bevételek összesen		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési bevételek	B1-B7	2 685 272	2 685 272	4 507 272	2 685 272	2 685 272	2 685 272	2 685 272	2 685 272	4 507 272	2 685 272	2 685 272	2 685 272	35 867 260
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege		-400 724	-400 724	1 421 276	-400 724	-400 724	-400 724	-400 724	-400 724	1 421 276	-400 724	-400 724	-400 724	-1 164 686
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finanszírozási bevételek	B8	184 675	184 675	184 675	184 675	184 675	184 675	184 675	184 675	184 675	184 675	184 675	184 675	2 216 095
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		2 869 946	2 869 946	4 691 946	2 869 946	2 869 946	2 869 946	2 869 946	2 869 946	4 691 946	2 869 946	2 869 946	2 869 946	38 083 355

16. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft)

Megnevezés	Rovat-szám	Előirányzat
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	730 500
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48	-
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48	-
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §]	K48	730 500
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás	K48	-
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	730 500

17. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Tartalékok (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Előirányzat

Tartalékok	K513	3 821 894

18. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹⁷

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban (FT)

Megnevezés	Rovat-szám	Működési célú előirányzat	Felhalmozási célú előirányzat
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	-	-
ebből: pénzügyi vállalkozás	K9111	-	-
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9111	-	-
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	-	-
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	-	-
ebből: pénzügyi vállalkozás	K9113		-
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9113		-
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	-	-
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	-	-
ebből: befektetési jegyek	K9121	-	-
ebből: kárpótlási jegyek	K9121	-	-
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122	-	-
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9122	-	-
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123	-	-
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	-	-
ebből: kárpótlási jegyek	K9124	-	-
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9124	-	-
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-	-
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	-	-
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 051 409	-
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916	-	-
Pénzügyi lízing kiadásai	K917	-	-
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	-	-
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	1 051 409	-
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	-	-
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	-	-
Külföldi értékpapírok beváltása	K923	-	-
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K923	-	-
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924	-	-
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	K924	-	-
ebből: más kormányok	K924	-	-
ebből: külföldi pénzintézetek	K924	-	-
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K924	-	-
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-	-


Megnevezés	Rovat-szám	Működési célú előirányzat	Felhalmozási célú előirányzat
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Maradvány igénybevétele	B813	2261784
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	1120786
Betétek megszüntetése	B817
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése	B818
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	3382570	0
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0

19. melléklet a 3/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztatottak létszáma (fő)

MEGNEVEZÉS	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő)
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző	-
I. besorolási osztály összesen	-
II. besorolási osztály összesen	-
III. besorolási osztály összesen	-
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN	-
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)	-
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető	-
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs	-
"A", "B" fizetési osztály összesen	2
"C", "D" fizetési osztály összesen	1
"E"-"J" fizetési osztály összesen	-
kutató, felsőoktatásban oktató	-
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	3
fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	-
ösztöndíjas foglalkoztatott	-
közfoglalkoztatott	1
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	1
polgármester, főpolgármester	1
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja	-
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke	1
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	2
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN	6
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek	-
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma	-
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet)	-
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek	-
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN	-

A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdése a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

Az 1. melléklet a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. melléklet a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

Az 5. melléklet a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 6. melléklet a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 7. melléklet a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 8. melléklet a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 9. melléklet a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 10. melléklet a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 12. melléklet a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 16. melléklet a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 17. melléklet a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 18. melléklet a Pósfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.