Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 24. § /2/ bekezdése alapján az önkormányzat 2026. évi költségvetését az alábbiakban terjesztem elő:

Az Önkormányzatok központi finanszírozása 2026. évben is az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, feladatalapú támogatási rendszerben történik.

Gazdálkodásunk pénzügyi kereteit döntően a 2013-ban bevezetett feladattámogatási rendszer és a saját bevételeink nagysága határozza meg.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatok, a szociális feladatok és a könyvtári, közművelődési feladatok támogatására kapott állami támogatást célzottan szükséges felhasználni.

A költségvetés 2026. évi forrásainak meghatározásához az Országgyűlés által elfogadott 2025. évi LXIX. törvény és mellékletei az irányadók.

2026-ben is hármas célkitűzés határozza meg a gazdálkodásunkat- takarékos gazdálkodás a község üzemeltetés megtartása- a község fejlődését elősegítő fejlesztések előkészítése.

.

A helyi önkormányzat által ellátandó feladatok egyik legfontosabb dokumentuma az éves költségvetés, amelyben a település képviselői egész évre meghatározzák a gazdálkodással kapcsolatos teendőket, azok kereteit, az egyes ellátási formákban a szükséglet-kielégítés mértékét.

Az önkormányzati működés általános támogatása 30.804.744 Ft, amely az alábbiakból tevődik össze:

Előző évi pénzmaradványunk összege 3 868 012 Ft

Ebből kötelezettséggel terhelt:

- Állami támogatás visszafizetés 1 5 41 546 Ft

A kiadások tervezésénél és a gazdálkodás folyamatában kiemelt szempont továbbra is a takarékosság és a hatékonyság érvényesítése. Alapvető szempont, hogy az önkormányzat zavartalan működése, a takarékosság maximális figyelembevételével biztosítva legyen, illetve az állami támogatások célzott felhasználása.

Személyi juttatások és járulékok tervezése a jogszabályi előírások és a jelenleg hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt.

Személyi juttatások között a Képviselő-testület tiszteletdíja, 1 fő hivatalsegéd, 1 fő falugondnok 1 fő közművelődési munkatárs és 1 fő fizikai dolgozó szerepel.

Munkaadókat terhelő járulék, szociális hozzájárulás mértéke 13 %.

A szociális területen is célzottan szükséges felhasználni a rendelkezésre bocsátott forrásokat, ennek összege 2 115 000 Ft, mely tanévkezdési, szülési, temetési, rendkívüli szociális támogatás, valamint idősek részére nyújtott támogatásként kerül felhasználásra

Kamatmentes kölcsön nyújtását nem tervezzük.

Működési célú támogatásértékű kiadásaink összesen 1 722 135 Ft, ebből:

Dologi kiadások tervezésénél a 2025. évi teljesített kiadásokat vettük figyelembe.

Beruházások:

Közvilágítás korszerűsítése 2 978 162 Ft

Az Áht. 29. § és 29/A. § értelmében Keléd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete határozatban állapítja meg a központi költségvetés költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak, valamint költségvetési egyenlegének a költségvetési évet követő három évre tervezett összegét.

Az Önkormányzat kiadásait kormányzati funkciónként az 1. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat határozatban állapítja meg a Gst. 45 § (1) bek. a pontjában kapott felhatalmazás alapján saját bevételeinek és a Gst. 8. § (1) bek. adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek költségvetési évet követő három évre várható összegét.

A Képviselőtestület határozatban állapítja meg az Önkormányzat gördülő bevételek és gördülő kiadások összegét a 2026-2029. évekre /2. és 3. melléklet/.

Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntést nem tervez.

Az Önkormányzat EU forrásból finanszírozott projekt megvalósítását nem tervezi.

Az Önkormányzat 2026. évi előirányzat felhasználási terve a 4. mellékletben található.

Keléd Község Önkormányzatának költségvetési mérlege az 5. mellékletben található.

Az Önkormányzat irányítói támogatás folyósítását nem tervezi.

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti támogatást az Önkormányzat nem tervezi.

Keléd Község Önkormányzatának képviselő testülete tartalékot nem képez.

Az Önkormányzat foglalkoztatottjainak besorolását a 6. melléklet tartalmazza.