Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § /2/ bekezdése alapján az önkormányzat 2025. évi költségvetési rendelet-tervezetét az alábbiakban terjesztem elő:

Az Önkormányzatok központi finanszírozása 2025. évben is az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, feladatalapú támogatási rendszerben történik.

Gazdálkodásunk pénzügyi kereteit döntően a 2013-ban bevezetett feladattámogatási rendszer és a saját bevételeink nagysága határozza meg.

A helyi önkormányzat által ellátandó feladatok egyik legfontosabb dokumentuma az éves költségvetés, amelyben a település képviselői egész évre meghatározzák a gazdálkodással kapcsolatos teendőket, azok kereteit, az egyes ellátási formákban a szükséglet-kielégítés mértékét.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatok, a szociális feladatok és a könyvtári, közművelődési feladatok támogatására kapott állami támogatást célzottan szükséges felhasználni.

A költségvetés 2025. évi forrásainak meghatározásához az Országgyűlés által elfogadott 2024. évi. XC. törvény és mellékletei az irányadók.

Önkormányzatunk 2025. évi várható bevételeit részletesen a 3. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzati működés általános támogatása 31.529.805 Ft:

Egyéb működési célú támogatások 2.145.570 Ft a polgármesteri illetménykiegészítés támogatása 08-12 hó

Tulajdonosi bevételkén az önkormányzati lakás bérleti díja 120.000 Ft és földbérleti díj 72.000 Ft került tervezésre.

A képviselő-testület 2024. évre adóemelésről és új adónem bevezetéséről döntött.

Vagyoni típusú adók.

Értékesítési és forgalmi adók:

Előző évi maradványunk összege 26.866.026 Ft, értékpapír állományunk 0 Ft.

Községünk lakosságszáma 2024. január 01-jén 254 fő.

Kiadásainkat részletesen az 1. melléklet tartalmazza kormányzati funkciónkét és rovatonként.

A kiadások tervezésénél és a gazdálkodás folyamatában kiemelt szempont továbbra is a takarékosság és a hatékonyság érvényesítése. Alapvető szempont, hogy az önkormányzat zavartalan működése, a takarékosság maximális figyelembevételével biztosítva legyen, illetve az állami támogatások célzott felhasználása.

Személyi juttatások és járulékok tervezése a jogszabályi előírások és a jelenleg hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt.

Személyi juttatások: 18.638.376 Ft:

foglalkoztatottak személyi juttatásai: 8.618.376 Ft: 1 fő falugondok, 1 fő részmunkaidős hivatalsegéd, 1 fő kulturális munkatárs és 2025.02.28-ig 1 fő közfoglalkoztatott bére került tervezésre.

külső személyi juttatás 10.020.000 Ft: a Képviselő-testület tiszteletdíja 9.650.000 Ft, megbízási díj 200.000 Ft és egyéb külső személyi juttatás 170.000 Ft.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.390.572 Ft.

Dologi kiadások:

Dologi kiadások tervezésénél a 2024. évi kiadásokat vettük figyelembe.

Dologi kiadások összesen 18.232.500 Ft ez az alábbiakat tartalmazza:

Ellátottak pénzbeli juttatásai 3.598.000 Ft

A szociális területen is célzottan szükséges felhasználni a rendelkezésre bocsátott forrásokat.

Egyéb működési célú kiadások 12.414.470 Ft ebből:

Általános tartalék: 9.261.343 Ft.

Beruházások 2.335.000 Ft tárgyi eszközök vásárlása. (Kereszt a hegyen, gréder, állvány, sportpályán mosdó kialakítása)

Felújítások 6.000.000 Ft (hivatal tető felújítása)

Finanszírozási kiadások 1.124.483 Ft

2024. évben folyósított 2025. évi nettó finanszírozási előleg visszafizetése

Kérem a 2025. évi költségvetési rendelet-tervezet megvitatását és elfogadását!

Az Önkormányzat határozatban állapítja meg a Gst. 45 § (1) bek. a pontjában kapott felhatalmazás alapján saját bevételeinek és a Gst. 8. § (1) bek. adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek költségvetési évet követő három évre várható összegét. /2. melléklet /

A Képviselőtestület határozatban állapítja meg az Önkormányzat gördülő bevételek és gördülő kiadások összegét a 2025-2028. évekre /3. és 4. melléklet/.

Az Önkormányzat 2025. évi előirányzat felhasználási terve az 5. mellékletben található.

Kissomlyó Község Önkormányzatának költségvetési mérlege a 6. mellékletben található.

Az Önkormányzat irányítói támogatás folyósítását nem tervezi.

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti támogatást az Önkormányzat nem tervezi.

Kissomlyó Község Önkormányzatának képviselő testülete tartalékot a 7. melléklet szerint képez.

Az Önkormányzat foglalkoztatottjainak besorolását a 8. melléklet tartalmazza.