Meszlen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete

Meszlen Község Önkormányzata 2024. évi zárszámadásának elfogadásáról

Hatályos: 2025. 05. 24

Meszlen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete

Meszlen Község Önkormányzata 2024. évi zárszámadásának elfogadásáról

2025.05.24.

[1] Meszlen Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében előírt törvényi kötelezettségének eleget téve a 2024. évi költségvetése végrehajtásáról zárszámadási rendeletet alkot.

[2] Meszlen Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A Képviselő-testület Meszlen Község Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2024. évi bevételeit az 1. melléklet, a 4. melléklet és az 5. melléklet szerinti tartalommal 59.356.293,- Ft, (eredeti előirányzat: 47.911.692,- Ft, módosított előirányzat: 58.606.769,- Ft); tárgyévi kiadásait az 1. melléklet, a 2. melléklet és a 3. melléklet szerint 51.697.495,- Ft kiadással (eredeti előirányzat: 47.911.692,- Ft, módosított előirányzat: 58.606.769,- Ft) jóváhagyja.

(2) A bevételekből 24.911.819,- Ft az önkormányzatok működési támogatása, felhalmozási célú támogatás: 10.039.215 Ft, 8.856.394 Ft egyéb működési bevétel, 823.717,- Ft közhatalmi bevétel, 5.702.300 működési célú átvett pénzeszköz és 9.022.848,- Ft finanszírozási bevétel az 1. melléklet, a 4. melléklet és az 5. melléklet szerint.

(3) A kiadásokból az 1. melléklet, a 2. melléklet és a 3. melléklet alapján 15.730.484,- Ft személyi juttatás, 1.992.990,- Ft a munkaadókat terhelő járulék, 20.026.874,- Ft dologi kiadás, 752.149,- Ft az ellátottak pénzbeli támogatása, egyéb működési kiadása 2.241.133,- Ft, beruházási kiadás: 610.087 Ft, felújítási kiadás: 9.468.515,- Ft és finanszírozási kiadás: 875.263 Ft.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeit forrásonként az 1. melléklet, a 4. melléklet és az 5. melléklet alapján 59.356.293,-Ft összeggel, a kiadásokat 51.697.495,- Ft összeggel az 1., a 2., és a 3. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(5) A beruházások és felújítások a 7. melléklet szerint 10.078.602,- volt, felhalmozási célú pénzeszköz átadás 0,- Ft összeg volt 15. melléklet alapján.

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi könyvviteli mérlegét 2024. december 31-ei állapot alapján a 20. melléklet szerinti tartalommal 321.721.884,- Ft eszköz és forrás értékkel hagyja jóvá.

(2) Az eszközökből 787.402,- Ft az immateriális javak, 294.913.563,- Ft az ingatlanok, 2.166.362,- Ft a gépek, berendezések, 88.620,- Ft a beruházás, 6.300.000,- Ft az egyéb tartós részesedés, üzemeltetésre átadott eszköz nem volt.

(3) Forrásokból 318.441.619,- Ft a saját tőke, ebből a mérleg szerinti eredmény – 67.799,- Ft.

(4) Az önkormányzatnak 16. melléklet alapján egyéb működési célú átvett pénzeszköze 5.702.300 ,- Ft volt.

(5) Működési célú támogatásértékű kiadások államháztartáson belülre 2.241.133,- Ft volt, felhalmozási célú pénzeszköz átadás nem volt a 15. melléklet alapján.

(6) Az ellátottak pénzbeli juttatásait a képviselő-testület az önkormányzatnál 2024. évben 752.149,- Ft összegben hagyja jóvá a 14. melléklet alapján, a helyi adóbevételek és egyéb közhatalmi bevételeket a 17. melléklet szerint 823.717,- Ft összegben.

(7) Az önkormányzat általános tartaléka 8. melléklet szerint 6.203.928,- Ft volt.

(8) Az önkormányzatnak a 11. melléklet alapján EU projektje nem volt. A 9. melléklet és a 10. melléklet mutatja az adósságot keletkeztető ügyeletek bevételeit és kiadásait.

(9) Az önkormányzat pénzkészlete tárgyidőszak elején 8.538.879,- Ft volt, tárgyidőszak végén 7.893.407,- Ft volt a 25. melléklet alapján.

(10) Az önkormányzat pénzmaradványának felhasználását 7.658.798,-Ft összegben hagyja jóvá a képviselő-testület a 18. melléklet szerint.

(11) Az önkormányzatnak a 22. melléklet alapján több éves kihatással járó döntése nem volt, 23. melléklet szerint közvetett támogatásban nem részesült.

(12) Az önkormányzat bevételi és kiadási mérlegét a 21. melléklet tartalmazza.

(13) Az önkormányzat eredmény kimutatását a 19. melléklet szerint hagyja jóvá a képviselő-testület.

(14) Az önkormányzat vagyonkimutatását a 24. melléklet szerint hagyja jóvá a képviselő testület.

(15) Az önkormányzat közvetett támogatást a 23. melléklet szerint a 2024. évben nem adott.

3. § (1) A képviselő-testület a létszám-előirányzat teljesítését a 6. melléklet szerint fogadja el.

(2) A 2024. évi pénzmaradvány kimutatását a 18. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület, a pótállami támogatás nem volt, az előző években keletkezett pénzmaradvány elszámolásra került, a tárgyévben helyesbített szabad pénzmaradvány az önkormányzatnál 6.909.274,- Ft, kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradvány 749.524,- Ft.

(3) A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolását a 12. melléklet és a 13. melléklet mutatja.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
2	K1. Személyi juttatások	12 820 400	15 773 389	15 730 484
3	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 666 652	1 992 990	1 992 990
4	K3. Dologi kiadások	23 639 000	20 569 308	20 026 874
5	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 952 724	752 149	752 149
6	K5. Egyéb működési célú kiadások	6 968 392	8 445 061	2 241 133
7	K6. Beruházási kiadások		610 087	610 087
8	K7. Felújítások	0	9 588 522	9 468 515
9	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
10	K1-8. Költségvetési kiadások	47 047 168	57 731 506	50 822 232
11	K9. Finanszírozási kiadások	864 524	875 263	875 263
12	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	47 911 692	58 606 769	51 697 495
13	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	22 048 107	24 911 819	24 911 819
14	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		10 039 215	10 039 215
15	B3. Közhatalmi bevételek	801 000	823 717	823 717
16	B4. Működési bevételek	8 600 000	8 856 394	8 856 394
17	B5. Felhalmozási bevételek
18	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	8 200 000	5 702 300	5 702 300
19	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
20	B1-7. Költségvetési bevételek	39 649 107	50 333 445	50 333 445
21	B8. Finanszírozási bevételek	8 262 585	8 273 324	9 022 848
22	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	47 911 692	58 606 769	59 356 293

2. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok			önként vállalt feladatok			állami (államigazgatási) feladatok			ÖSSZESEN
2	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
3	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	6 604 800	7 707 766	7 707 766							6 604 800	7 707 766	7 707 766
4	Normatív jutalmak	K1102
5	Céljuttatás, projektprémium	K1103		133 400	133 400								133 400	133 400
6	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
7	Végkielégítés	K1105
8	Jubileumi jutalom	K1106
9	Béren kívüli juttatások	K1107	0	0	0							0	0	0
10	Ruházati költségtérítés	K1108
11	Közlekedési költségtérítés	K1109
12	Egyéb költségtérítések	K1110
13	Lakhatási támogatások	K1111
14	Szociális támogatások	K1112
15	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113		928 275	928 275								928 275	928 275
16	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	6 604 800	8 769 441	8 769 441				0	0	0	6 604 800	8 769 441	8 769 441
17	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 117 200	4 416 200	4 416 200							4 117 200	4 416 200	4 416 200
18	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 598 400	1 184 714	1 141 809							1 598 400	1 184 714	1 141 809
19	Egyéb külső személyi juttatások	K123	500 000	1 403 034	1 403 034							500 000	1 403 034	1 403 034
20	Külső személyi juttatások	K12	6 215 600	7 003 948	6 961 043							6 215 600	7 003 948	6 961 043
21	Személyi juttatások	K1	12 820 400	15 773 389	15 730 484							12 820 400	15 773 389	15 730 484
22	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 666 652	1 992 990	1 992 990							1 666 652	1 992 990	1 992 990
23	Szakmai anyagok beszerzése	K311		12 771	12 771								12 771	12 771
24	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	5 000 000	3 083 409	3 049 744							5 000 000	3 083 409	3 049 744
25	Árubeszerzés	K313				4 000 000	3 692 064	3 600 337				4 000 000	3 692 064	3 600 337
26	Készletbeszerzés	K31	5 000 000	3 096 180	3 062 515	4 000 000	3 692 064	3 600 337				9 000 000	6 788 244	6 662 852
27	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	500 000	585 074	585 074							500 000	585 074	585 074
28	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	350 000	405 948	405 948							350 000	405 948	405 948
29	Kommunikációs szolgáltatások	K32	850 000	991 022	991 022				0	0	0	850 000	991 022	991 022
30	Közüzemi díjak	K331	1 960 000	2 320 817	2 320 817							1 960 000	2 320 817	2 320 817
31	Vásárolt élelmezés	K332
32	Bérleti és lízing díjak	K333	420 000	499 582	499 582							420 000	499 582	499 582
33	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 000 000	1 261 489	1 261 489							1 000 000	1 261 489	1 261 489
34	Közvetített szolgáltatások	K335		11 179									11 179
35	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	280 000	285 000	285 000							280 000	285 000	285 000
36	Egyéb szolgáltatások	K337	5 100 000	4 682 919	4 389 358							5 100 000	4 682 919	4 389 358
37	Szolgáltatási kiadások	K33	8 760 000	9 060 986	8 756 246				0	0	0	8 760 000	9 060 986	8 756 246
38	Kiküldetések kiadásai	K341	0	0	0							0	0	0
39	Reklám- és propagandakiadások	K342
40	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0	0	0				0	0	0	0	0	0
41	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	5 024 000	3 728 735	3 616 733							5 024 000	3 728 735	3 616 733
42	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
43	Kamatkiadások	K353	0	0	0							0	0	0
44	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0	0							0	0	0
45	Egyéb dologi kiadások	K355	5 000	321	21							5 000	321	21
46	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	5 029 000	3 729 056	3 616 754							5 029 000	3 729 056	3 616 754
47	Dologi kiadások	K3	19 639 000	16 877 244	16 426 537	4 000 000	3 692 064	3 600 337				23 639 000	20 569 308	20 026 874
48	Társadalombiztosítási ellátások	K41
49	Családi támogatások	K42
50	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
51	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
52	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
53	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
54	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
55	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	1 952 724	752 149	752 149							1 952 724	752 149	752 149
56	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1 952 724	752 149	752 149				0	0	0	1 952 724	752 149	752 149
57	Nemzetközi kötelezettségek	K501
58	Elvonások és befizetések	K502
59	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
62	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2 279 364	2 241 133	2 241 133							2 279 364	2 241 133	2 241 133
63	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
64	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
65	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
66	Kamattámogatások	K510
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511
68	Tartalékok-általános	K513	4 689 028	6 203 928								4 689 028	6 203 928
69	Tartalékok-cél	K513
70	Egyéb működési célú kiadások	K5	6 968 392	8 445 061	2 241 133				0	0	0	6 968 392	8 445 061	2 241 133
71	*Működési költségvetés előirányzat csoport*		43 047 168	43 840 833	37 143 293	4 000 000	3 692 064	3 600 337				47 047 168	47 532 897	40 743 630
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63		88 620	88 620								88 620	88 620
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64		416 210	416 210								416 210	416 210
76	Részesedések beszerzése	K65
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67		105 257	105 257								105 257	105 257
79	Beruházások	K6	0	610 087	610 087				0	0	0	0	610 087	610 087
80	Ingatlanok felújítása	K71		7 577 018	7 482 524								7 577 018	7 482 524
81	Informatikai eszközök felújítása	K72
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74		2 011 504	1 985 991								2 011 504	1 985 991
84	Felújítások	K7	0	9 588 522	9 468 515				0	0	0	0	9 588 522	9 468 515
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
91	Lakástámogatás	K87
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
93	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0				0	0	0	0	0	0
94	*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		0	10 198 609	10 078 602				0	0	0	0	10 198 609	10 078 602
95	Költségvetési kiadások	K1-K8	43 047 168	54 039 442	47 221 895	4 000 000	3 692 064	3 600 337				47 047 168	57 731 506	50 822 232
96	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
97	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0	0	0							0	0	0
98	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	0	0	0							0	0	0
99	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	0	0	0				0	0	0	0	0	0
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
101	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
103	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
104	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	0	0	0				0	0	0	0	0	0
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
106	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	864 524	875 263	875 263							864 524	875 263	875 263
107	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
108	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
109	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
110	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
111	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	864 524	875 263	875 263				0	0	0	864 524	875 263	875 263
112	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
113	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
114	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
115	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
116	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0				0	0	0	0	0	0
117	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
118	Finanszírozási kiadások	K9	864 524	875 263	875 263				0	0	0	864 524	875 263	875 263
119	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		43 911 692	54 914 705	48 097 158	########	########	########	0	0	0	47 911 692	58 606 769	51 697 495

3. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Egyszerűsített kiadások

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	6 604 800	7 707 766	7 707 766
3	Normatív jutalmak	K1102
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103		133 400	133 400
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
6	Végkielégítés	K1105
7	Jubileumi jutalom	K1106
7	Béren kívüli juttatások	K1107	0	0	0
8	Ruházati költségtérítés	K1108
9	Közlekedési költségtérítés	K1109
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113		928 275	928 275
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	6 604 800	8 769 441	8 769 441
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 117 200	4 416 200	4 416 200
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 598 400	1 184 714	1 141 809
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	500 000	1 403 034	1 403 034
18	Külső személyi juttatások	K12	6 215 600	7 003 948	6 961 043
19	Személyi juttatások	K1	12 820 400	15 773 389	15 730 484
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 666 652	1 992 990	1 992 990
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311		12 771	12 771
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	5 000 000	3 083 409	3 049 744
23	Árubeszerzés	K313	4 000 000	3 692 064	3 600 337
24	Készletbeszerzés	K31	9 000 000	6 788 244	6 662 852
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	500 000	585 074	585 074
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	350 000	405 948	405 948
27	Kommunikációs szolgáltatások	K32	850 000	991 022	991 022
28	Közüzemi díjak	K331	1 960 000	2 320 817	2 320 817
29	Vásárolt élelmezés	K332
30	Bérleti és lízing díjak	K333	420 000	499 582	499 582
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 000 000	1 261 489	1 261 489
32	Közvetített szolgáltatások	K335		11 179
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	280 000	285 000	285 000
34	Egyéb szolgáltatások	K337	5 100 000	4 682 919	4 389 358
35	Szolgáltatási kiadások	K33	8 760 000	9 060 986	8 756 246
36	Kiküldetések kiadásai	K341	0	0	0
37	Reklám- és propagandakiadások	K342
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0	0	0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	5 024 000	3 728 735	3 616 733
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
41	Kamatkiadások	K353	0	0	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0	0
43	Egyéb dologi kiadások	K355	5 000	321	21
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	5 029 000	3 729 056	3 616 754
45	Dologi kiadások	K3	23 639 000	20 569 308	20 026 874
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41
47	Családi támogatások	K42
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	1 952 724	752 149	752 149
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1 952 724	752 149	752 149
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	Elvonások és befizetések	K502
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2 279 364	2 241 133	2 241 133
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
63	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
64	Kamattámogatások	K510
65	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511
66	Tartalékok-általános	K512	4 689 028	6 203 928
67	Tartalékok-cél	K512
68	Egyéb működési célú kiadások	K5	6 968 392	8 445 061	2 241 133
69	*Működési költségvetés előirányzat csoport*		47 047 168	47 532 897	40 743 630
70	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
71	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
72	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63		88 620	88 620
73	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64		416 210	416 210
74	Részesedések beszerzése	K65
75	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
76	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67		105 257	105 257
77	Beruházások	K6	0	610 087	610 087
78	Ingatlanok felújítása	K71		7 577 018	7 482 524
79	Informatikai eszközök felújítása	K72
80	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
81	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74		2 011 504	1 985 991
82	Felújítások	K7	0	9 588 522	9 468 515
83	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
84	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
86	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
87	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
88	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
89	Lakástámogatás	K87
90	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
91	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0
92	*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		0	10 198 609	10 078 602
93	Költségvetési kiadások	K1-K8	47 047 168	57 731 506	50 822 232
94	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
95	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0	0	0
96	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	0	0	0
97	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	0	0	0
98	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
100	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
102	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	0	0	0
103	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	864 524	875 263	875 263
105	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
106	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
107	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
108	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
109	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	864 524	875 263	875 263
110	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
111	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
112	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
113	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
114	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0
115	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
116	Finanszírozási kiadások	K9	864 524	875 263	875 263
117	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		47 911 692	58 606 769	51 697 495

4. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok			önként vállalt feladatok			állami (államigazgatási) feladatok			ÖSSZESEN
2	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
3	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	11 778 183	11 568 183	11 568 183							11 778 183	11 568 183	11 568 183
4	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
5	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	7 999 924	8 321 321	8 321 321							7 999 924	8 321 321	8 321 321
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	3 031 376	3 031 376							2 270 000	3 031 376	3 031 376
7	Működési célú központosított előirányzatok	B115	0	266 700	266 700							0	266 700	266 700
8	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	0	0	0							0	0	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	22 048 107	23 187 580	23 187 580							22 048 107	23 187 580	23 187 580
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0							0	0	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0							0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16		1 724 239	1 724 239								1 724 239	1 724 239
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	22 048 107	24 911 819	24 911 819							22 048 107	24 911 819	24 911 819
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0	0							0	0	0
17	Társaságok jövedelemadói	B312	0	0	0							0	0	0
18	Jövedelemadók	B31	0	0	0							0	0	0
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0							0	0	0
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0							0	0	0
21	Vagyoni tipusú adók	B34	800 000	775 609	775 609							800 000	775 609	775 609
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351
23	Fogyasztási adók	B352
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0							0	0	0
25	Gépjárműadók	B354	0	0	0							0	0	0
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	0	0							0	0	0
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	1 000	48 108	48 108							1 000	48 108	48 108
29	Közhatalmi bevételek	B3	801 000	823 717	823 717							801 000	823 717	823 717
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				4000000	4097387	4097387				4 000 000	4 097 387	4 097 387
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
33	Tulajdonosi bevételek	B404	3 500 000	3 335 806	3 335 806							3 500 000	3 335 806	3 335 806
34	Ellátási díjak	B405
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406				1100000	1129154	1129154				1 100 000	1 129 154	1 129 154
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	0	0							0	0	0
37	Kamatbevételek	B408	0	16	16							0	16	16
38	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	0									0
39	Biztosító által fizetett kártérítés	B410		150 000	150 000								150 000	150 000
40	Egyéb működési bevételek	B411	0	144 031	144 031							0	144 031	144 031
41	Működési bevételek	B4	3 500 000	3 629 853	3 629 853	5 100 000	5 226 541	5 226 541				8 600 000	8 856 394	8 856 394
42	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0	0	0							0	0	0
43	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	0	0	0							0	0	0
44	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	8 200 000	5 702 300	5 702 300							8 200 000	5 702 300	5 702 300
45	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	8 200 000	5 702 300	5 702 300							8 200 000	5 702 300	5 702 300
46	*Működési költségvetés előirányzat csoport*		34 549 107	35 067 689	35 067 689	5 100 000	5 226 541	5 226 541				39 649 107	40 294 230	40 294 230
47	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
48	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0							0	0	0
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0							0	0	0
50	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0							0	0	0
51	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	10 039 215	10 039 215							0	10 039 215	10 039 215
52	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	10 039 215	10 039 215							0	10 039 215	10 039 215
53	Immateriális javak értékesítése	B51	0	0	0							0	0	0
54	Ingatlanok értékesítése	B52	0	0	0							0	0	0
55	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	0	0							0	0	0
56	Részesedések értékesítése	B54	0	0	0							0	0	0
57	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0	0	0							0	0	0
58	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0							0	0	0
59	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0	0	0							0	0	0
60	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0	0	0							0	0	0
61	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
62	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
63	*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		0	10 039 215	10 039 215							0	10 039 215	10 039 215
64	Költségvetési bevételek	B1-B7	34 549 107	45 106 904	45 106 904	5 100 000	5 226 541	5 226 541				39 649 107	50 333 445	50 333 445
65	költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		0	0	0							0	0	0
66	költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI		0	0	0							0	0	0
67	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	0	0	0							0	0	0
68	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0	0							0	0	0
69	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	0	0	0							0	0	0
70	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0							0	0	0
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0	0							0	0	0
72	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	0	0							0	0	0
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0	0							0	0	0
74	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0	0							0	0	0
75	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	8 262 585	8 262 585	8 262 585							8 262 585	8 262 585	8 262 585
77	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
79	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	0	0	0							0	0	0
80	Maradvány igénybevétele	B813	8 262 585	8 262 585	8 262 585							8 262 585	8 262 585	8 262 585
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0	760 263							0	0	760 263
82	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0	0							0	0	0
83	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0	0	0							0	0	0
84	Betétek megszüntetése	B817	0	0	0							0	0	0
85	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
86	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	8 262 585	8 273 324	9 022 848							8 262 585	8 273 324	9 022 848
87	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0	0							0	0	0
88	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0	0							0	0	0
89	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0	0							0	0	0
90	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0	0	0							0	0	0
91	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0							0	0	0
92	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0	0							0	0	0
93	Finanszírozási bevételek	B8	8 262 585	8 273 324	9 022 848							8 262 585	8 273 324	9 022 848
94	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		42 811 692	53 380 228	54 129 752	5 100 000	5 226 541	5 226 541				47 911 692	58 606 769	59 356 293

5. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Egyszerűsített bevételek

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	11 778 183	11 568 183	11 568 183
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	7 999 924	8 321 321	8 321 321
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	3 031 376	3 031 376
6	Működési célú központosított előirányzatok	B115	0	266 700	266 700
7	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	0	0	0
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	22 048 107	23 187 580	23 187 580
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16		1 724 239	1 724 239
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	22 048 107	24 911 819	24 911 819
15	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0	0
16	Társaságok jövedelemadói	B312	0	0	0
17	Jövedelemadók	B31	0	0	0
18	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0
19	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0
20	Vagyoni tipusú adók	B34	800 000	775 609	775 609
21	Értékesítési és forgalmi adók	B351
22	Fogyasztási adók	B352
23	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0
24	Gépjárműadók	B354	0	0	0
25	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
26	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	0	0
27	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	1 000	48 108	48 108
28	Közhatalmi bevételek	B3	801 000	823 717	823 717
29	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401	4 000 000	4 097 387	4 097 387
30	Szolgáltatások ellenértéke	B402
31	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
32	Tulajdonosi bevételek	B404	3 500 000	3 335 806	3 335 806
33	Ellátási díjak	B405
34	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	1 100 000	1 129 154	1 129 154
35	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	0	0
36	Kamatbevételek	B408	0	16	16
37	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	0
38	Biztosító által fizetett kártérítések	B410		150 000	150 000
39	Egyéb működési bevételek	B411	0	144 031	144 031
40	Működési bevételek	B4	8 600 000	8 856 394	8 856 394
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0	0	0
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	0	0	0
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63	8 200 000	5 702 300	5 702 300
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	8 200 000	5 702 300	5 702 300
45	*Működési költségvetés előirányzat csoport*		39 649 107	40 294 230	40 294 230
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	10 039 215	10 039 215
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	10 039 215	10 039 215
52	Immateriális javak értékesítése	B51	0	0	0
53	Ingatlanok értékesítése	B52	0	0	0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	0	0
55	Részesedések értékesítése	B54	0	0	0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0	0	0
57	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0	0	0
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0	0	0
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
62	*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		0	10 039 215	10 039 215
63	Költségvetési bevételek	B1-B7	39 649 107	50 333 445	50 333 445
64	költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		0	0	0
65	költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI		0	0	0
66	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	0	0	0
67	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0	0
68	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	0	0	0
69	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0	0
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	0	0
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0	0
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0	0
74	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	8 262 585	8 262 585	8 262 585
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	0	0	0
79	Maradvány igénybevétele	B813	8 262 585	8 262 585	8 262 585
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0	760 263
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0	0
82	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0	0	0
83	Betétek megszüntetése	B817	0	0	0
84	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
85	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	8 262 585	8 273 324	9 022 848
86	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0	0
87	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0	0
88	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0	0
89	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0	0	0
90	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0
91	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0	0
92	Finanszírozási bevételek	B8	8 262 585	8 273 324	9 022 848
93	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		47 911 692	58 606 769	59 356 293

6. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztatottak létszáma (fő)

	A	B	C	D	E
1	MEGNEVEZÉS	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN
2	főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző
3	I. besorolási osztály összesen
4	II. besorolási osztály összesen
5	III. besorolási osztály összesen
6	KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN
7	igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)
8	főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető
9	főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs
10	"A", "B" fizetési osztály összesen	1			1
11	"C", "D" fizetési osztály összesen	1			1
12	"E"-"J" fizetési osztály összesen
13	kutató, felsőoktatásban oktató
14	KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	2			2
15	fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)
16	ösztöndíjas foglalkoztatott
17	közfoglalkoztatott	1			1
18	EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	1			1
19	polgármester, főpolgármester	1			1
20	helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja	3			3
21	alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke	1			1
22	VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	5			5
23	KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN	8			8
24	prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek
25	prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma
26	ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet)
27	munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek
28	KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN

7. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI TELJESÍTÉS	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN
2	Rendezési terv
3
4
5
6	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
7
8
9
10
11	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
12	Informatikai eszközbeszerzés
13
14
15
16	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	88620					88620
17								0
18								0
19	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	416210					416210
20								0
21								0
22	Részesedések beszerzése	K65						0
23								0
24								0
25	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66						0
26	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	105257					105257
27	Beruházások	K6	610 087	0	0	0	0	610 087
28	Hivatal épületének felújítása
29	Óvoda felújítása
30
31
32	Ingatlanok felújítása	K71	7 577 018					7 577 018
33								0
34								0
35								0
36								0
37	Informatikai eszközök felújítása	K72						0
38								0
39								0
40								0
41								0
42	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73						0
43	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	2 011 504					2 011 504
44	Felújítások	K7	9 588 522	0	0	0	0	9 588 522
45	Megnevezés	nettó	áfa	bruttó
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése
67				0
68				0
69	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése
70	Beruházások
71	Hivatali épület felújítás
72	Óvoda épület felújítás
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85	Egyéb tárgyi eszközök felújítása
86	Felújítások

8. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK		KÖLTSÉGVETÉSI SZERV		KÖLTSÉGVETÉSI SZERV		MINDÖSSZESEN
2	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	eredeti ei.	módosított ei.	eredeti ei.	módosított ei.	eredeti ei.	módosított ei.
3
4
5
6
7	Általános tartalékok	K512	4 689 028	6 203 928	0	0	0	0	4 689 028	6 203 928
8
9
10
11
12	Céltartalékok-	K512

9. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztései, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kiadási eredeti előirányzat	ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás	ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet	adósságot keletkeztető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen
2						hitel/lízing/kölcsön/értékpapír
3
4
5
6	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
7
8
9
10
11	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0
12
13
14
15
16	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	88 620	88 620
17
18
19	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	416 210	416 210
20
21
22	Részesedések beszerzése	K65
23
24
25	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
26	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	105 257	105 257
27	Beruházások	K6	610 087	610 087
28
29
30
31
32	Ingatlanok felújítása	K71	7 577 018	7 577 018
33
34
35
36
37	Informatikai eszközök felújítása	K72
38
39
40
41
42	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
43	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	2 011 504	2 011 504
44	Felújítások	K7	9 588 522	9 588 522

10. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
3	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
4	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
5	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
6	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
7	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
8	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
9	ebből: befektetési jegyek	B8121
10	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
11	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
12	ebből: kárpótlási jegyek	B8123
13	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
14	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
15	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
16	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
17	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
18	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
19	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
20	ebből: más kormányok	B824
21	ebből: külföldi pénzintézetek	B824
22	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
23	Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2024	saját bevételek 2025	saját bevételek 2026	saját bevételek 2027
24	353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
25	1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,	B34; B354;B355	800000	800000	800000	800000
26	2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
27	3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
28	4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
29	5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,	B36	10000	10000	10000	10000
30	6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.
31	ÖSSZESEN:		810000	810000	810000	810000

11. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai

	A	B	C	D
1	Projekt megnevezése	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	K1. Személyi juttatások
3	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	K3. Dologi kiadások
5	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	K5. Egyéb működési célú kiadások
7	K6. Beruházási kiadások
8	K7. Felújítások
9	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
10	K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN	0	0	0
11	B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
12	B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
13	B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
14	B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
15	B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
16	B1-B7 Költségvetési bevételek
17	B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
18	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0	0	0
19	Projekt megnevezése	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
20	K1. Személyi juttatások
21	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
22	K3. Dologi kiadások
23	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
24	K5. Egyéb működési célú kiadások
25	K6. Beruházási kiadások
26	K7. Felújítások
27	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN	0	0	0
29	B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
30	B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
31	B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
32	B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
33	B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
34	B1-B7 Költségvetési bevételek
35	B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
36	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0	0	0

12. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozási célú	módosított ei. Működési célú	módosított ei. Felhalmozási célú	Teljesítés Működési célú	Teljesítés Felhalmozási célú
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
3	ebből: pénzügyi vállalkozás	K9111
4	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9111
5	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0	0	0	0	0	0
6	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	0	0	0	0	0	0
7	ebből: pénzügyi vállalkozás	K9113
8	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9113
9	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	0	0	0	0	0	0
10	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
11	ebből: befektetési jegyek	K9121
12	ebből: kárpótlási jegyek	K9121
13	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
14	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9122
15	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
16	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
17	ebből: kárpótlási jegyek	K9124
18	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9124
19	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	0	0	0	0	0	0
20	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	864 524	0	875 263		875 263	0
22	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
23	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
24	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
25	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	864 524	0	875 263	0	875 263	0
26	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
27	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
28	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
29	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K923
30	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
31	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	K924
32	ebből: más kormányok	K924
33	ebből: külföldi pénzintézetek	K924
34	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K924
35	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0	0	0	0
36	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozási célú	módosított ei. Működési célú	módosított ei. Felhalmozási célú	Teljesítés Működési célú	Teljesítés Felhalmozási célú
37	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
38	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
41	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
42	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0
43	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
44	ebből: befektetési jegyek	B8121
45	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
46	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
47	ebből: kárpótlási jegyek	B8123
48	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
49	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	864 524	0	864 524	0	864 524	0
51	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
52	Betétek megszüntetése	B817
53	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
54	ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése	B818
55	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	864 524	0	864 524	0	864 524	0
56	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
57	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
58	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
59	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
60	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
61	ebből: más kormányok	B824
62	ebből: külföldi pénzintézetek	B824
63	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0	0	0	0

13. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Irányító szervi támogatások folyósítása

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Rovat-szám	Költségvetési szerv
2	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
3	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása működési célra	K915
4	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása felhalmozási célra	K915
5	ÖSSZESEN:

14. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	egyéb pénzbeni és természetbeni gyermekvédelmi támogatások	K42
3	Családi támogatások	K42
4	mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása	K44
5	mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
6	megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
7	cukorbetegek támogatása	K44
8	helyi megállapítású ápolási díj [Szoctv. 43/B. §]	K44
9	helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. § (3) bek.]	K44
10	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
11	foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]	K45
12	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
13	hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	K46
14	lakbértámogatás	K46
15	lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok]	K46
16	adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]	K46
17	természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]	K46
18	adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]	K46
19	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
20	állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
21	oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
22	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
23	települési támogatás	K48			19 449
24	rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]	K48
25	átmeneti segély [Szoctv. 45. §]	K48
26	temetési segély [Szoctv. 46. §]	K48
27	egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48			732 700
28	természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]	K48
29	átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]	K48
30	temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}	K48
31	köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48
32	rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]	K48
33	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48
34	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
35	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	1 952 724	752 149	752 149
36	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1 952 724	752 149	752 149

15. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei	teljesítés
2	központi költségvetési szervek részére	K504
3	központi kezelésű előirányzatok részére	K504
4	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K504
5	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K504
6	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K504
7	elkülönített állami pénzalapok részére	K504
8	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
9	társulások és költségvetési szerveik részére	K504
10	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
11	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K504
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
13	központi költségvetési szervek részére	K505
14	központi kezelésű előirányzatok részére	K505
15	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
16	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
17	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
18	elkülönített állami pénzalapok részére	K505
19	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
20	társulások és költségvetési szerveik részére	K505
21	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
22	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
23	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
24	központi költségvetési szervek részére	K506			90000
25	központi kezelésű előirányzatok részére	K506
26	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
27	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
28	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
29	elkülönített állami pénzalapok részére	K506
30	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506			1471379
31	társulások és költségvetési szerveik részére	K506			679754
32	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
33	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506
34	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2279364	2241133	2241133
35	egyházi jogi személyek részére	K508
36	egyéb civil szervezetek részére	K508
37	háztartások részére	K508
38	pénzügyi vállalkozások részére	K508
39	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
40	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
41	egyéb vállalkozások részére	K508
42	Európai Unió részére	K508
43	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
44	egyéb külföldiek részére	K508
45	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0	0
46	egyházi jogi személyek részére	K511
47	egyéb civil szervezetek részére	K511
48	háztartások részére	K511
49	pénzügyi vállalkozások részére	K511
50	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
51	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
52	egyéb vállalkozások részére	K511
53	Európai Unió részére	K511
54	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K511
55	egyéb külföldiek részére	K511
56	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511
57	központi költségvetési szervek részére	K82
58	központi kezelésű előirányzatok részére	K82
59	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
60	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
61	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
62	elkülönített állami pénzalapok részére	K82
63	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
64	társulások és költségvetési szerveik részére	K82
65	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
66	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
68	központi költségvetési szervek részére	K83
69	központi kezelésű előirányzatok részére	K83
70	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
71	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
72	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
73	elkülönített állami pénzalapok részére	K83
74	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
75	társulások és költségvetési szerveik részére	K83
76	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
77	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
78	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
79	központi költségvetési szervek részére	K84
80	központi kezelésű előirányzatok részére	K84
81	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84
82	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84
83	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
84	elkülönített állami pénzalapok részére	K84
85	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
86	társulások és költségvetési szerveik részére	K84
87	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
88	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
90	egyházi jogi személyek részére	K86
91	egyéb civil szervezetek részére	K86
92	háztartások részére	K86
93	pénzügyi vállalkozások részére	K86
94	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
95	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
96	egyéb vállalkozások részére	K86
97	Európai Unió részére	K86
98	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
99	egyéb külföldiek részére	K86
100	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
101	egyházi jogi személyek részére	K88
102	egyéb civil szervezetek részére	K88
103	háztartások részére	K88
104	pénzügyi vállalkozások részére	K88
105	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
106	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
107	egyéb vállalkozások részére	K88
108	Európai Unió részére	K88
109	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K88
110	egyéb külföldiek részére	K88
111	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88

16. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök bevételei

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	központi költségvetési szervektől	B14
3	központi kezelésű előirányzatoktól	B14
4	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B14
5	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B14
6	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B14
7	elkülönített állami pénzalapoktól	B14
8	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
9	társulások és költségvetési szerveiktől	B14
10	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
11	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	központi költségvetési szervektől	B15
14	központi kezelésű előirányzatoktól	B15
15	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B15
16	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B15
17	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B15
18	elkülönített állami pénzalapoktól	B15
19	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
20	társulások és költségvetési szerveiktől	B15
21	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
22	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B15
23	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
24	központi költségvetési szervektől	B16
25	központi kezelésű előirányzatoktól	B16
26	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B16
27	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B16
28	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B16
29	elkülönített állami pénzalapoktól	B16			1724239
30	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
31	társulások és költségvetési szerveiktől	B16
32	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
33	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B16
34	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16		1 724 239	1 724 239
35	központi költségvetési szervektől	B23
36	központi kezelésű előirányzatoktól	B23
37	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B23
38	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B23
39	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B23
40	elkülönített állami pénzalapoktól	B23
41	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
42	társulások és költségvetési szerveiktől	B23
43	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
44	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B23
45	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
46	központi költségvetési szervektől	B24
47	központi kezelésű előirányzatoktól	B24
48	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B24
49	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B24
50	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B24
51	elkülönített állami pénzalapoktól	B24
52	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
53	társulások és költségvetési szerveiktől	B24
54	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
55	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B24
56	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
57	központi költségvetési szervektől	B25
58	központi kezelésű előirányzatoktól	B25
59	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B25
60	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B25
61	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B25
62	elkülönített állami pénzalapoktól	B25
63	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
64	társulások és költségvetési szerveiktől	B25
65	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
66	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B25
67	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
68	egyházi jogi személyektől	B62
69	egyéb civil szervezetektől	B62
70	háztartásoktól	B62
71	pénzügyi vállalkozásoktól	B62
72	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
73	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
74	egyéb vállalkozásoktól	B62
75	Európai Uniótól	B62
76	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B62
77	egyéb külföldiektől	B62
78	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
79	egyházi jogi személyektől	B63
80	egyéb civil szervezetektől	B63
81	háztartásoktól	B63
82	pénzügyi vállalkozásoktól	B65			6380000
83	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
84	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
85	egyéb vállalkozásoktól	B65		0
86	Európai Uniótól	B63
87	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B63
88	egyéb külföldiektől	B63
89	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	8200000	6380000	6380000
90	egyházi jogi személyektől	B72
91	egyéb civil szervezetektől	B72
92	háztartásoktól	B72
93	pénzügyi vállalkozásoktól	B72
94	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
95	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
96	egyéb vállalkozásoktól	B72
97	Európai Uniótól	B72
98	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B72
99	egyéb külföldiektől	B72
100	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
101	egyházi jogi személyektől	B73
102	egyéb civil szervezetektől	B73
103	háztartásoktól	B73
104	pénzügyi vállalkozásoktól	B73
105	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B75
106	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B75	0	0	0
107	egyéb vállalkozásoktól	B75		149500	149500
108	Európai Uniótól	B75
109	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B75
110	egyéb külföldiektől	B75
111	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75		149500	149500

17. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei	teljesítés
2	építményadó	B34
3	épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
4	magánszemélyek kommunális adója	B34	800 000	775 609	775 609
5	telekadó	B34
6	Vagyoni tipusú adók	B34	800 000	775 609	775 609
7	Értékesítési és forgalmi adók	B351
8	ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
9	ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
10	Gépjárműadók	B354
11	ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része	B354
12	ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	B354
13	ebből: külföldi gépjárművek adója	B354
14	ebből: gépjármű túlsúlydíj	B354
15	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
16	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355
17	ebből: talajterhelési díj	B355
18	Termékek és szolgáltatások adói	B35
19	eljárási illetékek	B36
20	igazgatási szolgáltatási díjak	B36
21	késedelmi pótlék	B36
22	ebrendészeti hozzájárulás	B36
23	környezetvédelmi bírság	B36
24	természetvédelmi bírság	B36
25	műemlékvédelmi bírság	B36
26	építésügyi bírság	B36
27	szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36
28	talajterhelési díj	B36			32 400
29	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	1 000	48 108	48 108

18. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat pénzmaradvány kimutatása

	A	B	C	D	E	F
1	Megnevezés	Önkormányzat	Költségvetési szerv	Költségvetési szerv	Költségvetési szerv	Összesen
2	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	50 333 445				50 333 445
3	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	50 822 232				50 822 232
4	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-488 787				-488 787
5	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	9 022 848				9 022 848
6	04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	875 263				875 263
7	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	8 147 585				8 147 585
8	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	7 658 798				7 658 798
9	05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0				0
10	06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0				0
11	III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)	0				0
12	07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0				0
13	08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai
14	IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)	0				0
15	B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)	0				0
16	C) Összes maradvány (=A+B)	7 658 798				7 658 798
17	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	749 524				749 524
18	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	6 909 274				6 909 274
19	*F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B0,1)**	0				0
20	G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0				0
21	Ebből irányító szerv által elvonásra kerül	0				0

19. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat eredménykimutatása

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Előző időszak (2023. év)	Módosítások	Tárgyi időszak (2024. év)
2	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	2 600 256		1 010 352
3	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	3 872 117		4 097 387
4	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	3 322 560		3 733 885
5	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) (04=01+02+03)	9 794 933		8 841 624
6	04 Saját termelésű készletek állományváltozása	0		0
7	05 Saját előállítású eszközök aktivált értéke	0		0
8	II Aktivált saját teljesítmények értéke (=±04+05) (07=±05+06)	0		0
9	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	23 044 704		23 187 580
10	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	8 230 141		7 426 539
11	07 Felhalmozási célú támogatások			10 039 215
12	08 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	1 201 913		324 780
13	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08) (11=08+09+10)	32 476 758		40 978 114
14	09 Anyagköltség	3 650 320		3 062 515
15	10 Igénybe vett szolgáltatások értéke	8 815 268		9 882 691
16	11 Eladott áruk beszerzési értéke	0		0
17	12 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	0		0
18	IV Anyagjellegű ráfordítások (=09+10+11+12) (16=12+...+15)	12 465 588		12 945 206
19	13 Bérköltség	8 009 045		7 725 366
20	14 Személyi jellegű egyéb kifizetések	6 999 865		8 124 318
21	15 Bérjárulékok	1 857 492		2 063 231
22	V Személyi jellegű ráfordítások (=13+14+15) (20=17+...+19)	16 866 402		17 912 915
23	VI Értékcsökkenési leírás	9 111 472		9 556 581
24	VII Egyéb ráfordítások	9 701 932		9 472 851
25	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) (23=04±07+11-(16+20+21+22))	-5 873 703		-67 815
26	16 Kapott (járó) osztalék és részesedés	0		0
27	17 Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	13		16
28	18 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a) (26>=27)	0		0
29	18a - ebből: árfolyamnyereség	0		0
30	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=16+17+18) (28=24+...+26)	13		16
31	19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	0		0
32	20 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése	0		0
33	21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=21a) (31>=32)	0		0
34	21a - ebből: árfolyamveszteség	0		0
35	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=19+20+21) (33=29+...+31)	0		0
36	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) (34=28-33)	13		16
37	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B) (35=±23±34)	-5 873 690		-67 799

20. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat mérlege

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Előző időszak (2023. év)	Módosítások	Tárgyi időszak (2024. év)
2	ESZKÖZÖK
3	A/I/1 Vagyoni értékű jogok	0		0
4	A/I/2 Szellemi termékek	787 402		787 402
5	A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése
6	A/I Immateriális javak	787 402		787 402
7	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	283 107 076		294 913 563
8	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	2 746 839		2 166 362
9	A/II/3 Tenyészállatok
10	A/II/4 Beruházások, felújítások	13 458 857		88 620
11	A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
12	A/II Tárgyi eszközök	299 312 772		297 168 545
13	A/III/1 Tartós részesedések	6 300 000		6 300 000
14	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
15	A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
16	A/III Befektetett pénzügyi eszközök	6 300 000		6 300 000
17	A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
18	A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
19	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
20	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	306 400 174		304 255 947
21	B/I/1 Vásárolt készletek	7 068 409		10 668 746
22	B/I/2 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek
23	B/I/3 Egyéb készletek
24	B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek
25	B/I/5 Növendék-, hízó és egyéb állatok
26	B/I Készletek	7 068 409		10 668 746
27	B/II/1 Nem tartós részesedések
28	B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
29	B/II/2a - ebből: kárpótlási jegyek
30	B/II/2b - ebből: kincstárjegyek
31	B/II/2c - ebből: államkötvények
32	B/II/2d - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei
33	B/II/2e - ebből: befektetési jegyek
34	B/II Értékpapírok	0		0
35	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	7 068 409		10 668 746
36	C/I Hosszú lejáratú betétek
37	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	169 075		71 965
38	C/III Forintszámlák	8 369 804		7 821 442
39	C/IV Devizaszámlák
40	C/V Idegen pénzeszközök
41	C) PÉNZESZKÖZÖK	8 538 879		7 893 407
42	D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről	29 092		29 092
43	D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
44	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre	249 367		254 831
45	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre
46	D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre
47	D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre	746 740		1 252 300
48	D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre
49	D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre
50	D/I Költségvetési évben esedékes követelések	1 025 199		1 536 223
51	D/II/1 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
52	D/II/2 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
53	D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre
54	D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre
55	D/II/5 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre
56	D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre
57	D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre
58	D/II/8 Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre
59	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések	0		0
60	D/III/1 Adott előlegek	37 334		37 334
61	D/III/1a - ebből: immateriális javakra adott előlegek
62	D/III/1b - ebből: beruházásokra adott előlegek
63	D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek
64	D/III/1d - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	0		0
65	D/III/1e - ebből: egyéb adott előlegek
66	D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
67	D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása
68	D/III/4 Forgótőke elszámolása	0		0
69	D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása
70	D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
71	D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása
72	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások	37 334		37 334
73	D) KÖVETELÉSEK	1 062 533		1 573 557
74	E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	-1 485 054		-2 669 773
75	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
76	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
77	F/3 Halasztott ráfordítások
78	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
79	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	321 584 941		321 721 884
80	FORRÁSOK
81	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	148 655 429		148 655 429
82	G/II Nemzeti vagyon változásai	-1 579 000		-1 579 000
83	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	543 710		543 710
84	G/IV Felhalmozott eredmény	176 762 969		170 889 279
85	G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása
86	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-5 873 690		-67 799
87	G) SAJÁT TŐKE	318 509 418		318 441 619
88	H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	42 905		42 905
89	H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
90	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	370 448		542 434
91	H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	0		0
92	H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra	0		0
93	H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0		0
94	H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra	120 007		120 007
95	H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
96	H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra
97	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	533 360		705 346
98	H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra
99	H/II/2 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
100	H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra
101	H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
102	H/II/5 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
103	H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra
104	H/II/7 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra
105	H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
106	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra	864 524		749 524
107	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	864 524		749 524
108	H/III/1 Kapott előlegek	309 126		267 441
109	H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
110	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	4 502		4 502
111	H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)
112	H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása
113	H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
114	H/III/8 Letétre, megőrzésre kapott összegek	0		0
115	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	313 628		271 943
116	H) KÖTELEZETTSÉGEK	1 711 512		1 726 813
117	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
118	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
119	K/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása
120	K/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 364 011		1 553 452
121	K/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	0		0
122	K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	1 364 011		1 553 452
123	FORRÁSOK ÖSSZESEN	321 584 941		321 821 884

21. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	6 604 800	7 707 766	7 707 766
3	Normatív jutalmak	K1102
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103		133 400	133 400
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
6	Végkielégítés	K1105
7	Jubileumi jutalom	K1106
7	Béren kívüli juttatások	K1107	0	0	0
8	Ruházati költségtérítés	K1108
9	Közlekedési költségtérítés	K1109
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113		928 275	928 275
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	6 604 800	8 769 441	8 769 441
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 117 200	4 416 200	4 416 200
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 598 400	1 184 714	1 141 809
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	500 000	1 403 034	1 403 034
18	Külső személyi juttatások	K12	6 215 600	7 003 948	6 961 043
19	Személyi juttatások	K1	12 820 400	15 773 389	15 730 484
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 666 652	1 992 990	1 992 990
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311		12 771	12 771
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	5 000 000	3 083 409	3 049 744
23	Árubeszerzés	K313	4 000 000	3 692 064	3 600 337
24	Készletbeszerzés	K31	9 000 000	6 788 244	6 662 852
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	500 000	585 074	585 074
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	350 000	405 948	405 948
27	Kommunikációs szolgáltatások	K32	850 000	991 022	991 022
28	Közüzemi díjak	K331	1 960 000	2 320 817	2 320 817
29	Vásárolt élelmezés	K332
30	Bérleti és lízing díjak	K333	420 000	499 582	499 582
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 000 000	1 261 489	1 261 489
32	Közvetített szolgáltatások	K335		11 179
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	280 000	285 000	285 000
34	Egyéb szolgáltatások	K337	5 100 000	4 682 919	4 389 358
35	Szolgáltatási kiadások	K33	8 760 000	9 060 986	8 756 246
36	Kiküldetések kiadásai	K341	0	0	0
37	Reklám- és propagandakiadások	K342
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0	0	0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	5 024 000	3 728 735	3 616 733
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
41	Kamatkiadások	K353	0	0	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0	0
43	Egyéb dologi kiadások	K355	5 000	321	21
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	5 029 000	3 729 056	3 616 754
45	Dologi kiadások	K3	23 639 000	20 569 308	20 026 874
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41
47	Családi támogatások	K42
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	1 952 724	752 149	752 149
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1 952 724	752 149	752 149
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	Elvonások és befizetések	K502
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2 279 364	2 241 133	2 241 133
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
63	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
64	Kamattámogatások	K510
65	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511
66	Tartalékok-általános	K512	4 689 028	6 203 928
67	Tartalékok-cél	K512
68	Egyéb működési célú kiadások	K5	6 968 392	8 445 061	2 241 133
69	*Működési költségvetés előirányzat csoport*		47 047 168	47 532 897	40 743 630
70	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
71	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
72	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63		88 620	88 620
73	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64		416 210	416 210
74	Részesedések beszerzése	K65
75	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
76	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67		105 257	105 257
77	Beruházások	K6	0	610 087	610 087
78	Ingatlanok felújítása	K71		7 577 018	7 482 524
79	Informatikai eszközök felújítása	K72
80	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
81	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74		2 011 504	1 985 991
82	Felújítások	K7	0	9 588 522	9 468 515
83	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
84	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
86	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
87	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
88	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
89	Lakástámogatás	K87
90	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
91	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0
92	*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		0	10 198 609	10 078 602
93	Költségvetési kiadások	K1-K8	47 047 168	57 731 506	50 822 232
94	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
95	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0	0	0
96	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	0	0	0
97	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	0	0	0
98	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
100	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
102	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	0	0	0
103	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	864 524	875 263	875 263
105	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
106	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
107	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
108	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
109	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	864 524	875 263	875 263
110	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
111	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
112	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
113	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
114	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0
115	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
116	Finanszírozási kiadások	K9	864 524	875 263	875 263
117	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		47 911 692	58 606 769	51 697 495
	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	11 778 183	11 568 183	11 568 183
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	7 999 924	8 321 321	8 321 321
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	3 031 376	3 031 376
6	Működési célú központosított előirányzatok	B115	0	266 700	266 700
7	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	0	0	0
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	22 048 107	23 187 580	23 187 580
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16		1 724 239	1 724 239
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	22 048 107	24 911 819	24 911 819
15	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0	0
16	Társaságok jövedelemadói	B312	0	0	0
17	Jövedelemadók	B31	0	0	0
18	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0
19	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0
20	Vagyoni tipusú adók	B34	800 000	775 609	775 609
21	Értékesítési és forgalmi adók	B351
22	Fogyasztási adók	B352
23	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0
24	Gépjárműadók	B354	0	0	0
25	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
26	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	0	0
27	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	1 000	48 108	48 108
28	Közhatalmi bevételek	B3	801 000	823 717	823 717
29	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401	4 000 000	4 097 387	4 097 387
30	Szolgáltatások ellenértéke	B402
31	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
32	Tulajdonosi bevételek	B404	3 500 000	3 335 806	3 335 806
33	Ellátási díjak	B405
34	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	1 100 000	1 129 154	1 129 154
35	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	0	0
36	Kamatbevételek	B408	0	16	16
37	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	0
38	Biztosító által fizetett kártérítések	B410		150 000	150 000
39	Egyéb működési bevételek	B411	0	144 031	144 031
40	Működési bevételek	B4	8 600 000	8 856 394	8 856 394
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0	0	0
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	0	0	0
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63	8 200 000	5 702 300	5 702 300
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	8 200 000	5 702 300	5 702 300
45	*Működési költségvetés előirányzat csoport*		39 649 107	40 294 230	40 294 230
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	10 039 215	10 039 215
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	10 039 215	10 039 215
52	Immateriális javak értékesítése	B51	0	0	0
53	Ingatlanok értékesítése	B52	0	0	0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	0	0
55	Részesedések értékesítése	B54	0	0	0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0	0	0
57	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0	0	0
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0	0	0
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
62	*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		0	10 039 215	10 039 215
63	Költségvetési bevételek	B1-B7	39 649 107	50 333 445	50 333 445
64	költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		0	0	0
65	költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI		0	0	0
66	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	0	0	0
67	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0	0
68	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	0	0	0
69	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0	0
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	0	0
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0	0
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0	0
74	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	8 262 585	8 262 585	8 262 585
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	0	0	0
79	Maradvány igénybevétele	B813	8 262 585	8 262 585	8 262 585
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0	760 263
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0	0
82	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0	0	0
83	Betétek megszüntetése	B817	0	0	0
84	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
85	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	8 262 585	8 273 324	9 022 848
86	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0	0
87	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0	0
88	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0	0
89	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0	0	0
90	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0
91	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0	0
92	Finanszírozási bevételek	B8	8 262 585	8 273 324	9 022 848
93	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		47 911 692	58 606 769	59 356 293

22. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	*Kötelezettségek megnevezése*	*Köt.vállalás éve*	*Tárgyév előtti kifizetés*	*Tárgyévi kifizetés (2024. évi ei.)*	*Tárgyévi kifizetés (2024. évi mód. ei.)*	*Tárgyévi kifizetés (2024. évi teljesítés)*	*2025. évi kifizetés*	*2026. évi kifizetés*	*2027. évi kifizetés*	*2028. év utáni kifizetések*	*Összesen*
2
3
4
5
6	Működési célú hiteltörlesztések összesen:
7
8
9
10
11	*Felhalmozási célú hiteltörlesztések*
12
13
14
15
16	Beruházások összesen:
17
18
19
20
21	*Felújítások összesen:*
22
23
24
25
26	*MINDÖSSZESEN:*

23. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A közvetett támogatások

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	teljesített bevétel	közvetett támogatás	elvárt bevétel
2
3
4
5
6	az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	B405
7
8
9
10
11	a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	B72
12	építményadó	B34
13	ebből adóelengedés
14	ebből adókedvezmény
15	épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
16	ebből adóelengedés
17	ebből adókedvezmény
18	magánszemélyek kommunális adója	B34
19	ebből adóelengedés
20	ebből adókedvezmény
21	telekadó	B34
22	ebből adóelengedés
23	ebből adókedvezmény
24	Gépjárműadók	B354
25	ebből adóelengedés
26	ebből adókedvezmény
27	Értékesítési és forgalmi adók	B351
28	ebből adóelengedés
29	ebből adókedvezmény
30	a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	B3, B7	0	0	0
31		B402
32		B5
33
34
35	a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	B4, B5
36
37
38
39
40	az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

24. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat vagyonkimutatása

	A	B	C	D
1	Megnevezés	bruttó érték	értékcsökkenés/értékvesztés	nettó-mérleg szerinti érték
2	ESZKÖZÖK
3	A/I/1 Vagyoni értékű jogok	14 172	14 172	0
4	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
5	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
6	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
7	ebből üzleti vagyon
8	„0”-ra leírt eszközök	14 172	14 172	0
9	használatban lévő kisértékű immateriális javak
10	A/I/2 Szellemi termékek	3 995 412	3 208 010	787 402
11	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
12	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
13	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon	3 048 018	2 260 616	787 402
14	ebből üzleti vagyon
15	„0”-ra leírt eszközök	947 476	947 476	0
16	használatban lévő kisértékű immateriális javak
17	A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése
18	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
19	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
20	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
21	ebből üzleti vagyon
22	„0”-ra leírt eszközök
23	használatban lévő kisértékű immateriális javak
24	A/I Immateriális javak	3 995 412	3 207 928	787 402
25	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
26	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
27	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon	3 047 854	2 260 452	787 402
28	ebből üzleti vagyon
29	„0”-ra leírt eszközök	947 476	947 476	0
30	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
31	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	358 472 987	63 559 424	294 913 563
32	ebből forgalomképtelen törzsvagyon	300 456 364	34 494 644	265 961 720
33	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
34	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon	6 707 214	1 530 101	5 177 113
35	ebből üzleti vagyon	50 924 509	27 149 779	23 774 730
36	„0”-ra leírt eszközök	384 900	384 900	0
37	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
38	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	39 639 947	37 473 585	2 166 362
39	ebből forgalomképtelen törzsvagyon	14 377 079	13 084 167	1 292 912
40	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
41	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon	1 992 450	1 119 000	873 450
42	ebből üzleti vagyon	4 343 248	4 343 248	0
43	„0”-ra leírt eszközök	18 146 469	18 146 469	0
44	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök	780 701	780 701	0
45	A/II/3 Tenyészállatok
46	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
47	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
48	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
49	ebből üzleti vagyon
50	„0”-ra leírt eszközök
51	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
52	A/II/4 Beruházások, felújítások	88 620	0	88 620
53	A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
54	A/II Tárgyi eszközök	398 201 554	101 036 009	297 168 545
61	A/III/1 Tartós részesedések	6 300 000	0	6 300 000
62	A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban
63	A/III/1b - ebből: tartós részesedések társulásban
64	Tartós részesedés: Soproni Vízmű Zrt.	6 300 000	0	6 300 000
65	Tartós részesedés: ………………. Kft.
66	Stb.
67	Stb.
68	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
69	A/III/2a - ebből: államkötvények
70	A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei
71	A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
72	A/III Befektetett pénzügyi eszközök	6 300 000	0	6 300 000
73	A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
74	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
75	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
76	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
77	ebből üzleti vagyon
78	„0”-ra leírt eszközök
79	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
80	A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
81	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0
82	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
83	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
84	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
85	ebből üzleti vagyon
86	„0”-ra leírt eszközök
87	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
88	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	408 496 966	104 243 937	304 255 947
89	B/I Készletek	10 668 746	0	10 668 746
90	használatban lévő kisértékű készletek
91	B/II Értékpapírok
92	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	0	0	0
93	C/I Hosszú lejáratú betétek
94	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	71 965	0	71 965
95	C/III Forintszámlák	7 821 442	0	7 821 442
96	C/IV Devizaszámlák
97	C/V Idegen pénzeszközök
98	C) PÉNZESZKÖZÖK	7 893 407	0	7 893 407
99	D/I Költségvetési évben esedékes követelések	1 536 223		1 536 223
100	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések	0	0	0
101	D/III/1 Adott előlegek	37 334	0	37 334
102	D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
103	D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása
104	D/III/4 Forgótőke elszámolása	0	0	0
105	D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása
106	D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
107	D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása
108	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások	37 334	0	37 334
109	D) KÖVETELÉSEK	1 573 557	0	1 573 557
110	E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	-2 669 773	0	-2 669 773
111	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
112	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
113	F/3 Halasztott ráfordítások
114	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	0	0
115	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	425 965 821	104 243 937	321 721 884
116	FORRÁSOK
117	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	148 655 429	0	148 655 429
118	G/II Nemzeti vagyon változásai	-1 579 000		-1 579 000
119	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	543 710	0	543 710
120	G/IV Felhalmozott eredmény	170 889 279		170 889 279
121	G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása
122	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-67 799	0	-67 799
123	G) SAJÁT TŐKE	318 441 619	0	318 441 619
124	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	706 346		705 346
125	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	749 524	0	749 524
126	H/III/1 Kapott előlegek	267 441	0	267 441
127	H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
128	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	4 502	0	4 502
129	H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)
130	H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása
131	H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
132	H/III/7 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása
133	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H)/III/1+…+H)/III/7) (146=139+...+145)	0		0
134	H) KÖTELEZETTSÉGEK	1 726 813	0	1 726 813
135	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	0	0	0
136	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
137	K/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása
138	K/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 553 452		1 553 452
139	K/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek
140	K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	0	0	0
141	FORRÁSOK ÖSSZESEN	321 721 884	0	321 721 884
142	01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök
143
144
145
146	kulturális javak	0	0	0
147
148
149
150	régészeti leletek	0	0	0
151
152
153
154	függő követelések	0	0	0
155
156
157
158	függő kötelezettségek	0	0	0
159
160
161
162	biztos (jövőbeni) követelések	0	0	0
163
164
165
166	helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket	0	0	0

25. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A pénzeszközök változása

	A	B
	*Megnevezés*
1	A. 32-33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege összesen ( =2+3)	8 538 879
2	32. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+32]	169 075
3	33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+(331-3318) + (332-3328)]	8 369 804
4	B. Korrekciós tételek összesen: (5+6+7+8-9-10-11-12-13-14+15-16-23-30-31-32-33-34-35-36+39+42+43+44+45+46+47-50+51-52)	-645 472
5	Kiadások nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [-003]	-51 697 495
6	Bevételek nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [+005]	59 356 293
7	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [-0981313]	-8 262 585
8	Azonosítás alatt álló tételek [+/- 363]	41 685
9	Foglalkoztatottaknak adott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-36515]
10	Túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36516]
11	Kapott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-3671]
12	Túlfizetések, téves és visszajáró befizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36711]
13	C. 32-33. számlák számított tárgyidőszaki záró egyenlege (A + B)	7 893 407
14	D. 32-33. számlák főkönyvi kivonat szerinti záró tárgyidőszaki egyenlege [+32 + (331-3318) + (332-3328)]	7 893 407