Tömörd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2026. 05. 30Tömörd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.05.30.
az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
A mellékelt rendelet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal, a jegyző irányításával és a pénzügyi osztályvezető közreműködésével került összeállításra.
Indoklás a rendelethez:
Az Önkormányzat költségvetését
- 157 506 664 Ft bevételi és
- 146 112 909 Ft kiadási
főösszeggel állapítja meg.
A bevételek részletezését a rendelet 3. melléklete, az átvett pénzeszközök részletezését a 14. melléklet és a helyi adók alakulását a 15. melléklet tartalmazza.
A kiadások részletezését a rendelet 2. melléklete, a szociális kiadásokat a 12. melléklet, az átvett pénzeszközöket a 13. melléklet tartalmazza.
Tömörd Község Önkormányzat tényleges kiadásainak, illetve bevételeinek 2025. évi működési és felhalmozási megoszlását - mérlegszerűen - az előterjesztés 2. tájékoztató táblázata mutatja be.
A 4. melléklet tartalmazza a létszám alakulását.
A felhalmozási kiadásokat az 5. melléklet részletezi.
A tartalékok alakulását a 6. melléklet mutatja be.
Az Önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. (továbbiakban: Gst.) 8. § (2) bekezdés a) pontja szerint adósságot keletkeztető ügyletét a kölcsön felvétele napjától a végtörlesztés napjáig, annak aktuális tőketartozását és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján a 10. § (5) bekezdésben meghatározott saját bevételeit a 7. – 8. mellékletek tartalmazzák. Az Önkormányzatnak kezesség- illetve garanciavállalással kapcsolatos kötelezettsége nincs.
Az Európai Uniós forrásból megvalósuló pályázatokról a 9. melléklet ad tájékoztatást.
Az Önkormányzat adósságállományt képező kiadásait a 10. melléklet részletezi.
Az Önkormányzat irányító szervi támogatások folyósítási kiadásait a 11. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat pénzmaradványának kimutatását a 16. melléklet részletezi.
Az Önkormányzat 2025. évi mérleg és eredménykimutatása a 17-18. mellékletekben került bemutatásra.
Előzetes hatásvizsgálat:
1.Várható társadalmi hatások
A rendeletben foglaltak végrehajtásának társadalmi következményei, kihatásai nincsenek.
2 Várható gazdasági, költségvetési hatások
A rendelet a 2025-s költségvetési évet zárja le.
3. Várható környezeti következmények, hatások
A rendeletben foglaltak végrehajtásának környezeti következményei nincsenek.
4. Egészségügyi következmények, hatások
A rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi következményei nincsenek.
5. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A rendelet a jelenlegihez képest jelentős adminisztratív terheket nem keletkeztet.
6 A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A rendelet megalkotását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése teszi indokolttá.
A jogalkotás elmaradásának várható következménye az államháztartási törvény, valamint a végrehajtására kiadott kormányrendeletben foglaltak megsértése.
7. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A rendelet elfogadása többlet személyi feltételt nem igényel.