Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017.(II.22) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Kiszsidány Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya Kiszsidány Község Önkormányzatára terjed ki, és meghatározza az önkormányzat bevételeit és kiadásait valamint a 2017. évi gazdálkodás főbb szabályaira.

(2) E rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás szabályszerűségének ellenőrzése mellett költségvetési ellenőrzésekkel ellenőrzi.

2. §

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, és finanszírozásának módja

A képviselő-testület az önkormányzat –költségvetési szervek hiányában- 2017. évi költségvetését

21.378.827 Ft költségvetési bevétellel

21.378.827 Ft költségvetési kiadással

        0  E Ft. hiánnyal

0 E Ft finanszírozási kiadással

7.959.187 Ft belső finanszírozási bevétellel

0 E Ft külső finanszírozási bevétellel

állapítja meg.

3.§

Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének megoszlása

Működési célú bevételek:

• működési célú saját bevételek                                                      482.550 Ft
• működési célú központi bevételek                                           12.754.806 Ft
• átengedett központi bevételek                                                     182.284 Ft
• működési célú átvett pénzeszköz, tám. ért. bevétel                                0 Ft

Működési bevételek összesen: 13.419.640 Ft

Felhalmozási célú bevételek:

• felhalmozási és tőkejellegű bevételek                                               0 Ft
• felhalmozási célú átvett pénzeszköz, tám. ért. bevétel                      0 Ft
• felhalmozási célú központi bevételek                                               0 Ft
• felhalmozási kölcsön visszatérülés                                                  0 Ft
• áfa bevételek

 Felhalmozási bevételek összesen:   0 Ft

 Költségvetési bevételek összesen: 13.419.640 Ft

 Működési célú kiadások:

• a személyi jellegű kiadások                                                           5.514.750 Ft
• a munkaadókat terhelő járulékok                                                    1.191.444 Ft
• a dologi jellegű kiadások                                                                6.289.481 Ft
• ellátottak pénzbeli juttatásai                                                             476.000 Ft
• pénzeszköz átadás, támogatás ért. kiadás                                        246.340 Ft
• tartalék                                                                                        1.870.812 Ft

Működési kiadások összesen: 15.588.827 Ft

Felhalmozási célú kiadások:

• beruházási kiadások                                                                                   0 Ft
• felújítási kiadások                                                                        5.790.000 Ft
• pénzeszközátadás, támogatás ért. kiadás                                                   0  Ft
• kölcsönnyújtás, értékpapír vásárlás                                                            0  Ft
• áfa befizetés, kamatfizetés                                                                        0  Ft
• céltartalék                                                                                                0  Ft

 Felhalmozási kiadások összesen: 5.790.000 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 21.378.827 Ft

Költségvetési bevételek és kiadások különbözete

• működési költségvetés hiánya                                                               0  Ft
• felhalmozási költségvetés hiánya -                                                         0  Ft

Költségvetési bevételek és kiadások különbözete összesen:            0  Ft

Belső finanszírozás bevételei

• 2016. évi pénzmaradvány működési c. felhasználása           6.459.187 Ft
• 2016. évi pénzmaradvány felhalmozási c. felhasználása      1.500.000 Ft

Külső finanszírozás bevételei

• működési célú hitelfelvétel                                        0  Ft
• fejlesztési célú hitelfelvétel                                       0  Ft

Külső finanszírozás kiadásai

• fejlesztési hitelek törlesztése                                    0  Ft

Külső finanszírozás egyenlege (bevétel-kiadás):     0  Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 0 E Ft

Az 1. melléklet az önkormányzat bevételeit és kiadásait tartalmazza kiemelt előirányzatonkénti bontásban.

A 3. §-ban megállapított bevételek jogcímenkénti, valamint a kiadások részletezését a 2. és a 3. melléklet, a fejlesztési bevételek célonkénti részletezését a 4. melléklet, a fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

A 5. melléklet az önkormányzat - a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti - adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, illetve a 45.§ (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit.

A 6. melléklet az európai uniós forrásból finanszírozott projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait tartalmazza.

Az önkormányzat létszámkeretét a 7. melléklet tartalmazza.

4.§.

A képviselőtestület a Kőszeg Város és Térsége Társulásnak a 3. §-ban jóváhagyott pénzeszközátadás előirányzatán belül 210.340 Ft-ban állapítja meg.

5.§.

(1) Az Önkormányzatnak tartaléka 18.70.812 Ft

(2) A tervezett költségvetési tartalék a képviselőtestület döntésével gazdálkodási év során meghatározott feladatok elvégzése érdekében a kiadási előirányzat növelésére fordítható.

(3) Az Önkormányzat 7.959.187 Ft pénzmaradvánnyal tervezett.

6. §.

2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A Képviselőtestület felhatalmazza a Horvátzsidányi Közös Önkormányzati Hivatalt az előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3)A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzat, egyéb esetben a tartalékok költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.

 (5)  A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

7. §

(1) Az önkormányzat nevében hitel felvételéről, a folyószámla hitelkeret szerződés megkötéséről, illetve az önkormányzat részesedésként kimutatott értékpapírjainak értékesítéséről, vagy ilyen értékpapírok vásárlásáról a képviselő-testület jogosult dönteni, az elfogadott feltételekkel a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően előkészített hitelszerződés, illetve értékpapír értékesítési szerződés aláírására a polgármestert felhatalmazza.

(2) Forgatási célú, rövid lejáratú (éven belüli) értékpapírok vásárlásáról – az átmenetileg le nem kötött források terhére - , illetve eladásáról, amely műveletek célja kamat, hozam elérése a polgármester jogosult dönteni.

8.§

(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a testület dönt a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület legalább negyedévenként, május 30-ig, augusztus 31-ig, november 30-ig, illetve a tárgyévet követően a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt.

9. §

Az önkormányzat által az államháztartás alrendszerein kívülre nyújtott támogatások esetében nem indulhat pályázóként, és nem részesülhet támogatásban az, aki a közpénzek átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt korlátozás alá esik.

10. §

Az önkormányzat által nem tervezhető, többletbevételként jelentkező forrásokat, és feladat elmaradásból eredő előirányzat maradványt elsődlegesen a tervezett bevételi elmaradás pótlására, illetve a működési hitel visszafizetésére kell fordítani.

11. §

(1) Az önkormányzat a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg és hagyja jóvá.

(2) A helyi önkormányzat képviselő-testülete gazdasági szükséghelyzetben a pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.

12. §

A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet.

13. §

(1) Az év közben megjelenő, előre nem tervezhető pályázatokhoz előírt saját erő biztosítása céljából – amennyiben az a költségvetési szerv saját költségvetéséből nem biztosítható - a költségvetési szerv vezetője köteles a pályázatot benyújtás előtt a képviselő-testület elé jóváhagyásra előterjeszteni.

(2) Az elnyert pályázatokkal kapcsolatos előirányzat-módosítást a legközelebbi költségvetési rendeletmódosításban szerepeltetni kell.

(3) A képviselő-testület elrendeli, hogy azon felújítási, fejlesztési és egyéb feladatok végrehajtása, amelyeknek bevételi forrása részben vagy egészében átvett pénzeszköz (kivéve pályázatok), csak abban az esetben indítható, ha a költségvetési elszámolási számlára ezen összegek befizetésre kerültek.

(4) Többletfeladat csak a forrás és előirányzat egyidejű biztosításával vállalható.

(5) Az önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

14.§.

A költségvetési létszámkeret

A képviselőtestület az önkormányzat létszámkeretét 6 főben állapítja meg.

15. §

Vegyes és záró rendelkezések

Önkormányzati beruházás csak a beruházási szabályzat figyelembe vételével, és a képviselő-testület jóváhagyásával indítható. Beruházási kiadásoknál az előirányzatot várhatóan meghaladó teljesítésről a képviselő-testületet a legközelebbi ülésén tájékoztatni kell.

16. §

Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.

Kiszsidány, 2017. február 21.

                     Bánó Zoltán                                                        Fucinné Dorner Anikó

                     polgármester                                                                   jegyző

A rendelet kihirdetésre került: 2017. február 22.

Horvátzsidány, 2017. február 22.

                                                                                                 Fucinné Dorner Anikó

                                                                                                             jegyző