KISZSIDÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2/2019 (II.22.) ÖNKORMÁNYZATI RENDELETE
Az Önkormányzat 2019. évi Költségvetéséről
Hatályos: 2019. 02. 23- 2019. 08. 25KISZSIDÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2/2019 (II.22.) ÖNKORMÁNYZATI RENDELETE
Az Önkormányzat 2019. évi Költségvetéséről
2019-02-23-tól 2019-08-25-ig
Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének
2/2019.(II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Kiszsidány Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. §
A rendelet hatálya
(1) A rendelet hatálya Kiszsidány Község Önkormányzatára terjed ki, és meghatározza az önkormányzat bevételeit és kiadásait valamint a 2019. évi gazdálkodás főbb szabályaira.
(2) E rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás szabályszerűségének ellenőrzése mellett költségvetési ellenőrzésekkel ellenőrzi.
2. §
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, és finanszírozásának módja
A képviselő-testület az önkormányzat –költségvetési szervek hiányában- 2019. évi költségvetését
25.479.748 Ft költségvetési bevétellel
25.479.748 Ft költségvetési kiadással - ebből
0 E Ft. hiánnyal
0 E Ft finanszírozási kiadással
8.132.429 Ft belső finanszírozási bevétellel
0 E Ft külső finanszírozási bevétellel
állapítja meg.
3.§
Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének megoszlása
Működési célú bevételek:
- működési célú saját bevételek 480.000 Ft
- működési célú központi bevételek 16.670.319 Ft
- átengedett központi bevételek 197.000 Ft
- működési célú átvett pénzeszköz, tám. ért. bevétel 0 Ft
Működési bevételek összesen: 17.347.319 Ft
Felhalmozási célú bevételek:
- felhalmozási és tőkejellegű bevételek 0 Ft
- felhalmozási célú átvett pénzeszköz, tám. ért. bevétel 0 Ft
- felhalmozási célú központi bevételek 0 Ft
- felhalmozási kölcsön visszatérülés 0 Ft
- áfa bevételek
Felhalmozási bevételek összesen: 0 Ft
Költségvetési bevételek összesen: 17.347.319 Ft
Működési célú kiadások:
- a személyi jellegű kiadások 7.806.184 Ft
- a munkaadókat terhelő járulékok 1.378.056 Ft
- a dologi jellegű kiadások 7.699.210 Ft
- ellátottak pénzbeli juttatásai 851.110 Ft
- pénzeszköz átadás, támogatás ért. kiadás 549.221 Ft
- tartalék 1.198.623 Ft
Működési kiadások összesen: 19.482.404. Ft
Felhalmozási célú kiadások:
- beruházási kiadások 4.745.000 Ft
- felújítási kiadások 808.802 Ft
- pénzeszközátadás, támogatás ért. kiadás 443.542 Ft
- kölcsönnyújtás, értékpapír vásárlás 0 Ft
- áfa befizetés, kamatfizetés 0 Ft
- céltartalék 0 Ft
Felhalmozási kiadások összesen: 5.997.344 Ft
Költségvetési kiadások összesen: 25.479.748 Ft
Költségvetési bevételek és kiadások különbözete
- működési költségvetés hiánya 0 Ft
- felhalmozási költségvetés hiánya - 0 Ft
Költségvetési bevételek és kiadások különbözete összesen: 0 Ft
Belső finanszírozás bevételei
- 2018. évi pénzmaradvány működési c. felhasználása 2.135.085 Ft
- 2018. évi pénzmaradvány felhalmozási c. felhasználása 5.997.344 Ft
Külső finanszírozás bevételei
- működési célú hitelfelvétel 0 Ft
- fejlesztési célú hitelfelvétel 0 Ft
Külső finanszírozás kiadásai
- fejlesztési hitelek törlesztése 0 Ft
Külső finanszírozás egyenlege (bevétel-kiadás): 0 Ft
Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 0 E Ft
Az 1. melléklet az önkormányzat bevételeit és kiadásait tartalmazza kiemelt előirányzatonkénti bontásban.
A 3. §-ban megállapított bevételek jogcímenkénti, valamint a kiadások részletezését a 2. és a 3. melléklet, a fejlesztési bevételek célonkénti részletezését a 4. melléklet, a fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
A 5. melléklet az önkormányzat - a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti - adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, illetve a 45.§ (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit.
A 6. melléklet az európai uniós forrásból finanszírozott projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait tartalmazza.
Az önkormányzat létszámkeretét a 7. melléklet tartalmazza.
4.§.
A képviselőtestület a Kőszeg Város Önkormányzatának támogatását a 3. §-ban jóváhagyott pénzeszközátadás előirányzatán belül 81.446 Ft-ban, míg Horvátzsidány község Önkormányzatának 332.365 Ft-ban állapítja meg.
5.§.
(1) Az Önkormányzatnak tartaléka 1.207.424 Ft
(2) A tervezett költségvetési tartalék a képviselőtestület döntésével gazdálkodási év során meghatározott feladatok elvégzése érdekében a kiadási előirányzat növelésére fordítható.
(3) Az Önkormányzat 8.132.429 Ft pénzmaradvánnyal tervezett.
6. §.
2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(2) A Képviselőtestület felhatalmazza a Horvátzsidányi Közös Önkormányzati Hivatalt az előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3)A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzat, egyéb esetben a tartalékok költségvetési kiadási előirányzattal szemben.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.
7. §
(1) Az önkormányzat nevében hitel felvételéről, a folyószámla hitelkeret szerződés megkötéséről, illetve az önkormányzat részesedésként kimutatott értékpapírjainak értékesítéséről, vagy ilyen értékpapírok vásárlásáról a képviselő-testület jogosult dönteni, az elfogadott feltételekkel a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően előkészített hitelszerződés, illetve értékpapír értékesítési szerződés aláírására a polgármestert felhatalmazza.
(2) Forgatási célú, rövid lejáratú (éven belüli) értékpapírok vásárlásáról – az átmenetileg le nem kötött források terhére -, illetve eladásáról, amely műveletek célja kamat, hozam elérése a polgármester jogosult dönteni.
8.§
(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a testület dönt a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület legalább negyedévenként, május 30-ig, augusztus 31-ig, november 30-ig, illetve a tárgyévet követően a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt.
9. §
Az önkormányzat által az államháztartás alrendszerein kívülre nyújtott támogatások esetében nem indulhat pályázóként, és nem részesülhet támogatásban az, aki a közpénzek átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt korlátozás alá esik.
10. §
Az önkormányzat által nem tervezhető, többletbevételként jelentkező forrásokat, és feladat elmaradásból eredő előirányzat maradványt elsődlegesen a tervezett bevételi elmaradás pótlására, illetve a működési hitel visszafizetésére kell fordítani.
11. §
(1) Az önkormányzat a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg és hagyja jóvá.
(2) A helyi önkormányzat képviselő-testülete gazdasági szükséghelyzetben a pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.
12. §
A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet.
13. §
(1) Az év közben megjelenő, előre nem tervezhető pályázatokhoz előírt saját erő biztosítása céljából – amennyiben az a költségvetési szerv saját költségvetéséből nem biztosítható - a költségvetési szerv vezetője köteles a pályázatot benyújtás előtt a képviselő-testület elé jóváhagyásra előterjeszteni.
(2) Az elnyert pályázatokkal kapcsolatos előirányzat-módosítást a legközelebbi költségvetési rendeletmódosításban szerepeltetni kell.
(3) A képviselő-testület elrendeli, hogy azon felújítási, fejlesztési és egyéb feladatok végrehajtása, amelyeknek bevételi forrása részben vagy egészében átvett pénzeszköz (kivéve pályázatok), csak abban az esetben indítható, ha a költségvetési elszámolási számlára ezen összegek befizetésre kerültek.
(4) Többletfeladat csak a forrás és előirányzat egyidejű biztosításával vállalható.
(5) Az önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
14.§.
A költségvetési létszámkeret
A képviselőtestület az önkormányzat létszámkeretét 5 főben állapítja meg a 8. számú melléklet szerinti bontásban.
15. §
Vegyes és záró rendelkezések
Önkormányzati beruházás csak a beruházási szabályzat figyelembevételével, és a képviselő-testület jóváhagyásával indítható. Beruházási kiadásoknál az előirányzatot várhatóan meghaladó teljesítésről a képviselő-testületet a legközelebbi ülésén tájékoztatni kell.
16. §
Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.
Kiszsidány, 2019. február 21.
Bánó Zoltán Fucinné Dorner Anikó
polgármester jegyző
A rendelet kihirdetésre került: 2019. február 22.
Horvátzsidány, 2019. február 22.
Fucinné Dorner Anikó
jegyző