Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2019.(II. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Kiszsidány Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya Kiszsidány Község Önkormányzatára terjed ki, és meghatározza az önkormányzat bevételeit és kiadásait valamint a 2019. évi gazdálkodás főbb szabályaira.

(2) E rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás szabályszerűségének ellenőrzése mellett költségvetési ellenőrzésekkel ellenőrzi.

2. §

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, és finanszírozásának módja

A képviselő-testület az önkormányzat –költségvetési szervek hiányában- 2019. évi költségvetését

25.479.748 Ft költségvetési bevétellel

25.479.748 Ft költségvetési kiadással - ebből

        0  E Ft. hiánnyal

0 E Ft finanszírozási kiadással

8.132.429 Ft belső finanszírozási bevétellel

0 E Ft külső finanszírozási bevétellel

állapítja meg.

                                3.§

Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének megoszlása

Működési célú bevételek:

• működési célú saját bevételek                                                      480.000 Ft
• működési célú központi bevételek                                          16.670.319 Ft
• átengedett központi bevételek                                                      197.000 Ft
• működési célú átvett pénzeszköz, tám. ért. bevétel                                0 Ft

Működési bevételek összesen: 17.347.319 Ft

Felhalmozási célú bevételek:

• felhalmozási és tőkejellegű bevételek                                             0 Ft
• felhalmozási célú átvett pénzeszköz, tám. ért. bevétel                    0 Ft
• felhalmozási célú központi bevételek                                              0 Ft
• felhalmozási kölcsön visszatérülés                                                    0 Ft
• áfa bevételek

 Felhalmozási bevételek összesen:   0 Ft

 Költségvetési bevételek összesen: 17.347.319 Ft

 Működési célú kiadások:

• a személyi jellegű kiadások                                                            7.806.184 Ft
• a munkaadókat terhelő járulékok                                                   1.378.056 Ft
• a dologi jellegű kiadások                                                                7.699.210 Ft
• ellátottak pénzbeli juttatásai                                                              851.110 Ft
• pénzeszköz átadás, támogatás ért. kiadás                                       549.221 Ft
• tartalék                                                                                            1.198.623 Ft

Működési kiadások összesen: 19.482.404. Ft

Felhalmozási célú kiadások:

• beruházási kiadások                                                                     4.745.000 Ft
• felújítási kiadások                                                                           808.802 Ft
• pénzeszközátadás, támogatás ért. kiadás                                      443.542 Ft
• kölcsönnyújtás, értékpapír vásárlás                                                           0  Ft
• áfa befizetés, kamatfizetés                                                                        0  Ft
• céltartalék                                                                                                  0  Ft

 Felhalmozási kiadások összesen: 5.997.344 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 25.479.748 Ft

Költségvetési bevételek és kiadások különbözete

• működési költségvetés hiánya                                                               0  Ft
• felhalmozási költségvetés hiánya -                                                        0  Ft

Költségvetési bevételek és kiadások különbözete összesen:    0  Ft

Belső finanszírozás bevételei

• 2018. évi pénzmaradvány működési c. felhasználása          2.135.085 Ft
• 2018. évi pénzmaradvány felhalmozási c. felhasználása     5.997.344 Ft

Külső finanszírozás bevételei

• működési célú hitelfelvétel                                       0  Ft
• fejlesztési célú hitelfelvétel                                       0  Ft

Külső finanszírozás kiadásai

• fejlesztési hitelek törlesztése                                     0  Ft

Külső finanszírozás egyenlege (bevétel-kiadás):     0  Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 0 E Ft

Az 1. melléklet az önkormányzat bevételeit és kiadásait tartalmazza kiemelt előirányzatonkénti bontásban.

A 3. §-ban megállapított bevételek jogcímenkénti, valamint a kiadások részletezését a 2. és a 3. melléklet, a fejlesztési bevételek célonkénti részletezését a 4. melléklet, a fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

A 5. melléklet az önkormányzat - a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti - adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, illetve a 45.§ (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit.

A 6. melléklet az európai uniós forrásból finanszírozott projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait tartalmazza.

Az önkormányzat létszámkeretét a 7. melléklet tartalmazza.

4.§.

A képviselőtestület a Kőszeg Város Önkormányzatának támogatását a 3. §-ban jóváhagyott pénzeszközátadás előirányzatán belül 81.446 Ft-ban, míg Horvátzsidány község Önkormányzatának 332.365 Ft-ban állapítja meg.

5.§.

(1) Az Önkormányzatnak tartaléka 1.207.424 Ft

(2) A tervezett költségvetési tartalék a képviselőtestület döntésével gazdálkodási év során meghatározott feladatok elvégzése érdekében a kiadási előirányzat növelésére fordítható.

(3) Az Önkormányzat 8.132.429 Ft pénzmaradvánnyal tervezett.

6. §.

2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A Képviselőtestület felhatalmazza a Horvátzsidányi Közös Önkormányzati Hivatalt az előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3)A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzat, egyéb esetben a tartalékok költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.

 (5)  A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

7. §

(1) Az önkormányzat nevében hitel felvételéről, a folyószámla hitelkeret szerződés megkötéséről, illetve az önkormányzat részesedésként kimutatott értékpapírjainak értékesítéséről, vagy ilyen értékpapírok vásárlásáról a képviselő-testület jogosult dönteni, az elfogadott feltételekkel a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően előkészített hitelszerződés, illetve értékpapír értékesítési szerződés aláírására a polgármestert felhatalmazza.

(2) Forgatási célú, rövid lejáratú (éven belüli) értékpapírok vásárlásáról – az átmenetileg le nem kötött források terhére -, illetve eladásáról, amely műveletek célja kamat, hozam elérése a polgármester jogosult dönteni.

8.§

(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a testület dönt a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület legalább negyedévenként, május 30-ig, augusztus 31-ig, november 30-ig, illetve a tárgyévet követően a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt.

9. §

Az önkormányzat által az államháztartás alrendszerein kívülre nyújtott támogatások esetében nem indulhat pályázóként, és nem részesülhet támogatásban az, aki a közpénzek átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt korlátozás alá esik.

10. §

Az önkormányzat által nem tervezhető, többletbevételként jelentkező forrásokat, és feladat elmaradásból eredő előirányzat maradványt elsődlegesen a tervezett bevételi elmaradás pótlására, illetve a működési hitel visszafizetésére kell fordítani.

11. §

(1) Az önkormányzat a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg és hagyja jóvá.

(2) A helyi önkormányzat képviselő-testülete gazdasági szükséghelyzetben a pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.

12. §

A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet.

13. §

(1) Az év közben megjelenő, előre nem tervezhető pályázatokhoz előírt saját erő biztosítása céljából – amennyiben az a költségvetési szerv saját költségvetéséből nem biztosítható - a költségvetési szerv vezetője köteles a pályázatot benyújtás előtt a képviselő-testület elé jóváhagyásra előterjeszteni.

(2) Az elnyert pályázatokkal kapcsolatos előirányzat-módosítást a legközelebbi költségvetési rendeletmódosításban szerepeltetni kell.

(3) A képviselő-testület elrendeli, hogy azon felújítási, fejlesztési és egyéb feladatok végrehajtása, amelyeknek bevételi forrása részben vagy egészében átvett pénzeszköz (kivéve pályázatok), csak abban az esetben indítható, ha a költségvetési elszámolási számlára ezen összegek befizetésre kerültek.

(4) Többletfeladat csak a forrás és előirányzat egyidejű biztosításával vállalható.

(5) Az önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

14.§.

A költségvetési létszámkeret

A képviselőtestület az önkormányzat létszámkeretét 5 főben állapítja meg a 8. számú melléklet szerinti bontásban.

15. §

Vegyes és záró rendelkezések

Önkormányzati beruházás csak a beruházási szabályzat figyelembevételével, és a képviselő-testület jóváhagyásával indítható. Beruházási kiadásoknál az előirányzatot várhatóan meghaladó teljesítésről a képviselő-testületet a legközelebbi ülésén tájékoztatni kell.

16. §

Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

Kiszsidány, 2019. február 21.

                     Bánó Zoltán                                                        Fucinné Dorner Anikó

                     polgármester                                                                   jegyző

A rendelet kihirdetésre került: 2019. február 22.

Horvátzsidány, 2019. február 22.

                                                                                                 Fucinné Dorner Anikó

                                                                                                             jegyző

Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2019.(II. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Kiszsidány Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya Kiszsidány Község Önkormányzatára terjed ki, és meghatározza az önkormányzat bevételeit és kiadásait valamint a 2019. évi gazdálkodás főbb szabályaira.

(2) E rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás szabályszerűségének ellenőrzése mellett költségvetési ellenőrzésekkel ellenőrzi.

2. §

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, és finanszírozásának módja

^[1] (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését önkormányzati szinten

31.258.705 Ft bevétellel

aa) ebből működő erő képesség megőrzését szolgáló önkormányzatok támogatása: 0 Ft.

b) 31.258.705 Ft kiadással

c) 0 Ft hiánnyal

állapítja meg.

3.§

Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének megoszlása

^[2] (1) Működési célú bevételek:

            a) Működési bevételek:                                                              512.053 Ft

            b) Működési célú támogatások áh-n belülről:                       17.880.125 Ft

            c) Közhatalmi bevételek:                                                           567.866  Ft

(2) Működési bevételek összesen:                                                  18.960.044 Ft

(3) Felhalmozási célú bevételek:

            (a) Felhalmozási célú támogatások                                                        0 Ft

            (b) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                              4.166.232 Ft

 (4) Felhalmozási bevételek összesen:                                               4.166.232 Ft

 (5) Finanszírozási bevételek:

            a) 2018. évi pénzmaradvány                                                  8.132.429 Ft

            b) Államháztartáson belüli megelőlegezések                                      0 Ft

(6) Finanszírozási bevételek összesen:                                           8.132.429 Ft

(7) Költségvetési bevételek összesen:                                             31.258.705 Ft

(8)  Működési célú  kiadások:

a) A személyi jellegű kiadások:                                                     7.806.184 Ft

b) A munkaadókat terhelő járulékok:                                             1.378.056 Ft

c) A dologi jellegű kiadások:                                                         7.702.190 Ft

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                         851.110 Ft

e) Pénzeszköz átadás, támogatás ért. kiadás:                                     599.221 Ft

f) Elvonások és befizetések:                                                                        28 Ft

g) Tartalék:                                                                                       1.843.252 Ft

(6) Működési kiadások összesen:                                                20.180.041 Ft

(7) Felhalmozási célú kiadások:

a) Felújítási kiadások:                                                                       5.223.309 Ft

b) Beruházási kiadások:                                                                    4.745.000 Ft

c) Felhalmozási célú pénzeszközátadás                                               443.542 Ft

(8) Felhalmozási kiadások összesen:                                            10.411.851 Ft

(9) Finanszírozási kiadás:                                                                    

a) Államháztartáson belüli megelőlegezések                                     666.813 Ft

(10) Finanszírozási kiadások összesen                                                666.813 Ft

(9) Költségvetési kiadások összesen:                                              31.258.705 Ft

Az 1. sz. melléklet az önkormányzat bevételeit, a 2. sz. melléklet az önkormányzat kiadásait tartalmazza kiemelt előirányzatonkénti bontásban.

A 3. §-ban megállapított bevételek jogcímenkénti, valamint a kiadások részletezését a 2. és a 3. melléklet, a fejlesztési bevételek célonkénti részletezését a 4. melléklet, a fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

A 5. melléklet az önkormányzat - a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti - adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, illetve a 45.§ (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit.

A 6. melléklet az európai uniós forrásból finanszírozott projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait tartalmazza.

Az önkormányzat létszámkeretét a 7. melléklet tartalmazza.

4.§.

A képviselőtestület a Kőszeg Város Önkormányzatának támogatását a 3. §-ban jóváhagyott pénzeszközátadás előirányzatán belül 81.445 Ft-ban, míg Horvátzsidány község Önkormányzatának 339.794 Ft-ban állapítja meg.

5.§.

^[3] (1) Az Önkormányzat 1.843.252 Ft tartalékkal számol.

(2) A tervezett költségvetési tartalék a képviselőtestület döntésével gazdálkodási év során meghatározott feladatok elvégzése érdekében a kiadási előirányzat növelésére fordítható.

^[4] (3) Az Önkormányzat pénzmaradványa 8.132.429 Ft.

6. §.

2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A Képviselőtestület felhatalmazza a Horvátzsidányi Közös Önkormányzati Hivatalt az előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3)A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzat, egyéb esetben a tartalékok költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.

 (5)  A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

7. §

(1) Az önkormányzat nevében hitel felvételéről, a folyószámla hitelkeret szerződés megkötéséről, illetve az önkormányzat részesedésként kimutatott értékpapírjainak értékesítéséről, vagy ilyen értékpapírok vásárlásáról a képviselő-testület jogosult dönteni, az elfogadott feltételekkel a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően előkészített hitelszerződés, illetve értékpapír értékesítési szerződés aláírására a polgármestert felhatalmazza.

(2) Forgatási célú, rövid lejáratú (éven belüli) értékpapírok vásárlásáról – az átmenetileg le nem kötött források terhére -, illetve eladásáról, amely műveletek célja kamat, hozam elérése a polgármester jogosult dönteni.

8.§

(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a testület dönt a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület legalább negyedévenként, május 30-ig, augusztus 31-ig, november 30-ig, illetve a tárgyévet követően a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt.

9. §

Az önkormányzat által az államháztartás alrendszerein kívülre nyújtott támogatások esetében nem indulhat pályázóként, és nem részesülhet támogatásban az, aki a közpénzek átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt korlátozás alá esik.

10. §

Az önkormányzat által nem tervezhető, többletbevételként jelentkező forrásokat, és feladat elmaradásból eredő előirányzat maradványt elsődlegesen a tervezett bevételi elmaradás pótlására, illetve a működési hitel visszafizetésére kell fordítani.

11. §

(1) Az önkormányzat a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg és hagyja jóvá.

(2) A helyi önkormányzat képviselő-testülete gazdasági szükséghelyzetben a pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.

12. §

A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet.

13. §

(1) Az év közben megjelenő, előre nem tervezhető pályázatokhoz előírt saját erő biztosítása céljából – amennyiben az a költségvetési szerv saját költségvetéséből nem biztosítható - a költségvetési szerv vezetője köteles a pályázatot benyújtás előtt a képviselő-testület elé jóváhagyásra előterjeszteni.

(2) Az elnyert pályázatokkal kapcsolatos előirányzat-módosítást a legközelebbi költségvetési rendeletmódosításban szerepeltetni kell.

(3) A képviselő-testület elrendeli, hogy azon felújítási, fejlesztési és egyéb feladatok végrehajtása, amelyeknek bevételi forrása részben vagy egészében átvett pénzeszköz (kivéve pályázatok), csak abban az esetben indítható, ha a költségvetési elszámolási számlára ezen összegek befizetésre kerültek.

(4) Többletfeladat csak a forrás és előirányzat egyidejű biztosításával vállalható.

(5) Az önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

14.§.

A költségvetési létszámkeret

A képviselőtestület az önkormányzat létszámkeretét 5 főben állapítja meg a 8. számú melléklet szerinti bontásban.

15. §

Vegyes és záró rendelkezések

Önkormányzati beruházás csak a beruházási szabályzat figyelembe vételével, és a képviselő-testület jóváhagyásával indítható. Beruházási kiadásoknál az előirányzatot várhatóan meghaladó teljesítésről a képviselő-testületet a legközelebbi ülésén tájékoztatni kell.

16. §

Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

Kiszsidány, 2019. február 21.

                     Bánó Zoltán                                                        Fucinné Dorner Anikó

                     polgármester                                                                   jegyző

A rendelet kihirdetésre került: 2019. február 22.

Horvátzsidány, 2019. február 22.

                                                                                                 Fucinné Dorner Anikó

                                                                                                             jegyző