KISZSIDÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 1/2020 (II.20.)

önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 08. 27- 2021. 05. 26

KISZSIDÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 1/2020 (II.20.)

önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Kiszsidány Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya Kiszsidány Község Önkormányzatára terjed ki, és meghatározza az önkormányzat bevételeit és kiadásait valamint a 2020. évi gazdálkodás főbb szabályaira.

(2) E rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás szabályszerűségének ellenőrzése mellett költségvetési ellenőrzésekkel ellenőrzi.

2. §

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, és finanszírozásának módja

[1] A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését önkormányzati szinten

32.937.045 Ft bevétellel

aa) ebből működő erő képesség megőrzését szolgáló önkormányzatok támogatása: 0 Ft.

b) 32.937.045 Ft kiadással

c) 0 Ft hiánnyal

állapítja meg.

3. § Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének megoszlása [2]

(1) Működési célú bevételek:

  • a) Működési bevételek: 417.630 Ft
  • b) Működési célú támogatások áh-n belülről: 19.850.859 Ft
  • c) Közhatalmi bevételek: 482.803 Ft

(2) Működési bevételek összesen: 20.751.292 Ft

(3) Felhalmozási célú bevételek:

(a) Felhalmozási célú támogatások 0 Ft

(b) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 6.099.711 Ft

(4) Felhalmozási bevételek összesen: 6.099.711 Ft

(5) Finanszírozási bevételek:

a) 2019. évi pénzmaradvány 6.086.042 Ft

b) Államháztartáson belüli megelőlegezések 0 Ft

(6) Finanszírozási bevételek összesen: 6.086.042 Ft

(7) Költségvetési bevételek összesen: 32.937.045 Ft

(8) Működési célú kiadások:

a) A személyi jellegű kiadások: 7.993.384 Ft

b) A munkaadókat terhelő járulékok: 1.273.687 Ft

c) A dologi jellegű kiadások: 8.568.090 Ft

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.170.800 Ft

e) Pénzeszköz átadás, támogatás ért. kiadás: 802.022 Ft

f) Elvonások és befizetések: 0 Ft

g) Tartalék: 3.153.315 Ft

(6) Működési kiadások összesen: 23.961.298 Ft

(7) Felhalmozási célú kiadások:

a) Felújítási kiadások: 4.973.876 Ft

b) Beruházási kiadások: 3.229.080 Ft

c9 Felhalmozási célú pénzeszközátadás 39.481 Ft

(8) Felhalmozási kiadások összesen: 8.242.437 Ft

(9) Finanszírozási kiadás:

a) Államháztartáson belüli megelőlegezések 733.310 Ft

(10) Finanszírozási kiadások összesen 733.310 Ft

(9) Költségvetési kiadások összesen: 32.9.37.045 Ft

Az 1. sz. melléklet az önkormányzat bevételeit, a 2. sz. melléklet az önkormányzat kiadásait tartalmazza kiemelt előirányzatonkénti bontásban.

A 3. §-ban megállapított bevételek jogcímenkénti, valamint a kiadások részletezését a 2. és a 3. melléklet, a fejlesztési bevételek célonkénti részletezését a 4. melléklet, a fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

A 5. melléklet az önkormányzat - a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti - adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, illetve a 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit.

A 6. melléklet az európai uniós forrásból finanszírozott projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait tartalmazza.

Az önkormányzat létszámkeretét a 7. melléklet tartalmazza.

4. § A képviselőtestület a Kőszeg Város Önkormányzatának támogatását a 3. §-ban jóváhagyott pénzeszközátadás előirányzatán belül 95.207 Ft-ban, míg Horvátzsidány község Önkormányzatának 400.000 Ft-ban állapítja meg.

5. § [3] (1) Az Önkormányzat 3.153.315 Ft tartalékkal számol.

(2) A tervezett költségvetési tartalék a képviselőtestület döntésével gazdálkodási év során meghatározott feladatok elvégzése érdekében a kiadási előirányzat növelésére fordítható.

[4] (3) Az Önkormányzat pénzmaradványa 6.086.042 Ft.

6. §

2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A Képviselőtestület felhatalmazza a Horvátzsidányi Közös Önkormányzati Hivatalt az előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzat, egyéb esetben a tartalékok költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

7. § (1) Az önkormányzat nevében hitel felvételéről, a folyószámla hitelkeret szerződés megkötéséről, illetve az önkormányzat részesedésként kimutatott értékpapírjainak értékesítéséről, vagy ilyen értékpapírok vásárlásáról a képviselő-testület jogosult dönteni, az elfogadott feltételekkel a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően előkészített hitelszerződés, illetve értékpapír értékesítési szerződés aláírására a polgármestert felhatalmazza.

(2) Forgatási célú, rövid lejáratú (éven belüli) értékpapírok vásárlásáról – az átmenetileg le nem kötött források terhére -, illetve eladásáról, amely műveletek célja kamat, hozam elérése a polgármester jogosult dönteni.

8. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a testület dönt a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület legalább negyedévenként, május 30-ig, augusztus 31-ig, november 30-ig, illetve a tárgyévet követően a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt.

9. § Az önkormányzat által az államháztartás alrendszerein kívülre nyújtott támogatások esetében nem indulhat pályázóként, és nem részesülhet támogatásban az, aki a közpénzek átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt korlátozás alá esik.

10. § Az önkormányzat által nem tervezhető, többletbevételként jelentkező forrásokat, és feladat elmaradásból eredő előirányzat maradványt elsődlegesen a tervezett bevételi elmaradás pótlására, illetve a működési hitel visszafizetésére kell fordítani.

11. § (1) Az önkormányzat a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg és hagyja jóvá.

(2) A helyi önkormányzat képviselő-testülete gazdasági szükséghelyzetben a pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.

12. § A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet.

13. § (1) Az év közben megjelenő, előre nem tervezhető pályázatokhoz előírt saját erő biztosítása céljából – amennyiben az a költségvetési szerv saját költségvetéséből nem biztosítható - a költségvetési szerv vezetője köteles a pályázatot benyújtás előtt a képviselő-testület elé jóváhagyásra előterjeszteni.

(2) Az elnyert pályázatokkal kapcsolatos előirányzat-módosítást a legközelebbi költségvetési rendeletmódosításban szerepeltetni kell.

(3) A képviselő-testület elrendeli, hogy azon felújítási, fejlesztési és egyéb feladatok végrehajtása, amelyeknek bevételi forrása részben vagy egészében átvett pénzeszköz (kivéve pályázatok), csak abban az esetben indítható, ha a költségvetési elszámolási számlára ezen összegek befizetésre kerültek.

(4) Többletfeladat csak a forrás és előirányzat egyidejű biztosításával vállalható.

(5) Az önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

14. §

A költségvetési létszámkeret

A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 5 főben állapítja meg a 8. számú melléklet szerinti bontásban.

15. §

Vegyes és záró rendelkezések

Önkormányzati beruházás csak a beruházási szabályzat figyelembe vételével, és a képviselő-testület jóváhagyásával indítható. Beruházási kiadásoknál az előirányzatot várhatóan meghaladó teljesítésről a képviselő-testületet a legközelebbi ülésén tájékoztatni kell.

16. § Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

[1] Módosította a 6/2020. (VIII.26.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2020. augusztus 27-től.

[2] Módosította a 6/2020. (VIII.26.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2020. augusztus 27-től.

[3] Módosította a 6/2020. (VIII.26.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2020. augusztus 27-től.

[4] Módosította a 6/2020. (VIII.26.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2020. augusztus 27-től.