KISZSIDÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 1/2020 (II.20.)
önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 08. 27- 2021. 05. 26KISZSIDÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 1/2020 (II.20.)
önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Kiszsidány Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. §
A rendelet hatálya
(1) A rendelet hatálya Kiszsidány Község Önkormányzatára terjed ki, és meghatározza az önkormányzat bevételeit és kiadásait valamint a 2020. évi gazdálkodás főbb szabályaira.
(2) E rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás szabályszerűségének ellenőrzése mellett költségvetési ellenőrzésekkel ellenőrzi.
2. §
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, és finanszírozásának módja
[1] A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését önkormányzati szinten
32.937.045 Ft bevétellel
aa) ebből működő erő képesség megőrzését szolgáló önkormányzatok támogatása: 0 Ft.
b) 32.937.045 Ft kiadással
c) 0 Ft hiánnyal
állapítja meg.
3. § Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének megoszlása [2]
(1) Működési célú bevételek:
- a) Működési bevételek: 417.630 Ft
- b) Működési célú támogatások áh-n belülről: 19.850.859 Ft
- c) Közhatalmi bevételek: 482.803 Ft
(2) Működési bevételek összesen: 20.751.292 Ft
(3) Felhalmozási célú bevételek:
(a) Felhalmozási célú támogatások 0 Ft
(b) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 6.099.711 Ft
(4) Felhalmozási bevételek összesen: 6.099.711 Ft
(5) Finanszírozási bevételek:
a) 2019. évi pénzmaradvány 6.086.042 Ft
b) Államháztartáson belüli megelőlegezések 0 Ft
(6) Finanszírozási bevételek összesen: 6.086.042 Ft
(7) Költségvetési bevételek összesen: 32.937.045 Ft
(8) Működési célú kiadások:
a) A személyi jellegű kiadások: 7.993.384 Ft
b) A munkaadókat terhelő járulékok: 1.273.687 Ft
c) A dologi jellegű kiadások: 8.568.090 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.170.800 Ft
e) Pénzeszköz átadás, támogatás ért. kiadás: 802.022 Ft
f) Elvonások és befizetések: 0 Ft
g) Tartalék: 3.153.315 Ft
(6) Működési kiadások összesen: 23.961.298 Ft
(7) Felhalmozási célú kiadások:
a) Felújítási kiadások: 4.973.876 Ft
b) Beruházási kiadások: 3.229.080 Ft
c9 Felhalmozási célú pénzeszközátadás 39.481 Ft
(8) Felhalmozási kiadások összesen: 8.242.437 Ft
(9) Finanszírozási kiadás:
a) Államháztartáson belüli megelőlegezések 733.310 Ft
(10) Finanszírozási kiadások összesen 733.310 Ft
(9) Költségvetési kiadások összesen: 32.9.37.045 Ft
Az 1. sz. melléklet az önkormányzat bevételeit, a 2. sz. melléklet az önkormányzat kiadásait tartalmazza kiemelt előirányzatonkénti bontásban.
A 3. §-ban megállapított bevételek jogcímenkénti, valamint a kiadások részletezését a 2. és a 3. melléklet, a fejlesztési bevételek célonkénti részletezését a 4. melléklet, a fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
A 5. melléklet az önkormányzat - a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti - adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, illetve a 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit.
A 6. melléklet az európai uniós forrásból finanszírozott projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait tartalmazza.
Az önkormányzat létszámkeretét a 7. melléklet tartalmazza.
4. § A képviselőtestület a Kőszeg Város Önkormányzatának támogatását a 3. §-ban jóváhagyott pénzeszközátadás előirányzatán belül 95.207 Ft-ban, míg Horvátzsidány község Önkormányzatának 400.000 Ft-ban állapítja meg.
5. § [3] (1) Az Önkormányzat 3.153.315 Ft tartalékkal számol.
(2) A tervezett költségvetési tartalék a képviselőtestület döntésével gazdálkodási év során meghatározott feladatok elvégzése érdekében a kiadási előirányzat növelésére fordítható.
[4] (3) Az Önkormányzat pénzmaradványa 6.086.042 Ft.
6. §
2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(2) A Képviselőtestület felhatalmazza a Horvátzsidányi Közös Önkormányzati Hivatalt az előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzat, egyéb esetben a tartalékok költségvetési kiadási előirányzattal szemben.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.
7. § (1) Az önkormányzat nevében hitel felvételéről, a folyószámla hitelkeret szerződés megkötéséről, illetve az önkormányzat részesedésként kimutatott értékpapírjainak értékesítéséről, vagy ilyen értékpapírok vásárlásáról a képviselő-testület jogosult dönteni, az elfogadott feltételekkel a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően előkészített hitelszerződés, illetve értékpapír értékesítési szerződés aláírására a polgármestert felhatalmazza.
(2) Forgatási célú, rövid lejáratú (éven belüli) értékpapírok vásárlásáról – az átmenetileg le nem kötött források terhére -, illetve eladásáról, amely műveletek célja kamat, hozam elérése a polgármester jogosult dönteni.
8. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a testület dönt a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület legalább negyedévenként, május 30-ig, augusztus 31-ig, november 30-ig, illetve a tárgyévet követően a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt.
9. § Az önkormányzat által az államháztartás alrendszerein kívülre nyújtott támogatások esetében nem indulhat pályázóként, és nem részesülhet támogatásban az, aki a közpénzek átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt korlátozás alá esik.
10. § Az önkormányzat által nem tervezhető, többletbevételként jelentkező forrásokat, és feladat elmaradásból eredő előirányzat maradványt elsődlegesen a tervezett bevételi elmaradás pótlására, illetve a működési hitel visszafizetésére kell fordítani.
11. § (1) Az önkormányzat a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg és hagyja jóvá.
(2) A helyi önkormányzat képviselő-testülete gazdasági szükséghelyzetben a pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.
12. § A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet.
13. § (1) Az év közben megjelenő, előre nem tervezhető pályázatokhoz előírt saját erő biztosítása céljából – amennyiben az a költségvetési szerv saját költségvetéséből nem biztosítható - a költségvetési szerv vezetője köteles a pályázatot benyújtás előtt a képviselő-testület elé jóváhagyásra előterjeszteni.
(2) Az elnyert pályázatokkal kapcsolatos előirányzat-módosítást a legközelebbi költségvetési rendeletmódosításban szerepeltetni kell.
(3) A képviselő-testület elrendeli, hogy azon felújítási, fejlesztési és egyéb feladatok végrehajtása, amelyeknek bevételi forrása részben vagy egészében átvett pénzeszköz (kivéve pályázatok), csak abban az esetben indítható, ha a költségvetési elszámolási számlára ezen összegek befizetésre kerültek.
(4) Többletfeladat csak a forrás és előirányzat egyidejű biztosításával vállalható.
(5) Az önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
14. §
A költségvetési létszámkeret
A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 5 főben állapítja meg a 8. számú melléklet szerinti bontásban.
15. §
Vegyes és záró rendelkezések
Önkormányzati beruházás csak a beruházási szabályzat figyelembe vételével, és a képviselő-testület jóváhagyásával indítható. Beruházási kiadásoknál az előirányzatot várhatóan meghaladó teljesítésről a képviselő-testületet a legközelebbi ülésén tájékoztatni kell.
16. § Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.
[1] Módosította a 6/2020. (VIII.26.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2020. augusztus 27-től.
[2] Módosította a 6/2020. (VIII.26.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2020. augusztus 27-től.
[3] Módosította a 6/2020. (VIII.26.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2020. augusztus 27-től.
[4] Módosította a 6/2020. (VIII.26.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2020. augusztus 27-től.
1. melléklet
2. melléklet
3. melléklet