KISZSIDÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2/2021 (II.25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 05. 31- 2022. 05. 30az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló a 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének feladat- és hatáskörében eljárva Kiszsidány község polgármestere a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya Kiszsidány Község Önkormányzatára terjed ki, és meghatározza az önkormányzat bevételeit és kiadásait valamint a 2021. évi gazdálkodás főbb szabályaira.
(2) E rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás szabályszerűségének ellenőrzése mellett költségvetési ellenőrzésekkel ellenőrzi.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, és finanszírozásának módja
2. §1 A képviselő-testület az önkormányzat - költségvetési szervek hiányában - 2021. évi költségvetését 58.743.944 Ft költségvetési bevétellel, 58.743.944 Ft költségvetési kiadással, 0 E Ft hiánnyal, 823.931 Ft finanszírozási kiadással, 3.810.903 Ft belső finanszírozási bevétellel, 0 E Ft külső finanszírozási bevétellel állapítja meg.
Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének megoszlása
3. § (1)2 Működési célú bevételek:
a)3 működési célú saját bevételek 677.468 Ft
b)4 működési célú központi bevételek 23.951.001 Ft
c) átengedett központi bevételek 0 Ft
d)5 közhatalmi bevételek: 415.649 Ft
e)6 Működési bevételek összesen: 25.044.118 Ft
(2) Felhalmozási célú bevételek:
a) felhalmozási és tőkejellegű bevételek 0 Ft
b)7 felhalmozási célú átvett pénzeszköz, tám. ért. bevétel 29.888.923 Ft
c) felhalmozási célú központi bevételek 0 Ft
d) felhalmozási kölcsön visszatérülés 0 Ft
e) áfa bevételek
f)8 Felhalmozási bevételek összesen: 29.888.923 Ft
(3)9 Költségvetési bevételek összesen: 54.933.041 Ft
(4) Működési célú kiadások:
a)10 a személyi jellegű kiadások 8.325.948 Ft
b) a munkaadókat terhelő járulékok 1.171.947 Ft
c)11 a dologi jellegű kiadások 12.997.220 Ft
d)12 ellátottak pénzbeli juttatásai 2.604.500 Ft
e)13 pénzeszköz átadás, támogatás ért. kiadás 734.509 Ft
f)14 tartalék 2.077.861 Ft
g)15 Működési kiadások összesen 27.911.985 Ft
(5) Felhalmozási célú kiadások:
a)16 beruházási kiadások 6.365.634 Ft
b)17 felújítási kiadások 23.642.394 Ft
c) pénzeszközátadás, támogatás ért. kiadás 0 Ft
d) kölcsönnyújtás, értékpapír vásárlás 0 Ft
e) áfa befizetés, kamatfizetés 0 Ft
f) céltartalék 0 Ft
g)18 Felhalmozási kiadások összesen: 30.088.028 Ft
(6)19 Költségvetési kiadások összesen: 57.920.013 Ft
(7) Költségvetési bevételek és kiadások különbözete
a) működési költségvetés hiánya 0 Ft
b) felhalmozási költségvetés hiánya - 0 Ft
c) Költségvetési bevételek és kiadások különbözete összesen: 0 Ft
(8) Belső finanszírozás bevételei
a) 2020. évi pénzmaradvány működési c. felhasználása 3.810.903 Ft
b) 2020. évi pénzmaradvány felhalmozási c. felhasználása 0 Ft
(9) Külső finanszírozás bevételei
a) működési célú hitelfelvétel 0 Ft
b) fejlesztési célú hitelfelvétel 0 Ft
(10)20 Külső finanszírozás kiadásai: fejlesztési hitelek törlesztése 0 Ft
a) államháztartáson belüli megelőlegezések: 823.931 Ft
(11)21 Külső finanszírozás egyenlege (bevétel-kiadás): -823.931 Ft
(12)22 Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 2.986.972 Ft
(13)23 A 4. melléklet 1. lapja az önkormányzat bevételeit és kiadásait tartalmazza kiemelt előirányzatonkénti bontásban.
(14)24 A 3. §-ban megállapított bevételek jogcímenkénti, valamint a kiadások részletezését a 4. melléklet 2. és a 3. lapja, a fejlesztési bevételek célonkénti részletezését a 4. melléklet 4. lapja, a fejlesztési kiadások célonkénti részletezését a 4. melléklet 5. lapja tartalmazza.
(15)25 A 4. melléklet 6. lapja az önkormányzat - a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti - adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, illetve a 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit.
(16)26 A 4. melléklet 7. lapja az európai uniós forrásból finanszírozott projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait tartalmazza.
(17)27 Az önkormányzat létszámkeretét a 4. melléklet 8. lapja tartalmazza.
4. §28 A képviselő-testület a Kőszeg Város Önkormányzatának támogatását a 3. §-ban jóváhagyott pénzeszközátadás előirányzatán belül 60.853 Ft-ban, míg Horvátzsidány község Önkormányzatának 0 Ft-ban állapítja meg.
5. § (1)29 Az Önkormányzat 2.077.861 Ft tartalékkal számol.
(2)30 A tervezett költségvetési tartalék a képviselő-testület döntésével gazdálkodási év során meghatározott feladatok elvégzése érdekében a kiadási előirányzat növelésére fordítható.
(3)31 Az Önkormányzat pénzmaradványa 3.810.903 Ft.
2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1)32 A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(2)33 A Képviselő-testület felhatalmazza a Horvátzsidányi Közös Önkormányzati Hivatalt az előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzat, egyéb esetben a tartalékok költségvetési kiadási előirányzattal szemben.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.
7. § (1) Az önkormányzat nevében hitel felvételéről, a folyószámla hitelkeret szerződés megkötéséről, illetve az önkormányzat részesedésként kimutatott értékpapírjainak értékesítéséről, vagy ilyen értékpapírok vásárlásáról a képviselő-testület jogosult dönteni, az elfogadott feltételekkel a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően előkészített hitelszerződés, illetve értékpapír értékesítési szerződés aláírására a polgármestert felhatalmazza.
(2) Forgatási célú, rövid lejáratú (éven belüli) értékpapírok vásárlásáról – az átmenetileg le nem kötött források terhére -, illetve eladásáról, amely műveletek célja kamat, hozam elérése a polgármester jogosult dönteni.
8. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a testület dönt a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület legalább negyedévenként, május 30-ig, augusztus 31-ig, november 30-ig, illetve a tárgyévet követően a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt.
9. § Az önkormányzat által az államháztartás alrendszerein kívülre nyújtott támogatások esetében nem indulhat pályázóként, és nem részesülhet támogatásban az, aki a közpénzek átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt korlátozás alá esik.
10. § Az önkormányzat által nem tervezhető, többletbevételként jelentkező forrásokat, és feladat elmaradásból eredő előirányzat maradványt elsődlegesen a tervezett bevételi elmaradás pótlására, illetve a működési hitel visszafizetésére kell fordítani.
11. § (1) Az önkormányzat a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg és hagyja jóvá.
(2) A helyi önkormányzat képviselő-testülete gazdasági szükséghelyzetben a pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.
12. § A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet.
13. § (1) Az év közben megjelenő, előre nem tervezhető pályázatokhoz előírt saját erő biztosítása céljából – amennyiben az a költségvetési szerv saját költségvetéséből nem biztosítható - a költségvetési szerv vezetője köteles a pályázatot benyújtás előtt a képviselő-testület elé jóváhagyásra előterjeszteni.
(2) Az elnyert pályázatokkal kapcsolatos előirányzat-módosítást a legközelebbi költségvetési rendeletmódosításban szerepeltetni kell.
(3) A képviselő-testület elrendeli, hogy azon felújítási, fejlesztési és egyéb feladatok végrehajtása, amelyeknek bevételi forrása részben vagy egészében átvett pénzeszköz (kivéve pályázatok), csak abban az esetben indítható, ha a költségvetési elszámolási számlára ezen összegek befizetésre kerültek.
(4) Többletfeladat csak a forrás és előirányzat egyidejű biztosításával vállalható.
(5) Az önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
A költségvetési létszámkeret
14. § A képviselőtestület az önkormányzat létszámkeretét 5 főben állapítja meg a 8. számú melléklet szerinti bontásban.
Vegyes és záró rendelkezések
15. § Önkormányzati beruházás csak a beruházási szabályzat figyelembe vételével, és a képviselő-testület jóváhagyásával indítható. Beruházási kiadásoknál az előirányzatot várhatóan meghaladó teljesítésről a képviselő-testületet a legközelebbi ülésén tájékoztatni kell.
16. § Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet
2. melléklet34
3. melléklet35
A 2. § a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés d) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés e) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés f) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdés a) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdés c) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdés c) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdés d) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdés e) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdés f) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdés f) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdés g) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdés g) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdés a) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdés a) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdés b) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdés b) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdés g) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdés g) pontja a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (6) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (10) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (11) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (12) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (13) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (14) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (15) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (16) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (17) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. § (1) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (2) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (3) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § (2) bekezdése a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 2. mellékletet a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 7. §-a hatályon kívül helyezte.
A 3. mellékletet a Kiszsidány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 4. §-a iktatta be.
A 4. mellékletet a Kiszsidány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. §-a iktatta be.