Peresznye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 08. 31Peresznye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Peresznye Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya Peresznye Község Önkormányzatára terjed ki, és meghatározza az önkormányzat bevételeit és kiadásait, valamint a 2024. évi gazdálkodás főbb szabályait.
(2) E rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás szabályszerűségének ellenőrzése mellett költségvetési ellenőrzésekkel ellenőrzi.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, és finanszírozásának módja
2. §1 A képviselő-testület - költségvetési szervek hiányában - az önkormányzat 2024. évi költségvetését 112.921.400 Ft költségvetési bevétellel és 112.921.400 Ft költségvetési kiadással állapítja meg a 9. mellékletnek megfelelően, ebből:
a) 0 Ft hiány,
b) 1.510.806 Ft finanszírozási kiadás,
c) 53.905.339 Ft belső finanszírozási bevétel,
d) 0 Ft külső finanszírozási bevétel.
Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének megoszlása
3. §2 (1) Bevételek összesen 112.921.400 Ft, ebből:
a) költségvetési bevételek összesen 59.016.061 Ft, ebből:
aa) működési célú saját bevételek 8.634.869 Ft,
ab) működési célú központi bevételek 39.831.192 Ft,
ac) közhatalmi bevételek 10.550.000 Ft,
ad) működési célú átvett pénzeszköz, támogatás értékű bevétel 0 Ft.
b) finanszírozási bevételek összesen 53.905.339 Ft, ebből: pénzmaradvány 53.905.339 Ft,
(2) Kiadások összesen 112.921.400 Ft, ebből:
a) működési célú kiadások összesen 58.255.956 Ft, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 14.635.133 Ft,
ab) munkaadókat terhelő járulékok 1.536.756 Ft,
ac) dologi jellegű kiadások 27.920.561 Ft,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 5.092.000 Ft,
ae) egyéb műk kiadás áh-n belül 8.391.506 Ft,
af) egyéb műk kiadás áh-n kívül 680.000 Ft,
ag) tartalék 0 Ft.
b) felhalmozási célú kiadások összesen 53.154.638 Ft, ebből:
ba) beruházási kiadások 5.775.592 Ft,
bb) felújítási kiadások 47.074.585 Ft,
bc) egyéb felh áh-n belülre 304.461 Ft,
c) Finanszírozási kiadások 1.510.806 Ft, ebből áht-on belüli megelőlegezés visszafizetése 1.510.806 Ft,
(3) Költségvetési bevételek és kiadások különbözete összesen 0 Ft, ebből:
a) működési költségvetés hiánya 0 Ft,
b) felhalmozási költségvetés hiánya 0 Ft.
(4) Belső finanszírozás bevételei:
a) 2023 évi pénzmaradvány működési célú felhasználása 20.011.325 Ft,
b) 2023. évi pénzmaradvány felhalmozási célú felhasználása 33.894.014 Ft.
(5) Külső finanszírozás egyenlege (bevétel-kiadás) 0 Ft, ebből:
a) külső finanszírozás bevételei
aa) működési célú hitelfelvétel 0 Ft,
ab) fejlesztési célú hitelfelvétel 0 Ft.
b) külső finanszírozás kiadásai: fejlesztési hitelek törlesztése 0 Ft.
(6) Finanszírozási célú műveletek egyenlege 0 Ft.
(7) Az 1. melléklet az önkormányzat bevételeit és kiadásait tartalmazza kiemelt előirányzatonkénti bontásban. A 3. §-ban megállapított bevételek valamint kiadások jogcímenkénti részletezését a 2. melléklet és a 3. melléklet, a fejlesztési bevételek és kiadások célonkénti részletezését a 4. melléklet és az 5. melléklet tartalmazza. A 6. melléklet az önkormányzat - a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti - adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, illetve a 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit tartalmazza. A 7. melléklet az európai uniós forrásból finanszírozott projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait tartalmazza. Az önkormányzat létszámkeretét a 8. melléklet tartalmazza.
4. § A képviselő-testület Kőszeg Város Önkormányzatának nyújtandó támogatását a 3. §-ban jóváhagyott pénzeszközátadás előirányzatán belül 4.667.555,- Ft-ban, míg Horvátzsidány Község Önkormányzatának nyújtandó támogatását 3.001.881 Ft-ban állapítja meg.
5. § (1)3 Az önkormányzat tartaléka 0 Ft.
(2) A tervezett költségvetési tartalék a képviselő-testület döntésével gazdálkodási év során meghatározott feladatok elvégzése érdekében a kiadási előirányzat növelésére fordítható.
(3) Az önkormányzat 53.905.339 Ft pénzmaradvánnyal tervezett.
2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a Horvátzsidányi Közös Önkormányzati Hivatalt az előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzat szemben, egyéb esetben a tartalékok költségvetési kiadási előirányzatával szemben.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadás kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.
(5) A képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.
7. § (1) Az önkormányzat nevében hitel felvételéről, a folyószámla hitelkeret szerződés megkötéséről, illetve az önkormányzat részesedésként kimutatott értékpapírjainak értékesítéséről, vagy ilyen értékpapírok vásárlásáról a képviselő-testület jogosult dönteni, az elfogadott feltételekkel a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően előkészített hitelszerződés, illetve értékpapír értékesítési szerződés aláírására a polgármestert felhatalmazza.
(2) Forgatási célú, rövid lejáratú (éven belüli) értékpapírok vásárlásáról - az átmenetileg le nem kötött források terhére -, illetve eladásáról, amely műveletek célja kamat, hozam elérése, a polgármester jogosult dönteni.
8. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a tárgyév augusztus 31-ig, illetve a tárgyévet követően a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt.
9. § Az önkormányzat által az államháztartás alrendszerein kívülre nyújtott támogatások esetében nem indulhat pályázóként és nem részesülhet támogatásban az, aki a közpénzek átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt korlátozás alá esik.
10. § Az önkormányzat által nem tervezhető, többletbevételként jelentkező forrásokat, és feladat elmaradásból eredő előirányzat maradványt elsődlegesen a tervezett bevételi elmaradás pótlására, illetve a működési hitel visszafizetésére kell fordítani.
11. § (1) Az önkormányzat a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg és hagyja jóvá.
(2) A helyi önkormányzat képviselő-testülete gazdasági szükséghelyzetben a pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.
12. § A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet.
13. § (1) Az év közben megjelenő, előre nem tervezhető pályázatokhoz előírt saját erő biztosítása céljából - amennyiben az a költségvetési szerv saját költségvetéséből nem biztosítható - a költségvetési szerv vezetője köteles a pályázatot benyújtás előtt a képviselő-testület elé jóváhagyásra előterjeszteni.
(2) Az elnyert pályázatokkal kapcsolatos előirányzat-módosítást a legközelebbi költségvetési rendeletmódosításban szerepeltetni kell.
(3) A képviselő-testület elrendeli, hogy azon felújítási, fejlesztési és egyéb feladatok végrehajtása, amelyeknek bevételi forrása részben vagy egészében átvett pénzeszköz (kivéve pályázatok), csak abban az esetben indítható, ha a költségvetési elszámolási számlára ezen összegek befizetésre kerültek.
(4) Többletfeladat csak a forrás és előirányzat egyidejű biztosításával vállalható.
(5) Az önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
A költségvetési létszámkeret
14. § A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 9 főben állapítja meg a 8. sz. melléklet szerinti bontásban.
Vegyes és záró rendelkezések
15. § Önkormányzati beruházás csak a beruházási szabályzat figyelembe vételével, és a képviselő-testület jóváhagyásával indítható. Beruházási kiadásoknál az előirányzatot várhatóan meghaladó teljesítésről a képviselő-testületet a legközelebbi ülésén tájékoztatni kell.
16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
17. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
A 2. § a Peresznye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Peresznye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Peresznye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Peresznye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Peresznye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Peresznye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Peresznye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Peresznye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Peresznye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Peresznye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Peresznye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Peresznye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.