Kőszegpaty Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 10. 15- 2022. 05. 26

Kőszegpaty Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2021.10.15.

Kőszegpaty község Önkormányzat Képviselő-testületének az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 76.§ (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában valamint a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. XC. törvény 61.§ (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46.§ (4) bekezdése alapján a Kőszegpaty község Önkormányzat Képviselő-testülete feladat- és hatáskörében eljárva Kőszegpaty Község Polgármestere a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Kőszegpaty Község Önkormányzatának Képviselő-testületére terjed ki.

(2) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.

II. Fejezet

Az önkormányzat 2021. évi költségvetése

2. §¹ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 55 237 120 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételeit működési és felhalmozási, előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásait működési és felhalmozási cél, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat és költségvetési szerve (1) és (2) bekezdés szerinti 2021. évi bevételeit és kiadásait kötelező feladatok, önként vállal feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

4. § (1)² A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében 2 998 985 forint összegű tartalékot képez.

(2)³ Az általános tartalék összege 2 698 985 forint, amely működési célú. Az általános tartalék szolgál az évközi többletigények és az elmaradt bevételek pótlására. Az általános tartalék felett a képviselő-testület rendelkezik.

(3) A céltartalék összege 300 000 forint. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert elemi kár vagy más rendkívüli helyzet megoldása érdekében történő felhasználásra. Erről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén részletesen beszámol.

5. § (1)⁴ Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 28 079 051 Ft. A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a felújítások előirányzata: 25 881 451 Ft

b) a beruházások előirányzata: 2 197 600 Ft

(2) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási előirányzatait célonként az 5. melléklet rögzíti.

6. § Az Önkormányzat létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § (1) A költségvetési évet követő három év során várható saját bevételeit és adósságot keletkeztető ügylete, kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé. Az Önkormányzatnak a Gst. 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylete, kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.

(2) Az Önkormányzatnak a Gst. tv. 45.§ (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektjének bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat projekthez történő hozzájárulásait a rendelet 9. melléklet tartalmazza.

9. § A lakosságnak juttatott támogatásokat szociális rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

10. § Az önkormányzat költségvetési hiányának külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi művelete nincs.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

11. § (1) Az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) - (4) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A polgármester a Magyar Államkincstár felé teljesítendő havi adatszolgáltatások megfelelő teljesítése érdekében a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre úgy, hogy az átcsoportosítás a rendeletben meghatározott feladat ellátását nem érinti.

(3) A polgármester két költségvetési rendeletmódosítás közötti időben, halaszthatatlan ügyekben, saját hatáskörében az önkormányzat költségvetésében ugyanazon célra, legfeljebb egy alkalommal 1 000 000 forint egyedi értékhatárig előirányzat átcsoportosítást hajthat végre úgy, hogy az működési hiányt nem eredményezhet, és a csökkentéssel érintett feladat ellátását nem veszélyeztetheti.

(4) Törvény, kormányrendelet, miniszteri rendelet, vagy a Kormány egyedi határozata alapján nyújtott költségvetési támogatás elnyerése érdekében a két Képviselő-testületi ülés közötti időszakban a (3) bekezdés szerinti eljárásrendben és értékhatárig a polgármester felhatalmazást kap átcsoportosításra és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 75. §-ban foglalt saját forrás rendelkezése állására vonatkozó nyilatkozatot benyújtásra abban az esetben, ha a Képviselő-testület hatáskörrel rendelkező szerve a pályázat benyújtását jóváhagyta.

12. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester, a könyvelési feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az Ávr.-ben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

13. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet az önkormányzat értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges nyilatkozatok megtételére.

14. § A képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy a Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével kapcsolatban az előírt bevételeket beszedje és a szükséges kiadásokat teljesítse.

15. § (1) A Nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 11. § (16) bekezdésébe és a 13. § (1) bekezdésébe foglalt értékhatár az önkormányzat illetékességi területén 25 000 000 forint.

(2) A Magyarország Önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdés szerinti összeghatár 500 000 forint.

16. § Készpénzben történő kiadást teljesíteni 200 000 forint felett a polgármesteri, 500 000 forint felett előzetes képviselő-testületi engedéllyel lehet.

17. § Az önkormányzatnak az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (2) e) pontja szerinti költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevétele és kiadása nincs.

18. § (1) A Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselő illetménykiegészítésre jogosult 2021. évben, amelynek mértéke:

a) valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletményének 20 %-a,

b) valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletményének 20 %-a.

(2) A Képviselő-testület 2021. évre a Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) köztisztviselői illetményalap 46 800 forint

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 234 000 forint/év/fő*

IV. Fejezet

Záró és egyéb rendelkezések

19. § (1) Ez a rendelet a 18. § (2) bekezdés a) pontja kivételével a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Ez a rendelet a 18. § (2) bekezdés a) pontja 2021. március 1. napon lép hatályba.

(3) E rendelet hatályát veszti a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet (zárszámadás) hatályba lépésével.

1. melléklet

CÍMREND

CÍM	Kőszegpaty Község Önkormányzata

	1/1. Önkormányzat bevételei
	1/2. Önkormányzat kiadásai

2. melléklet⁵

Kőszegpaty Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetési bevételei Ft-ban

Sorszám	Rovat	Megnevezés		A	B	C	D
Sorszám	Rovat	Megnevezés		Összeg	Működési célú	Felhalmozási célú	Összesen
	1. Cím: Kőszegpaty Község Önkormányzat
	1/1. Önkormányzat bevételei
1	B1	Működési célú támogatás Államháztartáson belülről		23 860 650	23 860 650	0	23 860 650
2	B11	Önkormányzatok működési támogatásai
3			Helyi önkormányzat működésének általános támogatása	12 463 177
4			Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti, gyermekétkeztetési támogatása	7 676 329
5			Települési önkormányzat kulturális feladatainak támogatása	2 270 000
6			Működési célú kiegészítő támogatások	283 651
7			Egyéb működési célú támogatások	1 167 493
8	B2	Felhalmozási célú támogatás Államháztartáson belül		19 402 620		19 402 620	19 402 620
9	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatás		19 402 620
10	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatás Államháztartáson belül		0
11	B3	Közhatalmi bevételek		1 421 689	1 421 689	0	1 421 689
12	B34	Vagyoni típusú adók		400 000
13			-Magánszemélyek kommunális adója	400 000
14	B35	Termékek és szolgáltatások adói		1 021 689
15			Értékesítési és forgalmi adók	1 018 084
16			- Állandó jellegű iparűzési adó	1 018 084
17			Egyéb közhatalmi bevételek	3 605
18	B4	Működési bevételek		506 734	506 734	0	506 734
19	Költségvetési bevételek összesen			45 191 693	25 789 073	19 402 620	45 191 693
20	B8	Finanszírozási bevételek		10 045 427	1 068 996	8 976 431	10 045 427
21	B81	Belföldi finanszírozási bevétel		10 045 427
22			Maradvány igénybevétele	10 045 427
23			- Előző évi költségvetési maradvány igénybe vétele	10 045 427
24	Finanszírozási bevételek összesen			10 045 427		8 976 431	10 045 427
25	1/1. Önkormányzat bevételei mindösszesen			55 237 120	26 858 069	28 379 051	55 237 120

3. melléklet⁶

Kőszegpaty Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetési kiadásai Ft-ban

Sorszám	Rovat	Megnevezés		A	B	C	D	E
Sorszám	Rovat	Megnevezés		Részlet	Működési célú	Felhalmozási célú	Felhalmozási	Összesen
	1. Cím Kőszegpaty Község Önkormányzat
	1/2. Önkormányzat kiadásai
1	K1	Személyi juttatás		8 398 108	8 398 108			8 398 108
2	K2	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		1 241 360	1 241 360			1 241 360
3	K3	Dologi kiadások		9 379 231	9 379 231			9 379 231
4	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai		2 450 000	2 450 000			2 450 000
5	K5	Egyéb működési kiadás		4 510 943	4 510 943			4 510 943
6		Egyéb működésű célú támogatás Államháztartáson belül		875 249
7		Ebből:
8			- Hivatal működése	0
9			- Lukácsházi Óvodafenntartó Társulás	875 249
10			ebből:
11			- Óvoda	0
12			- Óvodai étkezéshez	875 249
13			- Iskolai étkezéshez	0
14		Egyéb működési célú támogatás Államháztartáson kívül		636 709
15		Tartalék		2 998 985
16			- Általános	2 698 985
17			- Céltartalék	300 000
18	K6	Beruházás		2 197 600			2 197 600	2 197 600
19	K7	Felújítások		25 881 451			25 881 451	25 881 451
20	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadás		300 000		300 000		300 000
21		Egyéb felhalmozási célú támogatás Államháztartáson belül		0
22		Lakástámogatás		300 000
23	Költségvetési kiadások			54 358 693	25 979 642	300 000	28 079 051	54 358 693
24	K9	Finanszírozási kiadás		878 427	878 427			878 427
25		Belföldi finanszírozási kiadás		878 427
26		- Államháztartáson belüli megelőlegzések visszafizetése		878 427
27	Finanszírozási kiadások			878 427
28	1/2. Önkormányzat kiadásai mindösszesen			55 237 120	26 858 069	300 000	28 079 051	55 237 120


			2021. évre tervezett közfoglalkoztatottak létszáma	Fő
			Teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
			- hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	1
			Költségvetési évre	1

4. melléklet⁷

Kőszegpaty Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetési bevételei és kiadásai Ft-ban

Sorszám	Megnevezés	A	B	C	D	E	F
Sorszám	Megnevezés	Bevétel			Kiadás
		Kötelező	Önként vállalt	Össz	Kötelező	Önként vállalt	Össz
1	Működési célú támogatás Államháztartáson belül	23 860 650		23 860 650
2	Felhalmozási célú támogatás Államháztartáson belül	19 402 620		19 402 620
3	Közhatalmi bevételek	1 421 689		1 421 689
4	Működési bevételek	506 734		506 734
5	Finanszírozási bevétel	10 045 427		10 045 427
6	Személyi juttatás				8 398 108		8 398 108
7	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				1 241 360		1 241 360
8	Dologi kiadások				9 379 231		9 379 231
9	Ellátottak pénzbeli juttatásai				2 450 000		2 450 000
10	Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson belül				875 249		875 249
11	Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson kívül				636 709		636 709
12	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül				0		0
13	Beruházás				2 197 600		2 197 600
14	Felújítás				25 881 451		25 881 451
15	Finanszírozási kiadás				878 427		878 427
16	Tartalékok				2 998 985		2 998 985
17	Egyéb felhalmozási célú kiadások				300 000		300 000
18	Összesen	55 237 120	0	55 237 120	55 237 120	0	55 237 120

5. melléklet⁸

Kőszegpaty Község Önkormányzatának 2021. évi tervezett felhalmozási kiadásainak bemutatása célonként Ft-ban

	Megnevezés	A
1	Beruházások	Bruttó
2	Infrastruktúra bővítés (közművelődés)	127 000
3	- ebből ÁFA	27 000
4	185/1. hrsz-ú ingatlan vásárlás	1 080 000
5	- ebből ÁFA	0
6	Salköveskút víz-közmű	990 600
7	- ebből ÁFA	210 600
8	Beruházás összesen	2 197 600
9	Felújítások	Bruttó
10	Vasivíz+ tároló bővítés	6 648 831
11	- ebből ÁFA	1 413 531
12	BMÖFT/6-8/2021. Belterületi utak, járdák, hidak	19 232 620
13	- ebből ÁFA	4 088 825
14	Felújítás összesen	25 881 451

6. melléklet

Kőszegpaty Község Önkormányzatának 2021. évi létszámadata

Sorszám	Megnevezés	A
		*Létszám fő**
		(Átlagos statisztikai állományi létszám, éves)
1	Teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
2	Részmunkaidős	0,45
3	- heti 12 órában foglalkoztatott	0,30
4	- heti 6 órában foglalkoztatott	0,15
5	Közalkalmaztottak összesen	1,45
6	Foglalkoztatottak összesen	1,45

7. melléklet⁹

Kőszegpaty Község Önkormányzata saját bevétele, adósságot keletkeztető ügylet és annak értéke Ft-ban

Sorszám	Megnevezés	2021	2022	2023	További évek
	Megnevezés	év
	A	B	C	D	E
1	Helyi adóbevétel	1 421 689	1 400 000	1 400 000	14 000 000
2	Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	503 501	265 412	265 412	2 654 120
3	Bírság-, pótlék, és díjbevétel				0
4	kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés				0
5	Bevétel összesen	1 925 190	1 665 412	1 665 412	16 654 120
6	Adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettség	0	0	0	0
7	Kiadás összesen	0	0	0	0

8. melléklet

Kőszegpaty Község Önkormányzata 2021. évi saját bevétele

Sorszám	Megnevezés	forint
Sorszám	Megnevezés	A
1	Helyi adóbevétel	1 400 000
2	Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	407 093
3	Bírság-, pótlék, és díjbevétel
4	kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
5	Össszesen	1 807 093

9. melléklet

Kőszegpaty Község Önkormányzatának európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektjének nettó bevételei és kiadásai, valamint az önkormányzat projekthez történő hozzájárulásai

Sorszám	Megnevezés	2021
		2021
		A
1	Saját erő összesen:	0
2	- saját erőből központi támogatás	0
3	Európai Uniós forrás	0
4	Társfinanszírozás	0
5	Hitel	0
6	Egyéb forrás	0
7	Bevételek összesen	0
8	BERUHÁZÁS ÖSSZESEN	0
10	FELÚJÍTÁS	0
12	Kiadások összesen	0

10. melléklet¹⁰

Kőszegpaty Község Önkormányzata 2021. évi költségvetésben tervezett lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultsági jellegű ellátások Ft-ban

Sorszám	Megnevezés	forint
Sorszám	A	B
1	Lakástámogatás	300 000
2	Települési támogatások	2 450 000
3	ebből:
4	- Rendkívüli temetési támogatás	264 838
5	- Rendkívüli települési támogatás	2 185 162
6	- Rendkívüli lakhatási támogatás	0

A 2. § a Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 4. § (1) bekezdése a Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 4. § (2) bekezdése a Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

Az 5. § (1) bekezdése a Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet a Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet a Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. melléklet a Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

Az 5. melléklet a Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 7. melléklet a Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 10. melléklet a Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.