Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 17- 2023. 05. 24

Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.17.

Kőszegpaty község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Kőszegpaty község Önkormányzatának Képviselő-testületére és annak szerveire terjed ki.

(2) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.

II. Fejezet

Az önkormányzat 2022. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 164 491 367 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeit működési és felhalmozási, előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásait működési és felhalmozási cél, kiemelt előirányzatok szerinti és kötelező-önként vállalt szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat (2) bekezdés szerinti 2022. évi bevételeit és kiadásait kötelező-önként vállalt bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzatnak általa irányított költségvetési szerve nincsen.

4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében 2 902 181 forint összegű tartalékot képez.

(2) Az általános tartalék összege 2 301 181 forint, amely működési célú. Az általános tartalék szolgál az évközi többletigények és az elmaradt bevételek pótlására. Az általános tartalék felett a képviselő-testület rendelkezik.

(3) A céltartalék összege 300 000 forint. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert elemi kár vagy más rendkívüli helyzet megoldása érdekében történő felhasználásra. Erről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén részletesen beszámol.

5. § (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen 137 982 105 forint. A felhalmozási kiadásokból:

a) a felújítások előirányzata: 3 919 489 forint,

b) a beruházások előirányzata: 134 062 616 forint.

(2) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási előirányzatait célonként a 5. melléklet rögzíti.

6. § Az Önkormányzat létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § (1) A költségvetési évet követő három év során várható saját bevételeit és adósságot keletkeztető ügylete, kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylete, kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége lenne.

(2) Az Önkormányzatnak a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektjének bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat projekthez történő hozzájárulásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

9. § A lakosságnak juttatott támogatásokat szociális rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

10. § Az önkormányzat költségvetési hiányának külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi művelete nincs.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

11. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) - (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A polgármester a Magyar Államkincstár felé teljesítendő havi adatszolgáltatások megfelelő teljesítése érdekében a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre úgy, hogy az átcsoportosítás a rendeletben meghatározott feladat ellátását nem érinti.

(3) A polgármester két költségvetési rendeletmódosítás közötti időben, halaszthatatlan ügyekben, saját hatáskörében az önkormányzat költségvetésében ugyanazon célra, legfeljebb egy alkalommal 1 000 000 Forint egyedi értékhatárig előirányzat átcsoportosítást hajthat végre úgy, hogy az működési hiányt nem eredményezhet, és a csökkentéssel érintett feladat ellátását nem veszélyeztetheti.

(4) Törvény, kormányrendelet, miniszteri rendelet, vagy a Kormány egyedi határozata alapján nyújtott költségvetési támogatás elnyerése érdekében a két képviselő testületi ülés közötti időszakban a (3) bekezdés szerinti eljárásrendben és értékhatárig a polgármester felhatalmazást kap átcsoportosításra és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 75. §-ában foglalt saját forrás rendelkezése állására vonatkozó nyilatkozat benyújtásra.

12. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester, a könyvelési feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az Ávr-ben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

13. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet az önkormányzat értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges nyilatkozatok megtételére.

14. § A képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy a Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével az előírt bevételeket beszedje és a szükséges kiadásokat teljesítse.

15. § (1) A Nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 11. § (16) bekezdésébe és a 13. § (1) bekezdésébe foglalt értékhatár az önkormányzat illetékességi területén 25 000 000 forint

(2) A Magyarország Önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdés szerinti összeghatár 500 000 forint.

16. § Készpénzben történő kiadást teljesíteni 200 000 forint felett a polgármesteri, 500 000 forint felett előzetes képviselő-testületi engedéllyel lehet.

17. § (1) A Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselő illetménykiegészítésre jogosult 2022. évben, amelynek mértéke:

a) valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletményének 20 %-a,

b) valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletményének 20 %-a.

(2) A Képviselő-testület 2022. évre a Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) köztisztviselői illetményalap 46 800 Forint,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 234 000 Forint/év/fő.

IV. Fejezet

Záró és egyéb rendelkezések

18. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) E rendelet hatályát veszti a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet (zárszámadás) hatályba lépésével.

1. melléklet

Címrend

1. CÍM	Kőszegpaty Község Önkormányzata

	1/1. Önkormányzat bevételei
	1/2. Önkormányzat kiadásai

2. melléklet

Kőszegpaty Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetési bevételei

adatok Ft-ban
Sorszám	Rovat	Megnevezés			A	B	C	D
Sorszám	Rovat	Megnevezés			Összeg	Működési célú	Felhalmozási célú	Összesen
	1. Cím: Kőszegpaty Község Önkormányzat
	1/1. Önkormányzat bevételei
1	B1	Működési célú támogatás Államháztartáson belülről			24 000 812	18 606 262	5 394 550	24 000 812
2	B11	Önkormányzatok működési támogatásai
3				Helyi önkormányzat működésének általános támogatása	11 950 321		5 394 550
4				Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti, gyermekétkeztetési támogatása	8 058 913
5				Települési önkormányzat kulturális feladatainak támogatása	2 270 000
6				Működési célú költségvetési támogatásokés kiegészítő támogatások	1 721 578
7	B2	Felhalmozási célú támogatás Államháztartáson belül			124 271 984		124 271 984	124 271 984
8	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatás			0
9	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatás Államháztartáson belül			0
10	B3	Közhatalmi bevételek			1 900 000	1 900 000	0	1 900 000
11	B34	Vagyoni típusú adók			400 000
12				-Magánszemélyek kommunális adója	400 000
13	B35	Termékek és szolgáltatások adói			1 500 000
14			Értékesítési és forgalmi adók		1 500 000
15				- Állandó jellegű iparűzési adó	1 500 000
16			Gépjárműadók		0
17	B4	Működési bevételek			3 472 800	3 472 800	0	3 472 800
18	B5	Egyéb tárgyi eszköz értékesítése			2 530 200	2 530 200	0	2 530 200
19	Költségvetési bevételek összesen				156 175 796	26 509 262	129 666 534	156 175 796
20	B8	Finanszírozási bevételek			8 315 571		8 315 571	8 315 571
21	B81	Belföldi finanszírozási bevétel			8 315 571
22			Maradvány igénybevétele		8 315 571
23				- Előző évi költségvetési maradvány igénybe vétele	8 315 571
24	Finanszírozási bevételek összesen				8 315 571		8 315 571	8 315 571
25	1/1. Önkormányzat bevételei mindösszesen				164 491 367	26 509 262	137 982 105	164 491 367

3. melléklet

Kőszegpaty Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetési kiadásai

								adatok Ft-ban
Sorszám	Rovat	Megnevezés		A	B	C	D	E
Sorszám	Rovat	Megnevezés		Részlet	Működési célú	Felhalmozási célú	Felhalmozási	Összesen
	1. Cím Kőszegpaty Község Önkormányzat
	1/2. Önkormányzat kiadásai
1	K1	Személyi juttatás		9 600 498	9 600 498			9 600 498
2	K2	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		1 360 458	1 360 458			1 360 458
3	K3	Dologi kiadások		8 184 800	8 184 800			8 184 800
4	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai		2 227 597	2 227 597			2 227 597
5	K5	Egyéb működési kiadás		4 005 398	4 005 398			4 005 398
6		Egyéb működésű célú támogatás Államháztartáson belül		563 341
7		Ebből:
8			- Hivatal működése	0
9			- Lukácsházi Óvodafenntartó Társulás	502 741
10			ebből:
11			- Óvoda	290 121
12			- Óvodai étkezéshez	171 827
13			- Iskolai étkezéshez	40 793
14		Egyéb működési célú támogatás Államháztartáson kívül		539 876
15		Tartalék		2 902 181
16			- Általános	2 602 181
17			- Céltartalék	300 000
18	K6	Beruházás		134 062 616			134 062 616	134 062 616
19	K7	Felújítások		3 919 489			3 919 489	3 919 489
20	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadás		300 000		300 000		300 000
21		Egyéb felhalmozási célú támogatás Államháztartáson belül		0
22		Lakástámogatás		300 000
23	Költségvetési kiadások			163 660 856	25 378 751	300 000	137 982 105	163 660 856
24	K9	Finanszírozási kiadás		830 511	830 511			830 511
25		Belföldi finanszírozási kiadás		830 511
26		- Államháztartáson belüli megelőlegzések visszafizetése		830 511
27	Finanszírozási kiadások			830 511
28	1/2. Önkormányzat kiadásai mindösszesen			164 491 367	26 209 262	300 000	137 982 105	164 491 367

4. melléklet

Kőszegpaty Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetési bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	A	B	C	D	E	F
Sorszám	Megnevezés	Bevétel			Kiadás
		Kötelező	Önként vállalt	Össz	Kötelező	Önként vállalt	Össz
1	Működési célú támogatás Államháztartáson belül	24 000 812		24 000 812
2	Felhalmozási célú támogatás Államháztartáson belül	124 271 984		124 271 984
3	Közhatalmi bevételek	1 900 000		1 900 000
4	Működési bevételek	3 472 800		3 472 800
5	Egyéb tárgyi eszköz értékesítése	2 530 200		2 530 200
5	Finanszírozási bevétel	8 315 571		8 315 571
6	Személyi juttatás				9 600 498		9 600 498
7	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				1 360 458		1 360 458
8	Dologi kiadások				8 184 800		8 184 800
9	Ellátottak pénzbeli juttatásai				2 227 597		2 227 597
10	Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson belül				563 341		563 341
11	Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson kívül				539 876		539 876
12	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül				0		0
13	Beruházás				134 062 616		134 062 616
14	Felújítás				3 919 489		3 919 489
15	Finanszírozási kiadás				830 511		830 511
16	Tartalékok				2 902 181		2 902 181
17	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)				300 000		300 000
18	Összesen	164 491 367	0	164 491 367	164 491 367	0	164 491 367

5. melléklet

Kőszegpaty Község Önkormányzatának 2022. évi tervezett felhalmozási kiadásainak bemutatása célonként

adatok Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	A
1	Beruházások	Nettó	Áfa	Bruttó
2	Külterületi helyi közutak fejlesztése	103 002 060	27 810 556	130 812 616
3	Ingatlanvásárlás	3 000 000	-	3 000 000
	Klubhelyiség berendezése	196 850	53 150	250 000
4	Beruházás összesen	106 198 910	27 863 706	134 062 616
5	Felújítások	Bruttó
6	Vasivíz felújítások	3 086 212	833 277	3 919 489
8	Felújítás összesen	3 086 212	833 277	3 919 489

6. melléklet

Kőszegpaty Község Önkormányzatának 2022. évi létszámkerete

Sorszám	Megnevezés	A
		Létszám* fő
		(Átlagos statisztikai állományi létszám, éves)
1	Teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
2	Részmunkaidős	0,45
5	Közalkalmaztottak összesen	1,45
6	Foglalkoztatottak összesen	1,45

7. melléklet

Kőszegpaty Község Önkormányzata saját bevétele, adósságot keletkeztető ügylet és annak értéke

adatok forintban
Sorszám	Megnevezés	2022	2023.	2024.	További évek
		év
		A	B	C	D
1	Helyi adóbevétel	1 900 000	1 900 000	1 900 000	19 000 000
2	Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	220 000	265 412	265 412	2 654 120
3	Bírság-, pótlék, és díjbevétel
4	kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
5	Bevétel összesen	2 120 000	2 165 412	2 165 412	21 654 120
6	Adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettség	0	0	0	0
7	Kiadás összesen	0	0	0	0

8. melléklet

Kőszegpaty Község Önkormányzata 2022. évi saját bevétele

Sorszám	Megnevezés	forint
Sorszám	Megnevezés	A
1	Helyi adóbevétel	1 900 000
2	Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	220 000
3	Bírság-, pótlék, és díjbevétel
4	kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
5	Össszesen	2 120 000

9. melléklet

Kőszegpaty Község Önkormányzatának európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektjének nettó bevételei és kiadásai, valamint az önkormányzat projekthez történő hozzájárulásai

Sorszám	Megnevezés	2022
Sorszám	Megnevezés	A
1	Saját erő összesen:	4 700 000
2	- saját erőből központi támogatás	0
3	Európai Uniós forrás	124 271 984
4	Társfinanszírozás	0
5	Hitel	0
6	Egyéb forrás	0
7	Bevételek összesen	128 971 984
8	BERUHÁZÁS ÖSSZESEN	130 812 616
10	FELÚJÍTÁS	0
12	Kiadások összesen	130 812 616

10. melléklet

Kőszegpaty Község Önkormányzata 2022. évi költségvetésben tervezett lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultsági jellegű ellátások

adatok Ft-ban
Sorszám	Adónem	A
Sorszám	Adónem	Összeg
1	Lakástámogatás	300 000
2	Települési támogatások	2 227 597
3	ebből:
4	- Rendkívüli temetési támogatás
5	- Rendkívüli települési támogatás	2 227 597
6	- Rendkívüli lakhatási támogatás