Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 25

Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

2023.05.25.

Kőszegpaty község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesítését 1. melléklet szerint fogadja el.

3. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési és finanszírozási bevételeit forrásonként és címenként a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat működési, felhalmozási, felújítási és finanszírozási kiadásainak teljesítését a 3. melléklet szerint fogadja el.

(3) Az Önkormányzat költségvetési egyenlegének összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege, finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak 2022. évi teljesítését az 5. melléklet szerint fogadja el.

4. § (1) A költségvetési évben az Önkormányzatnak költségvetési hiánya belső finanszírozással volt teljesíthető. Külső finanszírozásra nem volt szükség.

(2) A költségvetési évben az Önkormányzatnak nem volt olyan fejlesztési célja, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

(3) A költségvetési évben az Önkormányzatnak tulajdoni része van a VASIVÍZ Zrt. gazdasági társaságnál.

5. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 11 805 475 forintban kerül jóváhagyásra, melynek bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat pénzmaradványából kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 5 908 767 forint. A szabad pénzmaradvány összege 5 896 708 forint

6. § Az Önkormányzat felújítási, beruházási kiadásainak teljesítését célonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § Az Önkormányzat az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programját a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § (1) Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba.

(2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022.(II. 16.) önkormányzati rendelete.

10. § Ez a rendelet 2023. május 25-én lép hatályba.

1. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Kőszegpaty Község Önkormányzata 2022.évi költségvetésének teljesítése

adatok forintban

Sorszám	Megnevezés	Eredeti előírányzat	Módosított előírányzat	2022. évi teljesítés	Teljesítés alakulása
A	B	C	D	E	F
1	Kiadások főösszege	164 491 367	121 693 493	110 872 564	91,11%
2	Bevételek főösszege	164 491 367	121 693 493	122 678 039	100,81%

2. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Kőszegpaty Község Önkormányzata 2022.évi költségvetési és finanszírozási bevételei

adatok forintban

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
	Költségvetési bevételek
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	11 950 321	11 950 321	11 950 321
2	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	8 058 913	8 752 228	8 752 228
3	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	8 058 913	8 752 228	8 752 228
4	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
5	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	1 721 578	2 420 971	2 420 971
6	Önkormányzatok működési támogatásai	24 000 812	25 393 520	25 393 520
7	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	1 596 034	1 596 034
8	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	189 569
9	ebből: elkülönített állami pénzalapok	0	0	1 091 159
10	ebből: társulások és költségvetési szerveik	0	0	315 306
11	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	24 000 812	26 989 554	26 989 554
12	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	124 271 984	77 132 341	77 132 341
13	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	0	0	62 135 992
14	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	14 996 349
15	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	124 271 984	77 132 341	77 132 341
16	Vagyoni tipusú adók	400 000	486 849	486 849
17	ebből: magánszemélyek kommunális adója	0	0	486 849
18	Értékesítési és forgalmi adók	1 500 000	1 823 192	1 823 192
19	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	0	0	1 823 192
20	Termékek és szolgáltatások adói	1 500 000	1 823 192	1 823 192
21	Egyéb közhatalmi bevételek	0	26 361	26 361
22	ebből: egyéb bírság	0	0	11 329
23	Közhatalmi bevételek	1 900 000	2 336 402	2 336 402
24	Tulajdonosi bevételek	220 000	318 850	318 850
25	ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel	0	0	239 296
26	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	15	15
27	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	0	15	15
28	Biztosító által fizetett kártérítés	0	3 779 198	3 779 198
29	Egyéb működési bevételek	3 252 800	446 468	446 468
30	ebből: kiadások visszatérítései	0	0	444 750
31	Működési bevételek	3 472 800	4 544 531	4 544 531
32	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	2 530 200	2 358 000	2 358 000
33	Felhalmozási bevételek	2 530 200	2 358 000	2 358 000
34	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	17 094	17 094
35	ebből: háztartások	0	0	17 094
36	Működési célú átvett pénzeszközök	0	17 094	17 094
37	Költségvetési bevételek	156 175 796	113 377 922	113 377 922
38	Finanszírozási bevételek
39	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	8 315 571	8 315 571	8 315 571
40	Maradvány igénybevétele	8 315 571	8 315 571	8 315 571
41	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	984 546
42	Belföldi finanszírozás bevételei	8 315 571	8 315 571	9 300 117
43	Finanszírozási bevételek	8 315 571	8 315 571	9 300 117
44	ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÖSSZESEN	164 491 367	121 693 493	122 678 039

3. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Kőszegpaty Község Önkormányzata 2022. évi költségvetési és finanszírozási kiadásai

adatok forintban

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
	Költségvetési kiadások
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	4 471 071	6 931 794	6 920 669
2	Normatív jutalmak	300 000	275 000	275 000
3	Béren kívüli juttatások	72 000	96 108	96 108
4	Közlekedési költségtérítés	0	28 305	28 305
5	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	4 843 071	7 331 207	7 320 082
6	Választott tisztségviselők juttatásai	4 607 427	4 236 017	4 236 017
7	Egyéb külső személyi juttatások	150 000	0	0
8	Külső személyi juttatások	4 757 427	4 236 017	4 236 017
9	Személyi juttatások	9 600 498	11 567 224	11 556 099
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 360 458	1 463 364	1 463 364
11	ebből: szociális hozzájárulási adó	0	0	1 436 609
12	ebből: egészségügyi hozzájárulás	0	0	9 785
13	ebből: táppénz hozzájárulás	0	0	4 362
14	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	0	0	12 608
15	Üzemeltetési anyagok beszerzése	1 500 000	1 795 180	1 795 180
16	Készletbeszerzés	1 500 000	1 795 180	1 795 180
17	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	40 000	18 071	18 071
18	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	60 000	107 905	106 386
19	Kommunikációs szolgáltatások	100 000	125 976	124 457
20	Közüzemi díjak	1 400 000	1 058 736	1 058 210
21	Vásárolt élelmezés	0	25 535	25 535
22	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	800 000	73 764	73 764
23	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	900 000	1 758 244	1 758 244
24	Egyéb szolgáltatások	1 400 000	2 176 120	2 175 548
25	ebből: biztosítási díjak	0	0	616 000
26	Szolgáltatási kiadások	4 500 000	5 092 399	5 091 301
27	Kiküldetések kiadásai	0	203 453	203 453
28	Reklám- és propagandakiadások	352 000	60 000	60 000
29	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	352 000	263 453	263 453
30	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	1 432 800	1 295 951	1 295 399
31	Egyéb dologi kiadások	300 000	165 298	165 298
32	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	1 732 800	1 461 249	1 460 697
33	Dologi kiadások	8 184 800	8 738 257	8 735 088
34	Egyéb nem intézményi ellátások	2 227 597	2 340 000	2 340 000
35	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §]	0	0	2 340 000
36	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 227 597	2 340 000	2 340 000
37	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	0	22 827	22 827
38	Elvonások és befizetések	0	22 827	22 827
39	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	563 341	619 781	619 781
40	ebből: központi költségvetési szervek	0	0	18 600
41	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	0	0	98 440
42	ebből: társulások és költségvetési szerveik	0	0	502 741
43	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	539 876	1 004 696	1 004 696
44	ebből: egyházi jogi személyek	0	0	361 396
45	ebből: egyéb civil szervezetek	0	0	50 000
46	ebből: egyéb vállalkozások	0	0	593 300
47	Tartalékok	2 902 181	5 688 733	0
48	Egyéb működési célú kiadások	4 005 398	7 336 037	1 647 304
49	Ingatlanok beszerzése, létesítése	106 002 060	477 884	86 248
50	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	0	12 147 439	12 147 439
51	Részesedések beszerzése	196 850	196 850	0
52	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	27 863 706	3 377 520	3 271 779
53	Beruházások	134 062 616	16 199 693	15 505 466
54	Ingatlanok felújítása	3 086 212	57 416 069	53 932 860
55	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	833 277	15 502 338	14 561 872
56	Felújítások	3 919 489	72 918 407	68 494 732
57	Lakástámogatás	300 000	300 000	300 000
58	Egyéb felhalmozási célú kiadások	300 000	300 000	300 000
59	Költségvetési kiadások	163 660 856	120 862 982	110 042 053
60	Finanszírozási kiadások
61	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	830 511	830 511	830 511
62	Belföldi finanszírozás kiadásai	830 511	830 511	830 511
63	Finanszírozási kiadások	830 511	830 511	830 511
64	ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAI ÖSSZESEN	164 491 367	121 693 493	110 872 564

4. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési egyenlegének összege működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege és a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások szerinti bontásban

adatok forintban

	Megnevezés	Önkormányzat
A	B	C
1	BEVÉTELEK
2	Működési célú támogatás államháztartáson belül	26 989 554
3	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belül	0
4	Közhatalmi bevételek	2 336 402
5	Működési bevételek	4 544 531
6	Működési célú átvett pénzeszközök	17 094
7	Működési bevételek összesen	33 887 581
8	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül	77 132 341
9	Felhalmozási bevétel	2 358 000
10	Felhalmozási bevételek összesen	79 490 341
11	Finanszírozási bevételek	9 300 117
12	*BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN*	*122 678 039*
13
14	KIADÁSOK
15	Személyi juttatás	11 556 099
16	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 463 364
17	Dologi kiadások	8 735 088
18	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 340 000
19	Egyéb működési célú kiadások	1 647 304
20	Működési célú támogatások államháztartáson belül	0
21	Működési célú támogatások államháztartáson kívül	0
22	Működési kiadások összesen	25 741 855
23	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre	0
24	Lakástámogatás	300 000
25	Beruházások	15 505 466
26	Felújítások	68 494 732
27	Egyéb felhalmozás célú kiadás	0
28	Felhalmozási kiadások összesen	84 300 198
29	Finanszírozási kiadások	830 511
30	*KIADÁSOK MINDÖSSZESEN*	*110 872 564*

5. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak 2022. évi teljesítése és előirányzatai éves bontásban

1. Határozatlan idejű szerződések 2022. évre teljesített díjak

adatok forintban

	Megnevezés	Teljesítés
A	B	C
1	Útfelügyelet szolgálati díja (Zsombori Pál vállalkozó)	279 000
2	Vagyonbiztosítás	163 908
3	Vagyonkataszter karbantartás	105 000
4	Virág Tibor munka- és tűzvédelmi szolgáltatás	24 000
5	Hobbiállat felügyelet (készenlét) Star Laguna Bt.	12 000
6	Lapkiadás- Jurisics Vár és Műv. Központ	93 600
7	Települési Önk. Országos Szövetsége	5 000
8	Vérszállítás (Szombathelyi Eü.)	50 400
9	Vas Megyei Rendőrfőkapitányság	18600

2. Határozott idejű szerződések 2022. évre teljesített díjak

adatok forintban

	Megnevezés	Teljesítés
A	B	C
10	Orvosi ügyelet	573 300
11	Fogorvosi alapellátás	20 000

6. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2022. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványának bemutatása

adatok forintban (bruttó)

Maradványkimutatás
	Megnevezés	Összeg
A	B	C
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	113 377 922
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	110 042 053
3	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	3 335 869
4	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	9 300 117
5	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	830 511
6	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	8 469 606
7	Alaptevékenység maradványa	11 805 475
8	Összes maradvány	11 805 475
9	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	5 908 767
10	Alaptevékenység szabad maradványa	5 896 708

7. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Kőszegpaty község Önkormányzata 2022. évi pénzügyileg teljesített beruházási és felújítási kiadásainak bemutatása célonként

adatok forintban (bruttó)

	A	B
1	FELÚJÍTÁSOK
2	Vasivíz munkálatok	129 760
3	ebből ÁFA	27 587
4	VP6-7.2.1.1-21 Külterületi utak, közutak fejlesztése	68 364 972
5	ebből ÁFA	14 534 285
12	FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN	68 494 732
13	BERUHÁZÁSOK
14	dohányzóasztal +6db szék	105 000
15	ebből ÁFA	22 323
16	Vasivíz munkálatok	109 536
17	ebből ÁFA	23 288
18	MFP-TFB/2022 Falugondnoki buszok beszerzése	14 990 000
19	ebből ÁFA	3 170 693
20	kompresszor	39 990
21	ebből ÁFA	0
22	sörpad garnitúra	260 940
23	ebből ÁFA	55 475
24	BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN	15 505 466

8. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások

	A	B
	Támogatás	2022. évi teljesítés ( Ft)
1	Települési támogatás	2 340 000
2	Lakástámogatás	300 000
3	ÖSSZESEN	2 640 000

9. melléklet a 6/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Kőszegpaty község Önkormányzatának európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektjének nettó bevételei és kiadásai, valamint az önkormányzat projekthez történő hozzájárulásai

adatok forintban

Sorszám	Megnevezés	2022
Sorszám	Megnevezés	A
1	Saját erő összesen:	6 228 980
2	- saját erőből központi támogatás
3	Európai Uniós forrás	62 135 992
4	Társfinanszírozás
5	Hitel
6	Egyéb forrás
7	Bevételek összesen	62 135 992
8	BERUHÁZÁS ÖSSZESEN	68 364 972
9	Felújítás
10	Kiadások összesen	68 364 972