Nemescsó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 08Nemescsó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Nemescsó Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, valamint a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023.évi LV. törvény 62. § (6) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya Nemescsó Község Önkormányzatának Képviselő-testületére terjed ki.
(2) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat 2024. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási összegét 41 218 287 forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeit működési és felhalmozási, előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásait működési és felhalmozási cél, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat (1) és (2) bekezdés szerinti 2024. évi bevételeit és kiadásait kötelező feladatok, önként vállal feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében 1 255 914 forint összegű tartalékot képez.
(2) Működési célú általános tartalék összege 955 914 forint. Az általános tartalék szolgál az évközi többletigények és az elmaradt bevételek pótlására. Az általános tartalék felett a képviselő-testület rendelkezik.
(3) A céltartalék összege 300 000 forint. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert elemi kár vagy más rendkívüli helyzet megoldása érdekében történő felhasználásra. Erről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén részletesen beszámol.
5. § (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen 2 073 727 forint. A felhalmozási kiadásokból:
a) a felújítások előirányzata: 1 692 727 forint
b) a beruházások előirányzat: 381 000 forint
(2) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási előirányzatait célonként a 5. melléklet rögzíti.
6. § Az Önkormányzat létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.
7. § (1) A költségvetési évet követő három év során várható saját bevételeit és adósságot keletkeztető ügylete, kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé. Az Önkormányzatnak a Gst. 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylete, kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.
(2) Az Önkormányzatnak a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.
8. § Az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektjének bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat projekthez történő hozzájárulásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
9. § A lakosságnak juttatott támogatásokat szociális rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
10. § Az önkormányzat költségvetési hiányának külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi művelete nincs.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) - (5) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzathoz, egyéb esetben a K513. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (2) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.
12. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester, a könyvelési feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az Ávr.-ben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
13. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet az önkormányzat értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges nyilatkozatok megtételére.
14. § A képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy a Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével az előírt bevételeket beszedje és a szükséges kiadásokat teljesítse.
15. § (1) A Nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 11. § (16) bekezdésébe és a 13. § (1) bekezdésébe foglalt értékhatár az önkormányzat illetékességi területén 25 000 000 forint.
(2) A Magyarország Önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdés szerinti összeghatár 3 000 000 forint.
16. § Az önkormányzatnak az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) e) pontja szerinti költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevétele és kiadása nincs.
17. § (1) A Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselő illetménykiegészítésre jogosult 2024. évben, amelynek mértéke:
a) valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletményének 20 %-a,
b) valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletményének 20 %-a.
(2) A Képviselő-testület 2024. évre a Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) köztisztviselői illetményalap 55 000 forint
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 275 000 forint/év/fő
Záró és egyéb rendelkezések
18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet (zárszámadás) hatályba lépésével hatályát veszti.
1. melléklet a 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
1. CÍM Nemescsó Község Önkormányzat
1.1. Önkormányzat bevételei
1.2. Önkormányzat kiadásai
2. melléklet a 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Rovat |
Megnevezés |
Részlet |
Működési célú |
Felhalmozási célú |
Felhalmozás |
Összesen |
|||
1. Cím Nemescsó Község Önkormányzat |
|||||||||
1/1. Önkormányzat bevételei |
A |
B |
C |
D |
E |
||||
1 |
B1 |
Működési célú támogatások Áht-n belülről |
24 442 598 |
24 442 598 |
24 442 598 |
||||
2 |
B11 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
24 442 598 |
||||||
3 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
12 727 723 |
|||||||
4 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
8 939 200 |
|||||||
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 775 675 |
|||||||
6 |
B16 |
Működési célú támogatások ÁHT-n belül |
0 |
0 |
0 |
||||
7 |
B2 |
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belül |
0 |
0 |
0 |
||||
8 |
B25 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁHT-n belül |
0 |
||||||
9 |
B3 |
Közhatalmi bevételek |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
||||
10 |
B34 |
Vagyoni típusú adók |
500 000 |
||||||
11 |
-Magánszemélyek kommunális adója |
500 000 |
|||||||
12 |
B35 |
Termékek és szolgáltatások adói |
3 000 000 |
||||||
13 |
Értékesítési és forgalmi adók |
||||||||
14 |
- Állandó jellegű iparűzési adó |
3 000 000 |
|||||||
15 |
B4 |
Működési bevételek |
207 326 |
207 326 |
207 326 |
||||
16 |
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
||||
17 |
Költségvetési bevételek összesen |
28 149 924 |
28 149 924 |
0 |
0 |
28 149 924 |
|||
18 |
B8 |
Finanszírozási bevételek |
13 068 363 |
10 394 636 |
600 000 |
2 073 727 |
13 068 363 |
||
19 |
B81 |
Belföldi finanszírozási bevétel |
13 068 363 |
0 |
|||||
20 |
Maradvány igénybevétele |
13 068 363 |
|||||||
21 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
||||||||
22 |
Finanszírozási bevételek összesen |
13 068 363 |
10 394 636 |
600 000 |
2 073 727 |
13 068 363 |
|||
23 |
1/1. Önkormányzat bevételei mindösszesen |
41 218 287 |
38 544 560 |
600 000 |
2 073 727 |
41 218 287 |
3. melléklet a 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
||||||||
Rovat |
Megnevezés |
Részlet |
Műk.c |
Felh.c |
Felhalm. |
Összesen |
||
1. Cím Nemescsó Község Önkormányzat |
||||||||
1/2. Önkormányzat kiadásai |
A |
B |
C |
D |
E |
|||
1 |
K1 |
Személyi juttatás |
12 801 460 |
12 801 460 |
12 801 460 |
|||
2 |
K2 |
Munkaadót terhelő járulékok |
1 771 160 |
1 771 160 |
1 771 160 |
|||
3 |
K3 |
Dologi kiadások |
16 988 715 |
16 988 715 |
16 988 715 |
|||
4 |
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 292 000 |
2 292 000 |
2 292 000 |
|||
5 |
K5 |
Egyéb működési kiadás |
3 751 148 |
3 751 148 |
3 751 148 |
|||
6 |
Egyéb működési célú támogatás Áht-n belül |
681 466 |
||||||
7 |
Ebből: |
|||||||
8 |
- Hivatal működéséhez |
653 466 |
||||||
9 |
- Lukácsházi Óvodafenntartó Társulásnak |
0 |
||||||
10 |
ebből: |
|||||||
11 |
- Óvoda,bölcsőde működéséhez |
0 |
||||||
12 |
- Bölcsődei étkezéshez |
0 |
||||||
13 |
- Óvodai étkezéshez |
0 |
||||||
14 |
- Iskolai étkezéshez |
0 |
||||||
15 |
Egyéb működési célú támogatás Áht-n kívül |
1 813 768 |
||||||
16 |
Tartalék |
1 255 914 |
||||||
17 |
- Általános |
955 914 |
||||||
18 |
- Céltartalék |
300 000 |
||||||
19 |
K6 |
Beruházás |
381 000 |
381 000 |
381 000 |
|||
20 |
K7 |
Felújítások |
1 692 727 |
1 692 727 |
1 692 727 |
|||
21 |
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
600 000 |
600 000 |
600 000 |
|||
23 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás Áht-n belül |
0 |
||||||
24 |
Lakástámogatás |
600 000 |
||||||
25 |
Költségvetési kiadások |
40 278 210 |
37 604 483 |
600 000 |
2 073 727 |
40 278 210 |
||
26 |
K9 |
Finanszírozási kiadás |
940 077 |
940 077 |
940 077 |
|||
27 |
Belföldi finanszírozási kiadás |
940 077 |
||||||
28 |
-Áht-n belüli megelőlegzések visszafizetése |
940 077 |
||||||
29 |
Finanszírozási kiadások |
940 077 |
940 077 |
|||||
30 |
1/2. Önkormányzat kiadásai mindösszesen |
41 218 287 |
38 544 560 |
600 000 |
2 073 727 |
41 218 287 |
||
2024. évre tervezett közfoglalkoztatottak létszáma |
||||||||
a) Teljes munkaidősök: |
||||||||
- hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
3 |
fő |
||||||
Költségvetési évre |
3 |
fő |
4. melléklet a 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft-ban |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
||
Megnevezés |
Bevétel |
Kiadás |
|||||
Kötelező |
Önként vállalt |
Összesen |
Kötelező |
Önként vállalt |
Összesen |
||
1 |
Működési célú támogatás Áht-n belül |
18 395 398 |
6 047 200 |
24 442 598 |
|||
2 |
Felhalmozási célú támogatás Áht-n belül |
0 |
0 |
||||
3 |
Közhatalmi bevételek |
0 |
3 500 000 |
3 500 000 |
|||
4 |
Működési bevételek |
197 696 |
9 630 |
207 326 |
|||
5 |
Működési célú támogatás Áht-n belül |
0 |
0 |
||||
6 |
Finanszírozási bevétel |
13 068 363 |
13 068 363 |
||||
7 |
Személyi juttatás |
8 095 160 |
4 706 300 |
12 801 460 |
|||
8 |
Munkaadót terhelő járulékok |
1 126 860 |
644 300 |
1 771 160 |
|||
9 |
Dologi kiadások |
12 782 485 |
4 206 230 |
16 988 715 |
|||
10 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 292 000 |
2 292 000 |
||||
11 |
Egyéb működési célú támogatás Áht-n belül |
681 466 |
681 466 |
||||
12 |
Egyéb működési célú támogatás Áht-n kívül |
1 813 768 |
1 813 768 |
||||
13 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás Áht-n belül |
600 000 |
600 000 |
||||
14 |
Beruházás |
381 000 |
381 000 |
||||
15 |
Felújítás |
1 692 727 |
1 692 727 |
||||
16 |
Finanszírozási kiadás |
940 077 |
940 077 |
||||
17 |
Tartalékok |
1 255 914 |
1 255 914 |
||||
18 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre(K84) |
0 |
0 |
||||
19 |
Összesen |
31 661 457 |
9 556 830 |
41 218 287 |
31 661 457 |
9 556 830 |
41 218 287 |
5. melléklet a 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
A |
adatok Ft-ban |
|
Beruházás |
Bruttó |
|
1. Mosogatógép, mosógép |
381 000 |
|
- ebből ÁFA |
81 000 |
|
2.Beruházás összesen: |
381 000 |
|
Felújítás |
Bruttó |
|
3 Szennyvízcsatorna-közmű felújítás (VASIVÍZ Zrt. -kompenzálással) |
1 692 727 |
|
- ebből ÁFA |
359 871 |
|
4. Felújítás összesen |
1 692 727 |
6. melléklet a 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
1 |
Teljes munkaidősők: |
A |
|
- falugondnok |
1 fő |
||
Ebből önként vállalt: |
|||
- falugondnok |
1 fő |
||
2 |
Részmunkaidős: |
||
- könyvtáros (heti 6 óra) |
1 fő |
||
- közművelődési szakember (12 óra) |
1 fő |
||
Költségvetési évre összesen: |
1,45 fő |
7. melléklet a 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Sorszám |
Megnevezés |
2024 |
2025 |
2026 |
További évek |
év |
|||||
A |
B |
C |
D |
E |
|
1 |
Helyi adóbevétel |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
35 000 000 |
2 |
Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
207 326 |
205 800 |
209 600 |
2 096 000 |
3 |
Bírság-, pótlék, és díjbevétel |
0 |
|||
4 |
kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
|||
5 |
Bevétel összesen |
3 707 326 |
3 705 800 |
3 709 600 |
37 096 000 |
6 |
Adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 |
Kiadás összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
1. Adósságot keletkeztető ügylet és annak értéke:
1.1. hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,
1.2. a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
1.3. váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
1.4. az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
1.5. a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
1.6. a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
1.7. hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege
8. melléklet a 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
||
A |
B |
|
Adónem |
Összeg |
|
1 |
Helyi adók |
3 500 000 |
2 |
Kommunális adó (várható befolyó) |
500 000 |
2 |
Iparűzési adó (állandó jelegű) |
3 000 000 |
3 |
Vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából |
207 326 |
4 |
Bírság-, pótlék, és díjbevétel |
0 |
5 |
Kezesség, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
6 |
Összesen |
3 707 326 |
9. melléklet a 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
C |
D |
E |
|
---|---|---|---|---|---|
Források |
2024 |
2025 |
2026 után |
Összesen |
|
1 |
Saját erő |
- |
- |
- |
- |
2 |
saját erőből központi támogatás |
- |
- |
- |
- |
3 |
EU-s forrás |
- |
- |
- |
- |
4 |
ebből TOP csapadékvíz |
- |
- |
- |
- |
5 |
Társfinanszírozás |
- |
- |
- |
- |
6 |
Hitel |
- |
- |
- |
- |
7 |
Egyéb forrás |
- |
- |
- |
- |
8 |
Források összesen |
- |
- |
- |
- |
10. melléklet a 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
A |
B Ft-ban |
|
1.Lakástámogatás |
600 000 |
|
2.Települési támogatások |
2 292 000 |
|
ebből: |
||
3. Rendkívüli temetési támogatás |
75 000 |
|
4. Rendkívüli települési támogatás |
2 217 000 |
|
5. Rendkívüli lakhatási támogatás |
0 |