Olaszfa Község Önkormányzat képviselőtestülete 2/2018.(III.2.) önkormányzati rendelete Olaszfa Önkormányzatának 2018. évi költségvetéséről, gazdálkodásának rendjéről, fejlesztési célkitűzéseiről.

Olaszfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete  az Alaptörvény 32. cikk (2)   bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva  a következőket rendeli el.

A rendelet hatálya:

1. §

1. A rendelet hatálya kiterjed a képviselőtestületre, bizottságokra, a polgármesterre, az Oszkói Közös Önkormányzati Hivatalra, az önkormányzatra és a felügyelete alá tartozó költségvetési szervre.

(2) Gazdálkodó költségvetési szervként működő intézmények – külön - külön - alkotják az önkormányzat költségvetését melyet az 1. és a  2. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg

2. §

(1) A képviselő-testület a 2018. évi költségvetési bevételek összegét 217 160 073 Ft-ban állapítja meg az  1. számú melléklete szerint.

(2) A képviselő-testület a 2018. évi költségvetési kiadások összegét 217 160 073 Ft-ban állapítja meg a 2. számú melléklete szerint.

Költségvetési bevételek

3. §

(1) Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti összetételét a 3.1. ; 3.2. ; számú mellékletek határozzák meg.

(2) A működési célú támogatások bevételének összege 39 277 050 Ft, a felhalmozási célú támogatások bevétele összege pedig 139 348 208 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított bevételeket önállóan működő és gazdálkodó intézményenként a 3.1. ; 3.2. számú mellékletek tartalmazzák.

(4) Az önkormányzatot megillető állami támogatások, kötött felhasználású hozzájárulások előirányzatait jogcímenként az 5. számú melléklet mutatja be.

(5) A költségvetési szervek 2018. évi központi,  irányítószervi támogatását a 6. számú melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat 2018. évi támogatások, kölcsönök bevételeit a 8.1. számú melléklet mutatja.

Költségvetési kiadások

4. §

1. Az önkormányzat 2018. évi  kiadási előirányzatait a képviselőtestület a következők szerint határozza meg: működési kiadások előirányzata összesen:  49 068 927 Ft, ebből:

• személyi jellegű kiadások.                                                             17 391 745  Ft,
• szociális hozzájárulási  adó és járulékok                                          3 344 511 Ft,
• dologi kiadások                                                                              17 129 772  Ft,
• ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                            1 809 600  Ft,
• egyéb működési célú  kiadás:                                                           9 393 299  Ft,

A képviselő-testület a 2018. évi költségvetés költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatait  a  4.1. ; 4.2. számú mellékletek szerint fogadja el.

2. A képviselő-testület a 2018. évi költségvetés önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervenkénti kiemelt kiadási előirányzatait a 7. számú melléklet szerint fogadja el.
3. Az önkormányzat 2018. évi támogatások kiadásait és végleges pénzeszköz átadásait a 8.2. számú melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzat 2018. évi lakosságnak juttatott szociális, rászorultsági jellegű támogatásokat a 9. számú melléklet részletezi.

5. §

(1) Az önkormányzat beruházási, felújítási és egyéb felhalmozási kiadásainak összege összesen 166 771 462  Ft.

     A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

           - beruházások előirányzata                                                              156 759 887 Ft

           - felújítások előirányzata:                                                                  10 011 575 Ft,

           -  Egyéb felhalmozási célú  kiadás:                                                              0 e Ft,

(2) A képviselő-testület a beruházási és felújítási előirányzatokat címenként a 10. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. 

(3) Az önként vállalt feladatok kiadási és bevételi tételeit a 4.1. ; 4.2.   és a 3.1. ; 3.2.   számú melléklet határozza meg.

Általános és céltartalékok

6. §

      Az Önkormányzat 2018. évben tartalékot képez:  

                      - általános tartaléka:                                        5 212 921    Ft,

                      - működési céltartaléka:                                          0          Ft,

                      - felhalmozási céltartaléka:                                     0          Ft,

                                     összesen:                                                  0          Ft

7. §.

(1) Az önkormányzat az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló éves kötelezettségvállalás felső határát pedig a 11. számú táblázat mutatja be.

(2) Az önkormányzat részvényeinek, részesedéseinek, értékpapírjainak állományát a 12. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatot megillető helyi adók és egyéb közhatalmi bevételeinek részletezését a 13. számú melléklete tartalmazza.

                                     Költségvetési létszámkeret                                     

                                                                        8. §                                                                                                                                              

1.) Az önkormányzat a  költségvetési szervek létszámkeretét     5  főben rögzíti.                                    

2.) az összlétszámból a pedagógus munkakörben foglalkoztatottak száma 1 főben határozza meg.

(3) A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzatát 3 főben rögzíti.                            

(4)  Az egyes költségvetési szervek létszámkeretét a 14. számú melléklet tartalmazza.                                       

A költségvetés készítésére, végrehajtására, módosítására és a gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok.

9. §

1. A polgármester által felhasználható reprezentációs keret éves nagysága 200.000,-Ft, a  

jegyző  által felhasználható reprezentációs keret éves nagysága   100.000,-Ft.       

2. 2018. évre az önkormányzati közalkalmazottak és egyéb munkavállalók 8000 Ft/fő/hó étkezési utalványban részesülnek.                                                                                                             

10. §

(1) A költségvetési szervek átmenetileg szabad pénzeszközeit nem köthetik le.                    

(2) Az önkormányzati hivatalnál az átmenetileg szabad pénzeszköz számlavezető pénzintézetnél történő, vagy ugyanott értékpapírszámlán történő kezeléséről a jegyző javaslata alapján a polgármester dönt. A pénzintézetnél történő aláírásokra az önkormányzat pénzintézetnél aláírási joggal rendelkező vezetői és munkatársai jogosultak. A lekötött pénzeszköz felszabadítása a gazdálkodás pénzügyi szükségletének megfelelően a polgármester valamint a jegyző együttes rendelkezése alapján történhet, a pénzintézetnél történő aláírás jogosultjai azonosak a lekötésnél megjelöltekkel.

(3) Az önkormányzat az intézmények részére év végén, legkésőbb az utolsó banki napon az alulfinanszírozás összegét az elszámolási számlára biztosítja.                                          

    Az esetleges túlfinanszírozást az intézmények ugyaneddig a napig kötelesek visszautalni az önkormányzat számlájára.                                                                                 

(4) Az intézmények saját működési többletbevételeikből felhalmozási kiadásokat nem teljesíthetnek.

(5) A költségvetési szervek pénzeszközeik felhasználására likviditási tervet készítenek.       

11. §

(1) Az önkormányzat és a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek költségvetését - rendelet módosítással - a  képviselőtestület változtathatja meg.                                           

     A költségvetési szervek kiemelt előirányzatait az intézmények felülvizsgált kérelme alapján csak a képviselőtestület módosíthatja. 

(2) Az (1) bekezdés alapján végrehajtandó előirányzat-módosításokat a költségvetési szerv vezetője folyamatosan kezdeményezheti.                                                              

(3) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy a kiadási előirányzatok, működési és fenntartási feladatokra tervezett - működési előirányzati főösszegen belül, a feladatok és célok között átcsoportosítást hajtson végre feladatonként 200.000,- Ft összeg erejéig, új feladat és cél felvállalására nem vállalkozhat.                                                

(4) Az átruházott hatáskörben történt felhasználásokról a képviselőtestületnek be kell számolni az évközi és év végi beszámolás keretében.                                                    

12. §

(1) A költségvetési szervek jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többlet bevétele közül csak a működési és felhalmozási célra államháztartáson kívülről, illetve államháztartáson belülről átvett pénzeszközeiből emelheti fel (változtathatja meg) saját előirányzat módosítási hatáskörben bevételi és kiadási előirányzatának főösszegét és a kiemelt előirányzatait. A többlet bevételekről a fenntartót a keletkezés időpontjában tájékoztatni kell.

(2) A saját előirányzat módosítási hatáskörben végrehajtott változásról a fenntartót azonnal tájékoztatni kell.  

13. §

1. A költségvetési szervek saját működési többletbevételükből felhalmozási kiadásokat nem teljesíthetnek.   

2. A költségvetési szervek csak az éves költségvetésükben feladatonként illetve célonként jóváhagyott, valamint az átvett felhalmozási kiadási előirányzat összeg határig vállalhatnak kötelezettséget.  

3. A költségvetési szervek a beruházási, felújítási feladatok megvalósításáról, az ehhez biztosított fenntartói támogatás felhasználásáról az éves beszámolóval egyidejűleg elszámolnak.   

(4) A fenntartói támogatással fedezett felhalmozási célú kiadási előirányzat maradványa a költségvetési szervet nem illeti meg.                                                                           

14. §

A költségvetési szervek a költségvetési rendeletben számukra jóváhagyott létszámkeretet nem léphetik túl.                                                                                      

15. §

A költségvetési szervek kötelesek a működési és felhalmozási célú bevételek növelésére irányuló pályázataikról a polgármestert tájékoztatni. Ennek során be kell mutatni a pályázati pénzeszközből megvalósuló feladat önkormányzatra háruló egyszeri, illetve folyamatos költségigényét.                                                                                                      

16. §

 (1) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.            

17. §

(1) Az önkormányzat felújítási és fejlesztési tervében megfogalmazott célkitűzések, feladatok megvalósításának megszervezése a polgármester feladata.                                    

(2) A felújítási és fejlesztési célkitűzések, feladatok megvalósítását szolgáló szerződéseket a polgármester írja alá.                                                                           

18. §

1. A képviselőtestület önkormányzati biztost rendel ki az irányítása alá tartozó költségvetési szervhez, ha 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 10 %-át és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.         

(2) A képviselőtestület elrendeli, hogy a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek tartozásállományukról negyedévi rendszerességgel szolgáltassanak adatot.                             

(3)  A költségvetési szervek azonnal kötelesek tájékoztatást adni a felügyeleti szerv részére, ha elismert tartozásállományuk meghaladja a 30 napos határidőt és az eredeti éves kiadási előirányzat 10 %-át.                                         

(4) A képviselőtestület a tartozásállomány összegeként a bruttó - általános forgalmi adót is tartalmazó - értéket jelöli meg, fizetési határidő alatt a számlán vagy a számlát helyettesítő okmányon fizetési határidőként megjelölt dátumot érti.                                                                                                                                                           

(5) Az önkormányzati biztos kirendelésével összefüggő valamennyi költség az érintett költségvetési szervet terheli.                                                                                       

19. §

(1) Az Áht.  25. §.(3) bekezdésére hivatkozva a képviselőtestület tudomásul veszi, hogy a polgármester jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételnek a beszedésére, és az előző évi eredeti kiadási előirányzatok alapján megállapított időarányos kiadások teljesítésére, a költségvetési rendelet megalkotásáig. Ettől eltérni csak a jogszabályokon alapuló kötelezettsége és járandóságok finanszírozása esetén lehet.                       

(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások ezen költségvetési rendeletbe beépültek.                                                                                                                                                                                

20. §

Az önkormányzat és költségvetési szervei számlavezető pénzintézetéül az OTP és Kereskedelmi Bank Rt. Nyugat-Dunántúli Régió Szombathelyi Igazgatóság Vasvári Fiókját jelöli ki.                                                                                                                                                                           

21. §.

  Az önkormányzat gazdálkodási feladatait az Oszkói Közös Önkormányzati Hivatal látja el.                                                                                                   

Záró rendelkezések

22. §

Az önkormányzat ezen rendelete kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.                                                       

Olaszfa, 2018. március  hó  1.  nap                                                                                                

                         /: Landor Gyula :/                               /: Biró  Tibor :/                                     

                             polgármester                                          jegyző

Záradék:   A rendelet 2018. március  hó 2. nap  kihirdetésre  került.        

Olaszfa, 2018. március  hó  2. nap                                                                                                                         

                                                                                                     /: Biró  Tibor :/                     

                                                                                                           jegyző