Rábatöttös Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetésről szóló 1/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 05. 01- 2024. 05. 02

Rábatöttös Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetésről szóló 1/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet módosításáról

2024.05.01.

Rábatöttös Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 9. § vonatkozásában a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 79. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet 2. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 49.036.858 Ft-ban, azaz negyvenkilencmillió-harminchatezer-nyolcszázötvennyolc forintban forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a költségvetés működési bevételi főösszegét 40.021.588 Ft-ban, működési kiadási főösszegét 41.777.681 Ft-ban, a felhalmozási kiadási főösszegét 6.859.177 Ft-ban, a felhalmozási bevételi főösszegét 9.015.270 Ft-ban állapítja meg.”

(2) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet 2. § (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(4) A képviselőtestület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló tartalék összegét 4.182.805 Ft-ban állapítja meg (6. melléklet).”

2. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselőtestület az önkormányzat működési költségvetési egyenlegét -1.756.093 Ft-ban, a felhalmozási költségvetési egyenlegét 2.156.093 Ft-ban állapítja meg, melyet részletesen e rendelet 3. melléklete tartalmaz.”

3. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet 1. melléklete az 1. melléklet szerint módosul.

(2) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelethez

1. Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. Kiadások (forint)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

7 093 270

7 093 270

Normatív jutalmak

K1102

-

Céljuttatás, projektprémium

K1103

-

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

-

Végkielégítés

K1105

-

Jubileumi jutalom

K1106

-

Béren kívüli juttatások

K1107

300 000

300 000

Ruházati költségtérítés

K1108

-

Közlekedési költségtérítés

K1109

-

Egyéb költségtérítések

K1110

-

Lakhatási támogatások

K1111

-

Szociális támogatások

K1112

-

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

160 325

160 325

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

7 553 595

7 553 595

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

6 687 000

6 687 000

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

848 589

848 589

Egyéb külső személyi juttatások

K123

-

Külső személyi juttatások

K12

7 535 589

7 535 589

Személyi juttatások

K1

15 089 184

15 089 184

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

2 159 301

2 159 301

Szakmai anyagok beszerzése

K311

682 434

682 434

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

4 115 273

4 115 273

Árubeszerzés

K313

-

-

Készletbeszerzés

K31

4 797 707

4 797 707

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

76 885

76 885

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

203 029

203 029

Kommunikációs szolgáltatások

K32

279 914

279 914

Közüzemi díjak

K331

1 431 212

1 431 212

Vásárolt élelmezés

K332

1 834 756

1 834 756

Bérleti és lízing díjak

K333

-

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

423 571

423 571

Közvetített szolgáltatások

K335

-

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

232 200

232 200

Egyéb szolgáltatások

K337

1 700 809

1 700 809

Szolgáltatási kiadások

K33

5 622 548

5 622 548

Kiküldetések kiadásai

K341

-

Reklám- és propagandakiadások

K342

-

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

-

-

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

2 436 565

2 436 565

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

102 000

102 000

Kamatkiadások

K353

-

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

-

Egyéb dologi kiadások

K355

182 623

182 623

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

2 721 188

2 721 188

Dologi kiadások

K3

13 421 357

13 421 357

Társadalombiztosítási ellátások

K41

-

Családi támogatások

K42

-

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

-

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

-

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

-

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

-

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

-

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

2 200 416

2 200 416

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

2 200 416

2 200 416

Nemzetközi kötelezettségek

K501

-

Elvonások és befizetések

K502

305 084

305 084

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

625 553

625 553

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

-

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

-

Kamattámogatások

K510

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

2 880 000

2 880 000

Tartalékok

K513

4 182 805

4 182 805

-

Egyéb működési célú kiadások

K5

7 993 442

-

7 993 442

Működési költségvetés előirányzat csoport

40 863 700

-

-

40 863 700

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

-

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

-

-

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

-

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

4 834 946

4 834 946

Részesedések beszerzése

K65

-

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

-

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

1 224 705

1 224 705

Beruházások

K6

6 059 651

6 059 651

Ingatlanok felújítása

K71

753 919

753 919

Informatikai eszközök felújítása

K72

-

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

-

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

45 607

45 607

Felújítások

K7

799 526

799 526

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

-

Lakástámogatás

K87

400 000

400 000

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

-

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

400 000

400 000

Felhalmozási költségvetés előiányzat csoport

7 259 177

-

-

7 259 177

Költségvetési kiadások

K1-K8

48 122 877

-

48 122 877

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

-

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

-

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

913 981

913 981

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

-

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

-

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

-

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

913 981

913 981

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

-

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

-

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

-

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

-

Finanszírozási kiadások

K9

913 981

913 981

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9)

49 036 858

-

-

49 036 858

2. Bevételek (forint)

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

12 193 748

12 193 748

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

-

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

9 645 849

9 645 849

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

2 270 000

Működési célú központosított előirányzatok

B115

693 420

693 420

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

-

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

24 803 017

24 803 017

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

1 457 764

1 457 764

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

26 260 781

26 260 781

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

7 129 351

7 129 351

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

7 129 351

7 129 351

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

-

Társaságok jövedelemadói

B312

-

Jövedelemadók

B31

-

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

-

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

-

Vagyoni tipusú adók

B34

258 205

258 205

Értékesítési és forgalmi adók

B351

2 444 776

2 444 776

Fogyasztási adók

B352

-

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

-

Gépjárműadók

B354

-

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

-

Termékek és szolgáltatások adói

B35

2 444 776

2 444 776

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

55 242

55 242

Közhatalmi bevételek

B3

2 758 223

2 758 223

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

-

Szolgáltatások ellenértéke

B402

216 000

216 000

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

-

Tulajdonosi bevételek

B404

597 685

597 685

Ellátási díjak

B405

1 401 450

1 401 450

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

102 047

102 047

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

-

Kamatbevételek

B408

-

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

-

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

Egyéb működési bevételek

B411

338 614

338 614

Működési bevételek

B4

2 655 796

-

2 655 796

Immateriális javak értékesítése

B51

-

Ingatlanok értékesítése

B52

377 953

377 953

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

470 000

470 000

Részesedések értékesítése

B54

-

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

-

Felhalmozási bevételek

B5

847 953

847 953

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

-

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B64

1 993 741

1 993 741

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

1 993 741

1 993 741

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

-

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

-

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

-

Költségvetési bevételek

B1-B7

41 645 845

-

-

41 645 845

költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI

33 668 541

-

-

33 668 541

költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI

7 977 304

-

-

7 977 304

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

-

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

-

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

-

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

7 391 013

7 391 013

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

-

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

-

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

-

Maradvány igénybevétele

B813

7 391 013

7 391 013

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

965 618

965 618

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

-

Központi, irányító szervi támogatás

B816

-

Betétek megszüntetése

B817

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

-

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

7 391 013

7 391 013

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

-

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

-

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

-

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

-

Finanszírozási bevételek

B8

7 391 013

7 391 013

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

49 036 858

-

49 036 858

2. melléklet a 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelethez

Rábatöttös Község Önkormányzata költségvetési egyenlege működési és felhalmozási cél szerinti bontásban (Ft)

Rovatszám

2023. évi tervezett előirányzat

Személyi juttatások

K1

15 089 184

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

2 159 301

Dologi kiadások

K3

13 421 357

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

2 200 416

Egyéb működési célú kiadások

K5

7 993 442

Finanszírozási kiadások

K9

913 981

Működési költségvetési kiadások

41 777 681

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

26 260 781

Közhatalmi bevételek

B3

2 758 223

Működési bevételek

B4

2 655 796

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

1 993 741

Finanszírozási bevételek

B8

6 353 047

Működési költségvetési bevételek

40 021 588

Működési bevételek és kiadások egyenlege

- 1 756 093

Beruházási kiadások

K6

6 059 651

Felújítások

K7

799 526

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

Felhalmozási költségvetési kiadások

6 859 177

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

7 129 351

Felhalmozási bevételek

B5

847 953

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

Finanszírzási bevételek

B8

1 037 966

Felhalmozási költségvetési bevételek

9 015 270

Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege

2 156 093
”

3. melléklet a 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

MINDÖSSZESEN

Általános tartalékok

K513

4 182 805

4 182 805

Céltartalékok-

K513

0

0
”