Zsennye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (IV. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosításáról
Hatályos: 2026. 04. 01Zsennye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (IV. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.04.01.
Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Zsennye Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetésének módosítása kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint alakult. Az önkormányzat költségvetése az eredeti költségvetéshez képest 283.940 Ft összeggel növekszik.
Bevételek :
Működési célú támogatás 2.874.043 Ft
Egyéb közhatalmi bevételek -3.648.521 Ft
Működési bevételek 491.784 Ft
Felhalmozási bevételek 500.000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Finanszírozási bevételek 66.634 Ft
Összes változás: 283.940 Ft
A módosítás főbb okai:
- A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 1.863.209 Ft összeggel növekedett, a szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 291.156 Ft összeggel emelkedik a megnövekedett szociális étkezők száma miatt.
- Szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatás és az elszámolásból származó bevételek kapcsán 320.040 Ft összeggel módosul a költségvetés.
- Egyéb működési célú támogatások jogcímen érkezett a Nyugat-dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulástól 28.200 Ft pénzügyi támogatás, így ezen összeggel emelhető az előirányzat.
- A közhatalmi bevételek az eredeti költségvetéshez képest -3.648.521 Ft összeggel csökkennek. Ez a be nem folyt iparűzési adó bevételek miatt adódik.
- A működési bevételek 491.784 Ft-tal növekednek. Ezen a soron jelennek meg a kiszámlázott szolgáltatások (többek között a Vasivíz kompenzáció), az egyéb működési bevételek (pl. közüzemi díj visszatérítések), sírhelymegváltások, bérleti díjak, ellátási díjak a közvetített szolgáltatások ellenértéke.
- A felhalmozási bevétel 500.000 Ft-tal növekszik, melyek egy földterület értékesítéséből adódik
- A maradvány összege 66.634 Ft-tal emelkedik átcsoportosítás miatt.
Kiadások:
Személyi juttatások 140.528 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok -181.115 Ft
Dologi kiadások 671.835 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai -421.500 Ft
Egyéb működési célú kiadások 20.192 Ft
Beruházások 54.000 Ft
Összes változás: 283.940 Ft
A módosítás főbb okai:
- A kiemelt előirányzatok közül jelentősebb változtatást a személyi juttatásokon, dologi kiadásokon, valamint az ellátottak pénzbeli juttatásai soron kell végezni.
- A személyi juttatások összegének növekedése a polgármesteri illetményemelésből adódik. A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó csökkenése a képviselőtestület tiszteletdíjának megvonásából, valamint a polgármester bérének lecsökkenésének köszönhető.
- A dologi kiadások tekintetében előirányzat emelésre van szükség az üzemeltetési anyagok esetén (917.788 Ft) valamint a víz és csatornaszolgáltatások tekintetében (165.788 Ft). Az egyéb dologi kiadásokat jelentősen növelik a Vasivízes könyvelési korrekciók.
- Az egyéb működési célú kiadások előirányzat sornál 20.192 Ft emelésre van szükség.
- A tartalék összege teljes mértékben lecsökken.
- A betervezett 200.000 Ft értékű tárgyi eszköz beszerzésére szánt összeget 54.000 Ft-tal meg kell emelni a be nem tervezett beruházási áfa összege miatt.
ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLAT
A rendelettervezet társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: A Rendelet tervezet a 2024. évi költségvetési rendelet tartalmazta előirányzatok a teljesség és folytonosság elvének megfelelő rendezettségét, az Önkormányzat gazdálkodásának átlátható feltételeit biztosítja.
A rendeletben foglaltak végrehajtásának környezetre gyakorolt hatása, egészségi következménye A Rendelet tervezetben foglaltaknak a jelenlegi helyzethez viszonyított számottevő környezeti és egészségi következményei, eltérései nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: A rendelettervezet a jelenlegihez képest többlet adminisztratív terheket nem keletkeztet.
A rendelettervezet megalkotásának szükségessége: Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (1)-(3) bekezdése és az államháztartásról szóló 2011. CXCV. törvény 34. § (1)-(5) bekezdésben foglaltak teszik indokolttá.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti, pénzügyi feltételek: A Rendelet tervezet elfogadása esetén az alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet személyi feltételt nem igényel. Adminisztratív terheket csökkentő vagy növelő hatása nincs. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek biztosítottak.