Gyanógeregye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2026. 05. 29

Gyanógeregye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról

2026.05.29.

[1] Gyanógeregye Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében előírt törvényi kötelezettségének eleget téve a 2024. évi költségvetése végrehajtásáról zárszámadási rendeletet alkot.

[2] Gyanógeregye Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed Gyanógeregye Község Önkormányzatára.

2. § (1) Gyanógeregye Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2025. évi zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg:

(2) Gyanógeregye Község Önkormányzata 42.799.258 Ft bevétellel.

(3) Gyanógeregye Község Önkormányzata 34.745.258 Ft kiadással.

3. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező és önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat engedélyezett létszámkeretét a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak egyenlegét működési és felhalmozási cél szerinti tagolását a 3. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzatnak Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitás törvény) 3 § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége a 2025. évben nem volt, a Stabilitás törvény szerinti bevételeket jogcímenkénti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat maradvány kimutatását tartalmazza az 5. melléklet.

(6) Az önkormányzat eredmény kimutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat mérlegét a 7. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat költségvetési tartalékát a 8. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak egységes mérlegszerű, közgazdasági tagolását a 9. melléklet tartalmazza.

(10) Az önkormányzat vagyonának kimutatását a 10. melléklet tartalmazza.

(11) Az önkormányzatnak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja és projektje a tárgyévben nem volt.

4. § Ez a rendelet 2026. május 29-én lép hatályba.

1. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat bevételi és kiadási fő összegeinek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezése

1. Kiadások

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	10 614 640			10 614 640	11 000 000			11 000 000	10 968 957			10 968 957
Normatív jutalmak	K1102	210 000			210 000	0			0				0
Céljuttatás, projektprémium	K1103	0			0	165 414			165 414	165 414			165 414
Közlekedési költségtérítés	K1109	120 000			120 000	120 000			120 000	94 920			94 920
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0			0	50 890			50 890	50 890			50 890
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	10 944 640			10 944 640	11 336 304			11 336 304	11 280 181			11 280 181
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	6 032 160			6 032 160	6 032 160			6 032 160	5 850 689			5 850 689
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	60 000			60 000	228 933			228 933	228 933			228 933
Egyéb külső személyi juttatások	K123	800 000			800 000	800 000			800 000	763 721			763 721
Külső személyi juttatások	K12	6 892 160			6 892 160	7 061 093			7 061 093	6 843 343			6 843 343
Személyi juttatások	K1	17 836 800			17 836 800	18 397 397			18 397 397	18 123 524			18 123 524
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 456 885			2 456 885	2 227 946			2 227 946	1 988 841			1 988 841
Szakmai anyagok beszerzése	K311	0			0	1 000			1 000	843			843
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 390 000			2 390 000	2 389 000			2 389 000	1 718 331			1 718 331
Készletbeszerzés	K31	2 390 000			2 390 000	2 390 000			2 390 000	1 719 174			1 719 174
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	350 000			350 000	487 700			487 700	464 844			464 844
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	60 000			60 000	175 851			175 851	165 858			165 858
Kommunikációs szolgáltatások	K32	410 000			410 000	663 551			663 551	630 702			630 702
Közüzemi díjak	K331	1 890 000			1 890 000	2 190 000			2 190 000	2 037 611			2 037 611
Bérleti és lízing díjak	K333	30 000			30 000	143 000			143 000	143 000			143 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 600 000			1 600 000	1 487 000			1 487 000	1 196 048			1 196 048
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	560 000			560 000	584 520			584 520	584 520			584 520
Egyéb szolgáltatások	K337	3 799 700			3 799 700	3 799 700			3 799 700	1 748 674			1 748 674
Szolgáltatási kiadások	K33	7 879 700			7 879 700	8 204 220			8 204 220	5 709 853			5 709 853
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 286 000			2 286 000	2 286 000			2 286 000	1 749 345			1 749 345
Egyéb dologi kiadások	K355	120 000			120 000	630 000			630 000	482 367			482 367
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	2 406 000			2 406 000	2 916 000			2 916 000	2 231 712			2 231 712
Dologi kiadások	K3	13 085 700			13 085 700	14 173 771			14 173 771	10 291 441			10 291 441
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	1 257 000			1 257 000	1 257 000			1 257 000	810 000			810 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1 257 000			1 257 000	1 257 000			1 257 000	810 000			810 000
Helyi Önkormányzatok előző évi elszámolásáblól származó kiadások	K5021	0			0	86 724			86 724	86 724			86 724
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	700 000			700 000	809 839			809 839	315 663			315 663
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	400 000			400 000	400 000			400 000	105 000			105 000
Tartalék	K513	2 228 416			2 228 416	2 395 288			2 395 288	0			0
Egyéb működési célú kiadások	K5	3 328 416			3 328 416	3 691 851			3 691 851	507 387			507 387
Működési költségvetés előirányzat csoport		37 964 801			37 964 801	39 747 965			39 747 965	31 721 193			31 721 193
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	1 200 000			1 200 000	1 200 000			1 200 000	0			0
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0			0	1 555 000			1 555 000	1 555 000			1 555 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 233 600			1 233 600	1 233 600			1 233 600	262 920			262 920
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	633 100			633 100	633 100			633 100	490 839			490 839
Beruházások	K6	3 066 700			3 066 700	4 621 700			4 621 700	2 308 759			2 308 759
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport		3 066 700			3 066 700	4 621 700			4 621 700	2 308 759			2 308 759
Költségvetési kiadások	K1-K8	41 031 501			41 031 501	44 369 665			44 369 665	34 029 952			34 029 952
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	715 306			715 306	715 306			715 306	715 306			715 306
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	715 306			715 306	715 306			715 306	715 306			715 306
Finanszírozási kiadások	K9	715 306			715 306	715 306			715 306	715 306			715 306
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		41 746 807			41 746 807	45 084 971			45 084 971	34 745 258			34 745 258

2. Bevételek

Rovat- szám	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
B111	12 089 862			12 089 862	13 953 071			13 953 071	13 953 071			13 953 071
B113	7 600 500			7 600 500	7 966 621			7 966 621	7 966 621			7 966 621
B114	2 270 000			2 270 000	2 737 690			2 737 690	2 737 690			2 737 690
B11	21 960 362			21 960 362	24 657 382			24 657 382	24 657 382			24 657 382
B16	1 810 000			1 810 000	1 810 000			1 810 000	2 175 691			2 175 691
B1	23 770 362			23 770 362	26 467 382			26 467 382	26 833 073			26 833 073
B34	200 000			200 000	200 000			200 000	195 000			195 000
B351	5 100 000			5 100 000	5 100 000			5 100 000	1 516 052			1 516 052
B35	5 100 000			5 300 000	5 100 000			5 100 000	1 516 052			1 516 052
B36	60 000			60 000	60 000			60 000	73 696			73 696
B3	5 360 000			5 360 000	5 360 000			5 360 000	1 784 748			1 784 748
B402	0			0	220 000			220 000	220 000			220 000
B404	310 000			310 000	481 144			481 144	557 929			557 929
B408	0			0	0			0	13			13
B411	0			0	250 000			250 000	253 653			253 653
B4	310 000			310 000	951 144			951 144	1 031 595			1 031 595
	29 440 362			29 440 362	32 778 526			32 778 526	29 649 416			29 649 416
B1-B7	29 440 362			29 440 362	32 778 526			32 778 526	29 649 416			29 649 416
B8131	12 306 445			12 306 445	12 306 445			12 306 445	12 306 445			12 306 445
B813	12 306 445			12 306 445	12 306 445			12 306 445	12 306 445			12 306 445
B814	0			0				0	843 397			843 397
B81	12 306 445			12 306 445	12 306 445			12 306 445	13 149 842			13 149 842
B8	12 306 445			12 306 445	12 306 445			12 306 445	13 149 842			13 149 842
	41 746 807			41 746 807	45 084 971			45 084 971	42 799 258			42 799 258

2. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Engedélyezett létszámkeret

Megnevezés	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő)
"A", "B" fizetési osztály összesen	1
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	1
fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	1
közfoglalkoztatott	1
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	2
polgármester, főpolgármester	1
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja	4
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke	1
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	6
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN	0
FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN	9
Munkajogi zárólétszám	5

3. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési egyenleg működési és felhalmozási cél szerinti bontásban

			eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés
	Rovat megnevezése	Rovatszám

Személyi juttatások		K1	17 836 800	18 397 397	18 123 524
Munkaadót terhelő járulékok és szoc.hjár adó		K2	2 456 885	2 227 946	1 988 841
Dologi kiadások		K3	13 085 700	14 173 771	10 291 441
Ellátottak pénzbeli juttatásai		K4	1 257 000	1 257 000	810 000
Egyéb működési célú kiadások		K5	3 328 416	3 691 851	507 387
Működési költségvetési kiadások			37 964 801	39 747 965	31 721 193
Működési c.támogatások államháztart.belülről		B1	23 770 362	26 467 382	26 833 073
Közhatalmi bevételek		B3	5 360 000	5 360 000	1 784 748
Működési bevételek		B4	310 000	951 144	1 031 595
Működési c. átvett pénzeszközök		B6	0	0	0
Működési költségvetési bevételek			29 440 362	32 778 526	29 649 416
Működési bevételek és kiadások egyenlege			-8 524 439	-6 969 439	-2 071 777

Beruházások		K6	3 066 700	4 621 700	2 308 759
Felújítások		K7	0	0	0
Egyéb felhalmozási c.kiadások		K8	0	0	0
Felhalmozási költségvetési kiadások			3 066 700	4 621 700	2 308 759
Felhalmozási c.támogatások államházt.belülről		B2	0	0	0
Felhalmozási bevételek		B5	0	0	0
Felhalmozási c.átvett pénzeszközök		B7	0	0	0
Felhalmozási költségvetési bevételek			0	0	0
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege			-3 066 700	-4 621 700	-2 308 759

4. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Stabilitás törvény szerinti bevételek jogcímenkénti bontásban

Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2025. évi tény	saját bevételek 2026.	saját bevételek 2027.	saját bevételek 2028.
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,		1 516 052	2 200 000	2 233 000	2 266 495
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,		557 929	500 000	507 500	515 113
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,		13
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,		73 696	60 000	60 900	61 814
ÖSSZESEN:		2 147 690	2 760 000	2 801 400	2 843 421

5. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Maradványkimutatás

Megnevezés
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	29 649 416
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	34 029 952
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-4 380 536
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	13 149 842
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	715 306
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	12 434 536
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	8 054 000
C) Összes maradvány (=A+B)	8 054 000
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	8 054 000

6. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Eredmény kimutatás

Megnevezés	Előző időszak	Módosítások	Tárgyi időszak
01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	8 865 263	0	1 879 081
02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	526 485	0	104 352
03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	110 000	0	840 204
I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	9 501 748	0	2 823 637
06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	21 185 826	0	24 657 382
07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	312 828	0	2 175 691
08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	7 593 800	0	3 893 417
09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	8 488 163	0	1 712 313
III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	37 580 617	0	32 438 803
10 Anyagköltség	2 655 860	0	1 719 174
11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	7 345 689	0	6 266 868
IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	10 001 549	0	7 986 042
14 Bérköltség	8 882 616	0	11 220 251
15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	5 097 912	0	7 077 833
16 Bérjárulékok	1 660 955	0	2 033 452
V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	15 641 483	0	20 331 536
VI Értékcsökkenési leírás	9 295 770	0	9 830 673
VII Egyéb ráfordítások	11 076 629	0	6 734 321
A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	1 066 934	0	-9 620 132
20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	17	0	13
VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	17	0	13
B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	17	0	13
C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	1 066 951	0	-9 620 119

7. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Mérleg

Megnevezés	Előző időszak	Módosítások	Tárgyi időszak
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	221 770 088	0	217 255 545
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	15 599 204	0	12 101 648
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	237 369 292	0	229 357 193
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)	311 600	0	311 600
A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	311 600	0	311 600
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	311 600	0	311 600
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	237 680 892	0	229 668 793
C/II/1 Forintpénztár	39 820	0	34 820
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	39 820	0	34 820
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	13 244 955	0	10 667 449
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	13 244 955	0	10 667 449
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	13 284 775	0	10 702 269
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	1 031 218	0	365 916
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	25 156	0	12 588
D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	608 926	0	309 906
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	397 136	0	43 422
D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	328 409	0	495 036
D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	328 409	0	0
D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre	0		495 036
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	1 359 627	0	860 952
D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)	2 386 696	0	1 418 736
D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	2 386 696	0	1 418 736
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	2 386 696	0	1 418 736
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	0	0	9 880
D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések	0	0	9 880
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	0	0	9 880
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	3 746 323	0	2 289 568
F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	0	0	29 612
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	0	0	29 612
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	254 711 990	0	242 690 242
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	230 428 000	0	230 428 000
G/II Nemzeti vagyon változásai	1 090 981	0	1 090 981
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	1 538 035	0	1 538 035
G/IV Felhalmozott eredmény	1 913 036	0	2 979 987
G/VI Mérleg szerinti eredmény	1 066 951	0	-9 620 119
G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	236 037 003	0	226 416 884
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	190 594		134 556
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)	715 306	0	843 397
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	715 306	0	843 397
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	905 900	0	977 953
H/III/1 Kapott előlegek	978 330	0	2 658 149
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	978 330	0	2 658 149
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	1 884 230	0	3 636 102
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 373 585	0	1 592 756
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	15 417 172	0	11 044 500
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	16 790 757	0	12 637 256
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	254 711 990	0	242 690 242

8. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Tartalék

Rovat megnevezése	Rovatszám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Tartalékok	K513	2 228 416	2 395 288	0
ÖSSZESEN:		2 228 416	2 395 288	0

9. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat bevételei és kiadásai egységes mérlegszerű, közgazdasági tagolásban

Rovat száma	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés
	BEVÉTELEK
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	21 498 654	23 770 362	26 467 382	26 833 073
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	7 593 800	-	-	-
B3	Közhatalmi bevételek	5 723 105	5 360 000	5 360 000	1 784 748
B4	Működési bevételek	434 060	310 000	951 144	1 031 595
B5	Felhalmozási bevételek	4 620 000	-	-	-
B6	Működési célú átvett pénzeszközök		-	-	-
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-
	Költségvetési bevételek összesen	39 869 619	29 440 362	32 778 526	29 649 416
B8	Finanszírozási bevételek	17 541 853	12 306 445	12 306 445	13 149 842
	BEVÉTELEK MINÖSSZESEN:	57 411 472	41 746 807	45 084 971	42 799 258
	KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	14 128 589	17 836 800	18 397 397	18 123 524
K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hjár.adó	1 688 116	2 456 885	2 227 946	1 988 841
K3	Dologi kiadások	12 105 712	13 085 700	14 173 771	10 291 441
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	855 000	1 257 000	1 257 000	810 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	946 796	3 328 416	3 691 851	507 387
K6	Beruházások	7 622 459	3 066 700	4 621 700	2 308 759
K7	Felújítások	6 961 674	0	0	0
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
	Költségvetési kiadások összesen	44 308 346	41 031 501	44 369 665	34 029 952
K9	Finanszírozási kiadások	796 681	715 306	715 306	715 306
	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	45 105 027	41 746 807	45 084 971	34 745 258

10. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás

Megnevezés	Sorszám	Előző időszak	Tárgy időszak
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	237 680 892	229 668 793
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	237 369 292	229 357 193
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	221 770 088	217 255 545
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	54 551 867	52 811 057
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	156 821 849	152 793 813
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	10 396 372	11 650 675
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	15 599 204	12 101 648
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	10 221 600	7 565 044
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	5 377 604	4 536 604
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	311 600	311 600
1. Tartós részesedések	A/III/1	311 600	311 600
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	311 600	311 600
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	13 284 775	10 702 269
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	39 820	34 820
III. Forintszámlák	C/III	13 244 955	10 667 449
D/ KÖVETELÉSEK	D	3 746 323	2 289 568
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	2 386 696	1 418 736
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	-	9 880
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	-	29 612
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	254 711 990	242 690 242
FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	236 037 003	226 416 884
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	230 428 000	230 428 000
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	1 090 981	1 090 981
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	1 538 035	1 538 035
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	1 913 036	2 979 987
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	1 066 951	- 9 620 119
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	1 884 230	3 636 102
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	905 900	977 953
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	978 330	2 658 149
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	16 790 757	12 637 256
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	254 711 990	242 690 242
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	22 679 445	22 942 365
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	2 994 215	3 257 135
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	10 036 918	10 036 918
Függő követelések	L/6	1 010 322	- 1 010 322
Függő kötelezettségek	L/7	84 962	84 962