Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2026. 05. 29

Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról

2026.05.29.

[1] Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében előírt törvényi kötelezettségének eleget téve a 2025. évi költségvetése végrehajtásáról zárszámadási rendeletet alkot.

[2] Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed Nemeskolta Község Önkormányzatára.

2. § (1) Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2025. évi zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg:

(2) Nemeskolta Község Önkormányzata 57.046.902 Ft bevétellel,

(3) Nemeskolta Község Önkormányzata 43.968.980 Ft kiadással.

3. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező és önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat engedélyezett létszámkeretét a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak működési és felhalmozási cél szerinti tagolását a 3. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat maradvány kimutatását tartalmazza az 4. melléklet.

(5) Az önkormányzat eredmény kimutatását a 5. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat mérlegét a 6. melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat költségvetési tartalékát a 7. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak egységes mérlegszerű, közgazdasági tagolását a 8. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat vagyonának kimutatását a 9. melléklet tartalmazza.

(10) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitás törvény) 3 § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségét, valamint saját bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.

(11) Az önkormányzatnak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja és projektje a tárgyévben nem volt.

4. § Ez a rendelet 2026. május 29-én lép hatályba.

1. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat bevételi és kiadási fő összegeinek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezése

1. Kiadások

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	5 781 736			5 781 736	6 712 536			6 712 536	6 712 536			6 712 536
Céljuttatás, projektprémium	K1103	100 000			100 000	198 994			198 994	198 994			198 994
Közlekedési költségtérítés	K1109				0	25 000			25 000	23 520			23 520
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	5 881 736			5 881 736	6 936 530			6 936 530	6 935 050			6 935 050
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	6 798 900			6 798 900	7 136 400			7 136 400	6 852 900			6 852 900
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	3 876 376			3 876 376	3 996 602			3 996 602	3 537 439			3 537 439
Egyéb külső személyi juttatások	K123	1 250 000			1 250 000	1 250 000			1 250 000	1 119 013			1 119 013
Külső személyi juttatások	K12	11 925 276			11 925 276	12 383 002			12 383 002	11 509 352			11 509 352
Személyi juttatások	K1	17 807 012			17 807 012	19 319 532			19 319 532	18 444 402			18 444 402
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 030 265			2 030 265	2 239 572			2 239 572	2 181 485			2 181 485
Szakmai anyagok beszerzése	K311	62 000			62 000	505 994			505 994	505 994			505 994
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 611 000			2 611 000	2 187 006			2 187 006	2 001 855			2 001 855
Készletbeszerzés	K31	2 673 000			2 673 000	2 693 000			2 693 000	2 507 849			2 507 849
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	283 000			283 000	283 000			283 000	190 097			190 097
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	217 000			217 000	217 000			217 000	145 060			145 060
Kommunikációs szolgáltatások	K32	500 000			500 000	500 000			500 000	335 157			335 157
Közüzemi díjak	K331	3 200 000			3 200 000	4 822 294			4 822 294	4 475 053			4 475 053
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 830 000			1 830 000	3 330 000			3 330 000	565 286			565 286
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	1 250 000			1 250 000	1 250 000			1 250 000	1 054 938			1 054 938
Egyéb szolgáltatások	K337	5 310 000			5 310 000	5 310 000			5 310 000	3 372 012			3 372 012
Szolgáltatási kiadások	K33	11 590 000			11 590 000	14 712 294			14 712 294	9 467 289			9 467 289
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	3 050 000			3 050 000	3 253 708			3 253 708	2 484 450			2 484 450
Kamatkiadások	K353	1 100 000			1 100 000	1 100 000			1 100 000	885 133			885 133
Egyéb dologi kiadások	K355	150 000			150 000	351 292			351 292	351 292			351 292
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	4 300 000			4 300 000	4 705 000			4 705 000	3 720 875			3 720 875
Dologi kiadások	K3	19 063 000			19 063 000	22 610 294			22 610 294	16 031 170			16 031 170
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	1 500 000			1 500 000	1 500 000			1 500 000	1 355 000			1 355 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1 500 000			1 500 000	1 500 000			1 500 000	1 355 000			1 355 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	500 000			500 000	1 237 087			1 237 087	1 050 973			1 050 973
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	570 000			570 000	570 000			570 000	355 000			355 000
Tartalék	K513	4 798 159			4 798 159	2 900 060			2 900 060	0			0
Egyéb működési célú kiadások	K5	5 868 159			5 868 159	4 707 147			4 707 147	1 405 973			1 405 973
Működési költségvetés előirányzat csoport		46 268 436			46 268 436	50 376 545			50 376 545	39 418 030			39 418 030
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	1 181 000			1 181 000	1 181 000			1 181 000	0			0
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	584 000			584 000	1 309 522			1 309 522	1 309 522			1 309 522
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	535 000			535 000	516 333			516 333	272 571			272 571
Beruházások	K6	2 300 000			2 300 000	3 006 855			3 006 855	1 582 093			1 582 093
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport		2 300 000			2 300 000	3 006 855			3 006 855	1 582 093			1 582 093
Költségvetési kiadások	K1-K8	48 568 436			48 568 436	53 383 400			53 383 400	41 000 123			41 000 123
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	1 984 792			1 984 792	1 984 792			1 984 792	1 984 792			1 984 792
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	1 984 792			1 984 792	1 984 792			1 984 792	1 984 792			1 984 792
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	984 065			984 065	984 065			984 065	984 065			984 065
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	2 968 857			2 968 857	2 968 857			2 968 857	2 968 857			2 968 857
Finanszírozási kiadások	K9	2 968 857			2 968 857	2 968 857			2 968 857	2 968 857			2 968 857
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		51 537 293			51 537 293	56 352 257			56 352 257	43 968 980			43 968 980

2. Bevételek

Rovat megnevezése	Rovat- szám	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	18 282 136			18 282 136	18 765 345			18 765 345	18 765 345			18 765 345
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	8 977 200			8 977 200	9 356 881			9 356 881	9 356 881			9 356 881
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000			2 270 000	2 829 944			2 829 944	2 829 944			2 829 944
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	29 529 336			29 529 336	30 952 170			30 952 170	30 952 170			30 952 170
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	1 325 890			1 325 890	1 528 620			1 528 620	2 814 115			2 814 115
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	30 855 226			30 855 226	32 480 790			32 480 790	33 766 285			33 766 285
Vagyoni tipusú adók	B34	630 000			630 000	630 000			630 000	696 847			696 847
Értékesítési és forgalmi adók	B351	7 530 000			7 530 000	7 530 000			7 530 000	6 015 529			6 015 529
Termékek és szolgáltatások adói	B35	7 530 000			8 160 000	7 530 000			7 530 000	6 015 529			6 015 529
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	72 000			72 000	72 000			72 000	74 906			74 906
Közhatalmi bevételek	B3	8 232 000			8 232 000	8 232 000			8 232 000	6 787 282			6 787 282
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401	0			0	220 000			220 000	220 000			220 000
Szolgáltatások ellenértéke	B402	400 000			400 000	634 400			634 400	634 400			634 400
Tulajdonosi bevételek	B404	210 000			210 000	1 710 000			1 710 000	1 621 048			1 621 048
Kamatbevételek	B408	0			0	0			0	16			16
Egyéb működési bevételek	B411	0			0	1 100 000			1 100 000	1 109 378			1 109 378
Működési bevételek	B4	610 000			610 000	3 664 400			3 664 400	3 584 842			3 584 842
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	0			0	135 000			135 000	135 000			135 000
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0			0	135 000			135 000	135 000			135 000
Működési költségvetés előirányzat csoport		39 697 226			39 697 226	44 512 190			44 512 190	44 273 409			44 273 409
Költségvetési bevételek	B1-B7	39 697 226			39 697 226	44 512 190			44 512 190	44 273 409			44 273 409
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	11 840 067			11 840 067	11 840 067			11 840 067	11 840 067			11 840 067
Maradvány igénybevétele	B813	11 840 067			11 840 067	11 840 067			11 840 067	11 840 067			11 840 067
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0			0				0	933 426			933 426
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	11 840 067			11 840 067	11 840 067			11 840 067	12 773 493			12 773 493
Finanszírozási bevételek	B8	11 840 067			11 840 067	11 840 067			11 840 067	12 773 493			12 773 493
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		51 537 293			51 537 293	56 352 257			56 352 257	57 046 902			57 046 902

2. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Engedélyezett létszámkeret

Megnevezés	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő)
"A", "B" fizetési osztály összesen	1
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	1
fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	1
közfoglalkoztatott	1
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	2
polgármester, főpolgármester	1
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja	4
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	5
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN	0
FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN	8
Munkajogi zárólétszám	4

3. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési egyenleg működési és felhalmozási cél szerinti bontásban

			eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés
	Rovat megnevezése	Rovatszám

Személyi juttatások		K1	17 807 012	19 319 532	18 444 402
Munkaadót terhelő járulékok és szoc.hjár adó		K2	2 030 265	2 239 572	2 181 485
Dologi kiadások		K3	19 063 000	22 610 294	16 031 170
Ellátottak pénzbeli juttatásai		K4	1 500 000	1 500 000	1 355 000
Egyéb működési célú kiadások		K5	5 868 159	4 707 147	1 405 973
Működési költségvetési kiadások			46 268 436	50 376 545	39 418 030
Működési c.támogatások államháztart.belülről		B1	30 855 226	32 480 790	33 766 285
Közhatalmi bevételek		B3	8 232 000	8 232 000	6 787 282
Működési bevételek		B4	610 000	3 664 400	3 584 842
Működési c. átvett pénzeszközök		B6	0	135 000	135 000
Működési költségvetési bevételek			39 697 226	44 512 190	44 273 409
Működési bevételek és kiadások egyenlege			-6 571 210	-5 864 355	4 855 379

Beruházások		K6	2 300 000	3 006 855	1 582 093
Felújítások		K7	0	0	0
Egyéb felhalmozási c.kiadások		K8	0	0	0
Felhalmozási költségvetési kiadások			2 300 000	3 006 855	1 582 093
Felhalmozási c.támogatások államházt.belülről		B2	0	0	0
Felhalmozási bevételek		B5	0	0	0
Felhalmozási c.átvett pénzeszközök		B7	0	0	0
Felhalmozási költségvetési bevételek			0	0	0
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege			-2 300 000	-3 006 855	-1 582 093

4. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Maradvány kimutatás

Megnevezés
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	44 273 409
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	41 000 123
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	3 273 286
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	12 773 493
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	2 968 857
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	9 804 636
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	13 077 922
C) Összes maradvány (=A+B)	13 077 922
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	13 077 922

5. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás

Megnevezés	Előző időszak	Módosítások	Tárgyi időszak
01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	11 298 851	0	16 828 310
02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	823 144	0	854 400
03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	210 629	0	1 604 304
I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	12 332 624	0	19 287 014
06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	29 240 954	0	30 952 170
07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	2 201 659	0	1 663 620
08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	0	0	5 185 638
09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	1 411 437	0	2 743 997
III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	32 854 050	0	40 545 425
10 Anyagköltség	2 711 465	0	2 081 849
11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	9 226 740	0	9 493 772
IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	11 938 205	0	11 575 621
14 Bérköltség	8 360 889	0	7 018 174
15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	7 487 245	0	11 717 445
16 Bérjárulékok	1 700 049	0	2 435 417
V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	17 548 183	0	21 171 036
VI Értékcsökkenési leírás	27 531 214	0	15 070 057
VII Egyéb ráfordítások	10 566 592	0	12 208 204
A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	-22 397 520	0	-192 479
20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	15	0	16
VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	15	0	16
24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	672 411	0	885 133
IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	672 411	0	885 133
B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	-672 396	0	-885 117
C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	-23 069 916	0	-1 077 596

6. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Mérleg

Megnevezés	Előző időszak	Módosítások	Tárgyi időszak
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	408 934 262	0	396 347 129
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	7 884 217	0	6 712 777
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	416 818 479	0	403 059 906
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)	420 660	0	420 660
A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	420 660	0	420 660
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	420 660	0	420 660
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	417 239 139	0	403 480 566
B/I/1 Vásárolt készletek	0	0	426 000
B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	0	0	426 000
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (=B/I+B/II)	0	0	426 000
C/II/1 Forintpénztár	22 235	0	479 885
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	22 235	0	479 885
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	14 408 077	0	12 825 601
C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák	0	0	1 291 441
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	14 408 077	0	14 117 042
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	14 430 312	0	14 596 927
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	1 374 624	0	4 457 005
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	77 788	0	39 755
D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	471 522	0	4 379 040
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	825 314	0	38 210
D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	369 833	0	353 089
D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	328 200	0	0
D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre	0		311 456
D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	41 633	0	41 633
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	1 744 457	0	4 810 094
D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)	2 680 120	0	3 657 168
D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	2 680 120	0	3 657 168
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	2 680 120	0	3 657 168
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	4 424 577	0	8 467 262
F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	40 806	0	206 008
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	40 806	0	206 008
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	436 134 834	0	427 176 763
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	464 131 541	0	464 131 541
G/II Nemzeti vagyon változásai	-54 489 924	0	-54 489 924
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	1 506 029	0	1 506 029
G/IV Felhalmozott eredmény	16 435 167	0	-6 634 749
G/VI Mérleg szerinti eredmény	-23 069 916	0	-1 077 596
G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	404 512 897	0	403 435 301
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	1 487 076	0	708 095
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	1 487 076	0	708 095
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	262 065		449 005
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)	10 901 925	0	8 866 494
H/II/9a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak	9 917 860	0	7 933 068
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	984 065	0	933 426
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	11 163 990	0	9 315 499
H/III/1 Kapott előlegek	2 590 245	0	1 519 005
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	2 590 245	0	1 519 005
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	15 241 311	0	11 542 599
J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	0	0	1 285 495
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 309 517	0	1 854 666
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	15 071 109	0	9 058 702
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	16 380 626	0	12 198 863
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	436 134 834	0	427 176 763

7. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Tartalék

Rovat megnevezése	Rovatszám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Tartalékok	K513	4 798 159	2 900 060	0
ÖSSZESEN:		4 798 159	2 900 060	0

8. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat bevételei és kiadásai egységes mérlegszerű, közgazdasági tagolásban

Rovat száma	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés
	BEVÉTELEK
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	31 442 613	30 855 226	32 480 790	33 766 285
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-
B3	Közhatalmi bevételek	7 902 178	8 232 000	8 232 000	6 787 282
B4	Működési bevételek	836 609	610 000	3 664 400	3 584 842
B5	Felhalmozási bevételek	-	-	-	-
B6	Működési célú átvett pénzeszközök		-	135 000	135 000
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-
	Költségvetési bevételek összesen	40 181 400	39 697 226	44 512 190	44 273 409
B8	Finanszírozási bevételek	32 751 342	11 840 067	11 840 067	12 773 493
	BEVÉTELEK MINÖSSZESEN:	72 932 742	51 537 293	56 352 257	57 046 902
	KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	15 886 777	17 807 012	19 319 532	18 444 402
K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hjár.adó	1 688 128	2 030 265	2 239 572	2 181 485
K3	Dologi kiadások	15 441 052	19 063 000	22 610 294	16 031 170
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	839 704	1 500 000	1 500 000	1 355 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	979 416	5 868 159	4 707 147	1 405 973
K6	Beruházások	909 170	2 300 000	3 006 855	1 582 093
K7	Felújítások	22 555 660	0	0	0
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
	Költségvetési kiadások összesen	58 299 907	48 568 436	53 383 400	41 000 123
K9	Finanszírozási kiadások	2 792 768	2 968 857	2 968 857	2 968 857
	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	61 092 675	51 537 293	56 352 257	43 968 980

9. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás

Megnevezés	Sorszám	Előző időszak	Tárgy időszak
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	417 239 139	403 480 566
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	416 818 479	403 059 906
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	408 934 262	396 347 129
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	128 032 309	123 457 943
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	277 328 953	269 316 186
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	3 573 000	3 573 000
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	7 884 217	6 712 777
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	7 663 734	6 285 314
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	220 483	427 463
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	420 660	420 660
1. Tartós részesedések	A/III/1	420 660	420 660
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	420 660	420 660
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	-	426 000
I. Készletek	B/I	-	426 000
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	14 430 312	14 596 927
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	22 235	479 885
III. Forintszámlák	C/III	14 408 077	14 117 042
D/ KÖVETELÉSEK	D	4 424 577	8 467 262
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	1 744 457	4 810 094
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	2 680 120	3 657 168
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	40 806	206 008
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	436 134 834	427 176 763
FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	404 512 897	403 435 301
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	464 131 541	464 131 541
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	- 54 489 924	- 54 489 924
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	1 506 029	1 506 029
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	16 435 167	- 6 634 749
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	- 23 069 916	- 1 077 596
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	15 241 311	11 542 599
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	1 487 076	708 095
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	11 163 990	9 315 499
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	2 590 245	1 519 005
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	16 380 626	12 198 863
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	436 134 834	427 176 763
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	54 162 960	54 931 151
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	15 499 809	16 268 000
Használatban lévő készletek	L/3
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	25 247 385	25 247 385
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5
Függő követelések	L/6	2 980 565	- 2 980 565
Függő kötelezettségek	L/7	161 110	161 110
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8	-	-

10. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

A Stabilitás törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek

Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek	2025. évi tény	2026	2027	2028
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	2024.03.29	2033.09.30	11 500 000	1 984 792	1 984 792	1 984 792	1 978 692
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111			11 500 000	1 984 792	1 984 792	1 984 792	1 978 692

Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2025. évi tény	saját bevételek 2026.	saját bevételek 2027.	saját bevételek 2028.
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,		6 015 529	6 000 000	6 090 000	6 181 350
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,		74 906	75 000	76 125	77 267
ÖSSZESEN:		6 090 435	6 075 000	6 166 125	6 258 617