Csempeszkopács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 03. 15- 2026. 03. 16

Csempeszkopács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról

2026.03.15.

[1] A rendelet megalkotásának célja az Önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet a beérkezett többletbevételek, illetve többletkiadások, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.

[2] Csempeszkopács Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 2. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 76.098.081 Ft forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a költségvetés működési költségvetési bevételi főösszegét 49.994.680 Ft-ban, működési költségvetési kiadási főösszegét 75.181.228 Ft-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a felhalmozási költségvetési kiadási főösszegét 916.853 Ft-ban, a felhalmozási költségvetési bevételi főösszegét 26.103.041 Ft-ban állapítja meg.”

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 2. § (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(4) A képviselő-testület tartalékot 27.373.748 Ft-ban állapítja meg.”

2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 3. § (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi engedélyezett létszám előirányzatát a 2. melléklet szerint 8 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.”

3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 1. melléklete az 1. melléklet szerint módosul.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet 2026. március 15-én lép hatályba.

1. melléklet a 3/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. Kiadások

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

13 180 074

13 180 074

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

13 180 074

13 180 074

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

9 239 900

9 239 900

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

46 345

46 345

Egyéb külső személyi juttatások

K123

-

Külső személyi juttatások

K12

9 286 245

9 286 245

Személyi juttatások

K1

22 466 319

22 466 319

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

1 826 978

1 826 978

Szakmai anyagok beszerzése

K311

-

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

2 621 902

2 621 902

Árubeszerzés

K313

-

-

Készletbeszerzés

K31

2 621 902

2 621 902

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

-

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

496 128

496 128

Kommunikációs szolgáltatások

K32

496 128

496 128

Villamos energia

K331

4 056 039

4 056 039

Gáz energia

K331

393 212

393 212

Víz és csatornadíj

K331

433 182

433 182

Közüzemi díjak

K331

4 882 433

-

-

4 882 433

Vásárolt élelmezés

K332

1 981 504

1 981 504

Bérleti és lízing díjak

K333

-

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

1 511 432

1 511 432

Közvetített szolgáltatások

K335

-

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

4 242 506

4 242 506

Egyéb szolgáltatások

K337

1 925 807

1 925 807

Szolgáltatási kiadások

K33

14 543 682

14 543 682

Kiküldetések kiadásai

K341

-

Reklám- és propagandakiadások

K342

-

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

-

-

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

3 093 212

3 093 212

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

279 000

279 000

Kamatkiadások

K353

-

-

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

-

Egyéb dologi kiadások

K355

16 619

16 619

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

3 388 831

3 388 831

Dologi kiadások

K3

21 050 543

21 050 543

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

370 000

370 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

370 000

370 000

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

1 043 623

1 043 623

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

160 000

160 000

Tartalékok-általános

K512

27 422 451

27 422 451

Tartalékok-cél

K512

-

Egyéb működési célú kiadások

K5

28 626 074

-

28 626 074

Működési költségvetés előirányzat csoport

74 339 914

-

-

74 339 914

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

-

Ingatlanok beszerzése, létesítése (turisztikai ösvény

K62

350 000

350 000

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

446 341

446 341

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

120 512

120 512

Beruházások

K6

916 853

916 853

Felújítások

K7

-

-

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

Felhalmozási költségvetés előiányzat csoport

916 853

-

-

916 853

Költségvetési kiadások

K1-K8

75 256 767

-

75 256 767

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

-

-

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

841 314

887 743

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

-

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

841 314

841 314

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

-

Finanszírozási kiadások

K9

841 314

841 314

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9)

76 098 081

-

-

76 098 081

2. Bevételek

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

16 925 831

16 925 831

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

-

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

9 447 263

9 447 263

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 494 226

2 494 226

Működési célú központosított előirányzatok

B115

-

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

988 351

988 351

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

29 855 671

29 855 671

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

2 155 134

2 155 134

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

32 010 805

32 010 805

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

19 284 622

19 284 622

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

19 284 622

19 284 622

Jövedelemadók

B31

-

Értékesítési és forgalmi adók

B351

11 130 712

11 130 712

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

71 500

71 500

Termékek és szolgáltatások adói

B35

11 202 212

11 202 212

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

47 109

47 109

Közhatalmi bevételek

B3

11 249 321

11 249 321

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

-

Szolgáltatások ellenértéke

B402

1 980 204

1 980 204

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

-

Tulajdonosi bevételek

B404

484 295

484 295

Ellátási díjak

B405

978 559

978 559

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

798 559

798 559

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

-

Kamatbevételek

B408

15

15

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

-

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

Egyéb működési bevételek

B411

2 492 922

2 492 922

Működési bevételek

B4

6 734 554

-

6 734 554

Immateriális javak értékesítése

B51

-

Ingatlanok értékesítése

B52

275 000

275 000

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

-

Részesedések értékesítése

B54

-

Részesedések…...

B55

-

Felhalmozási bevételek

B5

275 000

275 000

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

-

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

950 000

950 000

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

950 000

950 000

Költségvetési bevételek

B1-B7

70 504 302

-

-

70 504 302

költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI

49 994 680

-

-

49 994 680

költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI

20 509 622

-

-

20 509 622

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

-

-

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

-

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

5 593 779

5 593 779

Maradvány igénybevétele

B813

5 593 779

5 593 779

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

-

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

-

Finanszírozási bevételek

B8

5 593 779

5 593 779

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

76 098 081

-

76 098 081

2. melléklet a 3/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Működési és felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege

Rovat megnevezése

Rovatszám

2025.évi módosított előirányzat

Személyi juttatások

K1

22 466 319

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

1 826 978

Dologi kiadások

K3

21 050 543

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

370 000

Egyé müködési célú kiadások

K5

28 626 074

Működési költségvetési kiadások

74 339 914

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

32 010 805

Közhatalmi bevételek

B3

11 249 321

Működési bevételek

B4

6 734 554

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

Működési költségvetési bevételek

49 994 680

Működési bevételek és kiadások egyenlege

- 24 345 234

Beruházási kiadások

K6

916 853

Felújítások

K7

-

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

Felhalmozási költségvetési kiadások

916 853

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

19 284 622

Felhalmozási bevételek

B5

275 000

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

950 000

Felhalmozási költségvetési bevételek

20 509 622

Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege

19 592 769
”