Csempeszkopács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (IV. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 04. 22Csempeszkopács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (IV. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.04.22.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Az önkormányzat tárgyévi költségvetés módosítását az alábbiak teszik szükségessé:
Csempeszkopács Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetésének módosítása kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint alakult. Az önkormányzat költségvetése az eredeti költségvetéshez képest 3.832.092 Ft összeggel nőtt.
Bevételek :
Önkormányzat működési támogatásai áht belülről +6.676.348 Ft
Felhalmozási támogatások áht belülről -485.126 Ft
Közhatalmi bevételek -42.250 Ft
Működési bevételek -332.289 Ft
Felhalmozási bevételek -2.000.000 Ft
Áht. belüli megelőlegezések +15.409 Ft
Összes változás: +3.832.092 Ft
A módosítás főbb okai:
– Szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatása jogcímen 533.400 Ft összeggel módosult a költségvetés.
közfoglalkoztatás és diákmunka támogatás, 2.039.220 Ft
Hungaricum pályázat 2025.évi Középkori Vásárnap támogatására 3.000.000 Ft
Nyuduhull: támogatás : 96.900
– A közhatalmi bevételek az eredeti költségvetéshez képest 42.250 Ft összeggel csökkentek ez az idegenforgalmi adó csökkenéséből adódik.
– A működési bevételek 332.289 Ft-tal csökkentek. Ezen a soron jelennek meg a kiszámlázott szolgáltatások, térítési díjak, valamint a kiszámlázott általános forgalmi adó.
– Felhalmozási bevételek soron ingatlanértékesítés került tervezésre. A módosítás során az előirányzat a tény adatokhoz lett módosítva, így 2.000.000 Ft összeggel csökkentésre került a költségvetés ezen sora.
Kiadások:
Személyi juttatások + 2.247.268 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok -31.972 Ft
Dologi kiadások -4.638.982 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai -443.455 Ft
Egyéb működési célú kiadások (tartalékkal) +7.160.886 Ft
Beruházások +2.541.306 Ft
Felújítások -6.094.532 Ft
Egyéb felh.c.tám.( el nem számolt előleg visszafizetés) +3.076.164 Ft
Finanszírozási kiadások 15.409 Ft
Összes változás: +3.832.092 Ft
A módosítás főbb okai:
– A kiemelt előirányzatok közül változás személyi juttatások a dologi kiadásokon, az ellátottak pénzbeli juttatásai soron, a beruházásokon, felújításokon, egyéb működési célú kiadásokon, illetve a finanszírozási kiadások sorokon történt.
személyi juttatások növekedése a közfoglalkoztatott és a diákmunkások alkalmazásával magyarázható.
A dologi kiadások módosításának legfőbb oka, hogy a közüzemi kiadások jelentősen túl lettek tervezve
települési támogatás sor 443.455 Ft-tal került csökkentésre. A szociális támogatásból fennmaradó összeg a falugondnoki ellátásra került elszámolásra.
a beruházásoknál az önerő jelentette a plusz összeget