Csempeszkopács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (XI. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 11. 22Csempeszkopács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (XI. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.11.22.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Csempeszkopács Község Önkormányzata
Az önkormányzat tárgyévi költségvetés módosítását az alábbiak teszik szükségessé:
Csempeszkopács Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetésének módosítása kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint alakult. Az önkormányzat költségvetése az eredeti költségvetéshez képest 26.941.601 Ft összeggel nött.
Bevételek :
Önkormányzat működési támogatásai áht belülről +1.844.321Ft
Felhalmozási támogatások áht belülről + 19.284.622 Ft
Közhatalmi bevételek + 3.889.523 Ft
Működési bevételek + 1.923.135 Ft
Összes változás: +26.941.601 Ft
A módosítás főbb okai:
– Szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatása jogcímen 426.720Ft és rendkívüli önkormányzati támogatás címen (REKI) 561.631Ft összeggel módosult a költségvetés.
közfoglalkoztatás és diákmunka támogatás 1.593.682. Ft
Nyudu támogatás : 96.900
– A közhatalmi bevételek az eredeti költségvetéshez képest 3.889.523. Ft összeggel növekedtek ez az iiparűzési adó bevétel növekedéséből adódik.
– A működési bevételek 1.923.135 Ft-tal növekedtek. Ezen a soron jelennek meg a kiszámlázott szolgáltatások, térítési díjak, valamint a kiszámlázott általános forgalmi adó valamint az idén MVM-től visszautalt gázdíj és a raiffesen banktól átutalt csatorna beruházáshoz kapcsolódó összeg.
Kiadások:
Személyi juttatások +419.759Ft
Munkaadókat terhelő járulékok +10.388Ft
Dologi kiadások +1.085.544 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai -20.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások (tartalékkal) +6.706.557 Ft
Beruházások +18.739.353Ft
Összes változás: +26.941.601 Ft
A módosítás főbb okai:
– A kiemelt előirányzatok közül változás személyi juttatások a dologi kiadásokon, az ellátottak pénzbeli juttatásai soron, a beruházásokon, egyéb működési célú kiadás sorokon történt.
személyi juttatások növekedése a közfoglalkoztatott és a diákmunkások alkalmazásával magyarázható.
A dologi kiadások módosításának legfőbb oka, hogy a közüzemi kiadások (villamos energia és víz) meghaladták az eredeti előírányzatot
Települési támogatás sor 20.000 Ft-tal került csökkentésre.
a beruházásoknál tervezésre került új falugondnoki gépjármű beszerzése melynek fedezetét pályázaton nyertük meg és már a számlánkra is került az összeg.