Csempeszkopács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 03. 15Csempeszkopács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.03.15.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Csempeszkopács Község Önkormányzata
Az önkormányzat tárgyévi költségvetés módosítását az alábbiak teszik szükségessé:
Csempeszkopács Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetésének módosítása kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint alakult. Az önkormányzat költségvetése az eredeti költségvetéshez képest 23.678.285 Ft összeggel nőtt.
Bevételek :
Önkormányzat működési támogatásai áht belülről +4.061.504 Ft
Felhalmozási támogatások áht belülről +19.284.622 Ft
Közhatalmi bevételek +4.104.321 Ft
Működési bevételek 1.502.838Ft
Felhalmozási bevételek -6.225.000 Ft
Felhalmozási célra átvett pénzeszköz +950.000 Ft
Összes változás: +23.678.285 Ft
A módosítás főbb okai:
Polgármesteri illetményhez és ktg.térítéshez nyújtott támogatás +5.410.931 Ft
Szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatása jogcímen +426.720 Ft
Rendkívüli Önkormányzati támogatás +561.631 Ft
- közfoglalkoztatás és diákmunka támogatás, +2.058.234 Ft
- Nyudu támogatás : +96.900 Ft
Felhalmozási célú támogatások bevételei +19.284.622 Ft
- falugondnoki gépjármű beszerzés +17.999.525 Ft
- Külterületi útpályázat elszámolása +835.017 Ft
- Kulturális pályázat infrastuktúra fejlesztés +450.000 Ft
– A közhatalmi bevételek az eredeti költségvetéshez képest 4.104.321 Ft -tal nőttek ez az iparűzési adó növekedéséből adódik.
– A működési bevételek 1.502.838 Ft-tal növekedtek. Ezen a soron jelennek meg a kiszámlázott szolgáltatások, térítési díjak, valamint a kiszámlázott általános forgalmi adó, valamint egyéb működési bevételek (raiffeisen bank)
– Felhalmozási bevételek soron ingatlanértékesítés került tervezésre. A módosítás során az előirányzat a tény adatokhoz lett módosítva, 6.225.000 Ft összeggel csökkentésre került az költségvetés ezen sora, mert a tervezett telekértékesítések elmaradtak
Kiadások:
Személyi juttatások + 1.426.869 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok -909.254 Ft
Dologi kiadások +490.043 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai -630.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások (tartalékkal) +27.703.774 Ft
Beruházások +816.853 Ft
Felújítások -5.220.000 Ft
Összes változás: +23.678.285 Ft
A módosítás főbb okai:
– A kiemelt előirányzatok közül változás személyi juttatások a dologi kiadásokon, az ellátottak pénzbeli juttatásai soron, a beruházásokon, felújításokon, egyéb működési célú kiadásokon, illetve a finanszírozási kiadások sorokon történt.
- személyi juttatások növekedése a közfoglalkoztatott és a diákmunkások alkalmazásával magyarázható.
- A dologi kiadások módosításának legfőbb oka, hogy a közüzemi kiadásokoknál meghaladta a teljesítés a tervezetetett ugyanakkor szolgáltatások és üzemeltetési anyagok beszerzésénél csökkenteni kellett az előirányzatot
- Települési támogatás sor 630.000 Ft-tal került csökkentésre. A szociális támogatásból fennmaradó összeg a falugondnoki ellátásra került elszámolásra.
- a beruházásoknál jelentkező plusz kiadás egy részére pályázatot nyertünk fedezetet.