Tanakajd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XII. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III.13.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2025. 12. 10- 2025. 12. 10Tanakajd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XII. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III.13.) önkormányzati rendeletének módosításáról
[1] A rendelet megalkotásának célja az Önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet a beérkezett többletbevételek, illetve többletkiadások, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.
[2] Tanakajd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2025.évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 82.336.751 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a költségvetés működési költségvetési bevételi főösszegét 69.786.496 Ft-ban, működési költségvetési kiadási főösszegét 74.443.428 Ft-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a felhalmozási költségvetési kiadási főösszegét 6.615.388 Ft-ban, a felhalmozási költségvetési bevételi főösszegét 10.376.536 Ft-ban állapítja meg.
(3) A finanszírozási bevételek összegét 2.173.719 Ft-ban állapítja meg, amely maradványból ered. A maradvány működési és felhalmozási célt szolgál. A finanszírozási kiadások összegét 1.277.935 Ft-ban állapítja meg, amely állami előleg visszafizetése.
(4) A képviselőtestület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló tartalék összegét 5.010.189 Ft-ban állapítja meg.”
2. § (1) Az önkormányzat 2025.évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelet 1. melléklete az 1. melléklet szerint módosul.
(2) Az önkormányzat 2025.évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2025.évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2025.évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet 2025. december 10-én lép hatályba.
1. melléklet a 9/2025. (XII. 9.) önkormányzati rendelethez
1. Az önkormányzat 2025.évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:
„1. Kiadások
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
államigazgatási feladatok |
ÖSSZESEN |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
10 071 480 |
10 071 480 |
||
|
Normatív jutalmak |
K1102 |
400 800 |
400 800 |
||
|
Végkielégítés |
K1105 |
326 000 |
326 000 |
||
|
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
200 000 |
200 000 |
||
|
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
80 000 |
80 000 |
||
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
11 078 280 |
0 |
0 |
11 078 280 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
9 080 600 |
9 080 600 |
||
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
300 000 |
300 000 |
||
|
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
500 000 |
500 000 |
||
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
9 880 600 |
9 880 600 |
||
|
Személyi juttatások |
K1 |
20 958 880 |
0 |
0 |
20 958 880 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
2 755 916 |
2 755 916 |
||
|
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
20 939 |
20 939 |
||
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
2 500 000 |
2 500 000 |
||
|
Készletbeszerzés |
K31 |
2 520 939 |
0 |
0 |
2 520 939 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
100 000 |
100 000 |
||
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
150 000 |
150 000 |
||
|
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
250 000 |
0 |
0 |
250 000 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja |
K3311 |
3 500 000 |
3 500 000 |
||
|
Gázenergia szolgáltatás díja |
K3312 |
2 100 000 |
2 100 000 |
||
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja |
K3314 |
333 736 |
333 736 |
||
|
Közüzemi díjak |
K331 |
5 933 736 |
0 |
0 |
5 933 736 |
|
Vásárolt élelmezés |
K332 |
5 000 000 |
5 000 000 |
||
|
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
2 300 000 |
2 300 000 |
||
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
5 900 000 |
5 900 000 |
||
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
2 500 000 |
2 500 000 |
||
|
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
5 500 000 |
5 500 000 |
||
|
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
27 133 736 |
0 |
0 |
27 133 736 |
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
7 545 000 |
7 545 000 |
||
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
18 000 |
18 000 |
||
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
15 000 |
15 000 |
||
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
7 578 000 |
0 |
0 |
7 578 000 |
|
Dologi kiadások |
K3 |
37 482 675 |
0 |
0 |
37 482 675 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
4 635 768 |
4 635 768 |
||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
4 635 768 |
0 |
0 |
4 635 768 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
3 000 000 |
3 000 000 |
||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
600 000 |
600 000 |
||
|
Tartalékok |
K513 |
5 010 189 |
5 010 189 |
||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
8 610 189 |
0 |
0 |
8 610 189 |
|
Működési kiadások összesen |
74 443 428 |
0 |
0 |
74 443 428 |
|
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
1 200 000 |
1 200 000 |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
4 015 174 |
4 015 174 |
||
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
1 019 214 |
1 019 214 |
||
|
Beruházások |
K6 |
6 234 388 |
0 |
0 |
6 234 388 |
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
300 000 |
300 000 |
||
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
81 000 |
81 000 |
||
|
Felújítások |
K7 |
381 000 |
0 |
0 |
381 000 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
6 615 388 |
0 |
0 |
6 615 388 |
|
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
81 058 816 |
0 |
0 |
81 058 816 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
1 277 935 |
1 277 935 |
||
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
1 277 935 |
0 |
0 |
1 277 935 |
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
1 277 935 |
0 |
0 |
1 277 935 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
82 336 751 |
0 |
0 |
82 336 751 |
2. Bevételek
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
államigazgatási feladatok |
ÖSSZESEN |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
26 275 178 |
26 275 178 |
||
|
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
13 270 967 |
13 270 967 |
||
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
4 132 806 |
4 132 806 |
||
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
746 760 |
746 760 |
||
|
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
169 720 |
169 720 |
||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
44 595 431 |
0 |
0 |
44 595 431 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
806 556 |
806 556 |
||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
45 401 987 |
0 |
0 |
45 401 987 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
12 000 000 |
12 000 000 |
||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
12 000 000 |
0 |
0 |
12 000 000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
200 000 |
200 000 |
||
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
12 200 000 |
0 |
0 |
12 200 000 |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
6 900 000 |
0 |
6 900 000 |
|
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
122 089 |
122 089 |
||
|
Ellátási díjak |
B405 |
4 500 000 |
4 500 000 |
||
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
B408 |
5 |
5 |
||
|
Egyéb működési bevételek |
B411 |
242 415 |
242 415 |
||
|
Működési bevételek |
B4 |
11 764 509 |
0 |
0 |
11 764 509 |
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
420 000 |
420 000 |
||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
420 000 |
0 |
0 |
420 000 |
|
Működési bevételek összesen |
69 786 496 |
0 |
0 |
69 786 496 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
7 376 536 |
7 376 536 |
||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
7 376 536 |
0 |
0 |
7 376 536 |
|
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
0 |
0 |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
3 000 000 |
3 000 000 |
||
|
Felhalmozási bevételek |
B5 |
3 000 000 |
0 |
0 |
3 000 000 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevételek összesen |
10 376 536 |
0 |
0 |
10 376 536 |
|
|
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
80 163 032 |
0 |
0 |
80 163 032 |
|
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege |
-4 656 932 |
-4 656 932 |
|||
|
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege |
3 761 148 |
3 761 148 |
|||
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
2 173 719 |
2 173 719 |
||
|
Maradvány igénybevétele |
B813 |
2 173 719 |
0 |
0 |
2 173 719 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
2 173 719 |
0 |
0 |
2 173 719 |
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
2 173 719 |
0 |
0 |
2 173 719 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
82 336 751 |
0 |
0 |
82 336 751 |
2. melléklet a 9/2025. (XII. 9.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezése |
Rovatszám |
2025. évi tervezett |
|||||
|
előirányzat |
|||||||
|
Személyi juttatások |
K1 |
20 958 880 |
|||||
|
Munkaadót terhelő járulékok és szoc.hjár adó |
K2 |
2 755 916 |
|||||
|
Dologi kiadások |
K3 |
37 482 675 |
|||||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
4 635 768 |
|||||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
8 610 189 |
|||||
|
Működési költségvetési kiadások |
74 443 428 |
||||||
|
Működési c.támogatások államháztart.belülről |
B1 |
45 401 987 |
|||||
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
12 200 000 |
|||||
|
Működési bevételek |
B4 |
11 764 509 |
|||||
|
Működési c. átvett pénzeszközök |
B6 |
420 000 |
|||||
|
Működési költségvetési bevételek |
69 786 496 |
||||||
|
Működési bevételek és kiadások egyenlege |
- 4 656 932 |
||||||
|
Beruházások |
K6 |
6 234 388 |
|||||
|
Felújítások |
K7 |
381 000 |
|||||
|
Egyéb felhalmozási c.kiadások |
K8 |
- |
|||||
|
Felhalmozási költségvetési kiadások |
6 615 388 |
||||||
|
Felhalmozási c.támogatások államházt.belülről |
B2 |
7 376 536 |
|||||
|
Felhalmozási bevételek |
B5 |
3 000 000 |
|||||
|
Felhalmozási c.átvett pénzeszközök |
B7 |
- |
|||||
|
Felhalmozási költségvetési bevételek |
10 376 536 |
||||||
|
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege |
3 761 148 |
||||||
3. melléklet a 9/2025. (XII. 9.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
saját bevételek 2025. |
saját bevételek 2026. |
saját bevételek 2027. |
saját bevételek 2028. |
|
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül |
|||||
|
1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel, |
12 200 000 |
12 100 000 |
12 200 000 |
12 300 000 |
|
|
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
122 089 |
80 000 |
90 000 |
100 000 |
|
|
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
|||||
|
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
3 000 000 |
||||
|
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, |
|||||
|
6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés. |
|||||
|
ÖSSZESEN: |
15 322 089 |
12 180 000 |
12 290 000 |
12 400 000 |
4. melléklet a 9/2025. (XII. 9.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. Működési célú |
eredeti ei. Felhalmozási célú |
|---|---|---|---|
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9111 |
||
|
ebből: pénzügyi vállalkozás |
K9111 |
||
|
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai |
K9111 |
||
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
||
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9113 |
||
|
ebből: pénzügyi vállalkozás |
K9113 |
||
|
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai |
K9113 |
||
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
||
|
ebből: befektetési jegyek |
K9121 |
||
|
ebből: kárpótlási jegyek |
K9121 |
||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9122 |
||
|
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai |
K9122 |
||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9123 |
||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
||
|
ebből: kárpótlási jegyek |
K9124 |
||
|
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai |
K9124 |
||
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
1 277 935 |
|
|
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
K916 |
||
|
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
||
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
||
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
1 277 935 |
|
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
||
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
||
|
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
||
|
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai |
K923 |
||
|
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
K924 |
||
|
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek |
K924 |
||
|
ebből: más kormányok |
K924 |
||
|
ebből: külföldi pénzintézetek |
K924 |
||
|
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai |
K924 |
||
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |