Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht) a 87. §-ban kimondja, hogy a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról

a) a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót,

b) az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást (a továbbiakban: zárszámadás) kell készíteni.

Az Áht. 91. §. (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/A. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését.

(2) Az Áht. 91. § (2) bekezdése értelmében a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:

a) a 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket (költségvetési mérleg közgazdasági tagolásban), kimutatásokat azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni,

b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a stabilitási törvény 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban

c) a vagyonkimutatást,

d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását (Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nincsen).

Az előterjesztés mellékletei:

3. Az önkormányzat maradványkimutatása

4. Az önkormányzat létszámkerete

5. Az önkormányzat mérlege

6. Az önkormányzat eredménykimutatása

7. Az önkormányzat tárgyidőszaki pénzforgalom levezetése a főkönyvi kivonat adatai alapján

8. Az önkormányzat vagyonkimutatása

Az Önkormányzat által biztosított közvetett támogatások:

Az Ávr. 162. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete részére a zárszámadáshoz a közvetett támogatásokat a 28. § szerinti részletezettséggel kell bemutatni.

Az Önkormányzatnál 2024. évben közvetett támogatás – így különösen adóelengedés, adókedvezmény - nem jelentkezett.

A fentiek alapján Tanakajd Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III.4.) önkormányzati rendelettel jóváhagyott és módosított 2024. évi költségvetési előirányzatok teljesítéséről és az önkormányzat gazdálkodásáról az alábbi beszámolót terjesztem elő:

2024. évi gazdálkodásunkat 142.203.963 Ft bevétellel, 140.030.244 Ft kiadással, 2.173.719 Ft tárgyévi maradvánnyal zártuk.

Tanakajd Község Önkormányzata a 2024. évet 142.203.963 Ft bevétellel zárta. Működési támogatások jogcímen 42.836.011 Ft, az egyéb működési támogatások jogcímen 940.850 Ft bevétele volt az önkormányzatnak. A működési támogatások a Magyar Államkincstár által folyósított állami támogatásokat tartalmazza. Ebből a szociális tüzelőanyag támogatás 746.760 Ft, REKI támogatás 2.203.500 Ft volt. Az egyéb működési támogatások az elkülönített állami pénzalapoktól (közfoglalkoztatási 302.673 Ft, diákmunka támogatás 400.577 Ft), valamint a Nyugat-dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulástól (237.600 Ft pénzügyi támogatás) származnak.

A közhatalmi bevételek között a helyi adók kerültek elszámolásra, mint az iparűzési adó (14.599.048 Ft), valamint a késedelmi pótlék és egyéb közhatalmi bevételek (332.727 Ft).

Felhalmozási célú támogatások összege 24.096.992 Ft, mely az önkormányzati fejlesztések támogatására kapott állami támogatásokat tartalmazza (ez teljes egészében a Külterületi helyi közutak fejlesztése pályázat).

Működési bevételek között szerepel a számlázott szolgáltatások bevétele (10.038.687 Ft), az alábbi alábontás szerint:

Működési célú átvett pénzeszközök jogcímen 230.000 Ft bevétele keletkezett az Önkormányzatnak, ez teljes egészében falunapi támogatás egyrészt a Petőfi Mezőgazdasági Termelőszövetkezettől, másrészt Molnár Gábor egyéni vállalkozótól.

Tanakajd Község Önkormányzata a 2024. évet 140.030.244 Ft kiadással zárta, kormányzati funkciónként az alábbi bontásban:

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok igazgatási tevékenysége:

A személyi juttatások összege 13.064.904 Ft, a hozzájuk kapcsoló járulékok pedig 1.034.637 Ft összeggel teljesült. Ez tartalmazza a választott képviselők juttatásait.

A dologi kiadások összesen 3.681.449 Ft az alábbi bontásban:

Köztemető fenntartás és működtetés:

A temető fenntartásra elszámolt kiadások összesen 257.624 Ft volt, amely teljes egészében dologi kiadás. A dologi kiadások részleteiben az alábbiak szerint alakultak:

Közfoglalkoztatás:

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra az Önkormányzat 302.673 Ft támogatást kapott. A kiadások teljesülése pedig 426.214 Ft volt, amely a személyi juttatásokat és a kapcsolódó járulékokat tartalmazza.

Közvilágítás:

A közvilágítás 2024. évre vonatkozó kiadása 5.568.482 Ft volt, amelyből villamos energia 2.269.737 Ft, bérleti és lízingdíj 2.033.272 Ft, karbantartási szolgáltatások 348.270 Ft, valamint a kapcsolódó áfa kiadás 1.216.903 Ft, egyéb dologi kiadás 300 Ft.

Zöldterület-kezelés:

Az Önkormányzat kiadásai közt a zöldterület-kezelésre jutó kiadások összege 415.290 Ft volt az elmúlt évben, amelyből az üzemeltetési anyagok 91.095 Ft, a karbantartási szolgáltatások 190.905 Ft, az egyéb szolgáltatások (zöldterület ápolás) 45.000 Ft és a kapcsolódó áfa kiadások 88.290 Ft.

Város- és községgazdálkodás:

A községgazdálkodás kiadásainak összege a 2024. évben 10.104.816 Ft volt, amelyből a személyi juttatások összeg járulékokkal együtt 5.247.353 Ft, a dologi kiadások pedig 4.857.463 Ft-ot tettek ki. A dologi kiadásokból legmagasabb a karbantartási szolgáltatások 1.938.768 Ft, az üzemeltetési anyagok 1.504.800 Ft összeggel. A fennmaradó összeg pedig a szakmai szolgáltatások, telefondíj és áfa kiadások között oszlik meg.

Sportlétesítmények működtetése, fenntartása:

A sportpálya épületének fenntartása a tavalyi évben 465.599 Ft összegben teljesült a tavalyi évben., ezt teljes egészében a közüzemi díjak teszik ki az alábbi bontásban:

Közművelődés- közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése:

2024. évben a közművelődési kiadások összesen 9.763.718 Ft-ot tettek ki. Ez tartalmazza a személyi juttatásokat és járulékait, anyagbeszerzéseket, telefondíjat, közüzemi díjakat, rendezvényekhez kapcsolódó dologi kiadásokat az alábbi bontásban:

Szociális étkezés:

A szociális étkeztetés a 2024. évben az alábbiak szerint alakult:

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás:

2024. évben a falugondnoki kiadások összesen 6.929.188 Ft-ot tettek ki. Ez tartalmazza a személyi juttatásokat és járulékait, anyagbeszerzéseket, telefondíjat, karbantartási és egyéb szolgáltatási kiadásokat, valamint tárgyi eszköz beszerzést az alábbi bontásban:

Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások:

A szociális ellátások kiadása 2024. évben 3.155.000 Ft volt. Ez tartalmazza a szociális tűzifa és a települési támogatások kiadásait is. A szociális tűzifa vásárlás 817.880 Ft, a fuvarozási szolgáltatás 215.494 Ft összegű volt, a fennmaradó rész pedig rendkívüli települési támogatás.

Támogatási célú finanszírozási műveletek:

Településfejlesztési projektek:

Az alábbi projektekre vonatkozó kiadások teljesültek a tavalyi év során: