Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Béb Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) bekezdés alapján a költségvetési rendelet- tervezetet a jegyző készíti el.

Az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján a költségvetési rendelet elfogadásáról Béb Község Önkormányzat képviselő-testülete dönt.

Az önkormányzatok finanszírozásának elvei 2023. évre nem módosultak.

A költségvetés-politika célja a költségvetés tartósan egyensúly közeli állapotának biztosítása, az önkormányzat fizetőképességének biztosítása, a pénzügyi egyensúly megteremtése, a költségvetés bevételeinek és kiadásainak szabályozása, az egyensúly, a hiány, a többlet szintjének meghatározása.

Béb község Önkormányzata arra törekszik, hogy

A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait is figyelembe véve.

A 2023. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:

A rendszer elsődleges célja, hogy a feladatellátás fedezete teljes mértékben álljon rendelkezésre, így működési hiány a jövőben ne keletkezhessen.

A támogatás biztosításakor figyelembe veszi a takarékos gazdálkodást, az önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevételét, valamint az önkormányzat tényleges saját bevételét.

A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén az önkormányzat köteles a támogatás összegét kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni.

A településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás címén

támogatására 2 283 237 Ft,

biztosít a központi költségvetés.

A támogatások alapja a 2021. évben szolgáltatott adatok.

A Mötv. 111. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető.

A rendelet-tervezet az önkormányzat bevételeit bevételi forrásonként, a jogszabályi előírások figyelembe vételével tartalmazza.

A központi forrásból származó legjelentősebb bevétel a helyi önkormányzatok általános működési és ágazati feladatainak támogatása. Ennek alakulása határozza meg leginkább az adott év költségvetési lehetőségeit, ez évben 28 817 054 Ft összeggel.

A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását a Ktv. tv. 2. melléklete tartalmazza.

A helyi önkormányzat működésének általános támogatása 14 611 346 Ft, amely tartalmazza a zöldterület-kezelésre, a közvilágítás feladataira, a közutak fenntartására, és egyéb önkormányzati feladatokra kapott összegeket és ehhez tartozó kiegészítéseket.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatására érkező 2 168 000 Ft hozzájárulás a helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezéshez biztosít önrészt.

Támogatást igényelhet önkormányzatunk a szociális étkeztetésre, az étkeztetésben ellátottak száma alapján: 13 főre 959 530 Ft összegben.

A falugondnoki szolgálatra 5 142 300 Ft-ot biztosítanak önkormányzatunknak.

Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésére nem igényeltünk támogatást, mivel ilyen rászoruló gyermek nincs.

Önkormányzatunkat támogatás illeti meg a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatok ellátásához, melynek összege 2 270 000 Ft. Ezen felül 222 723 Ft támogatást kapunk kulturális feladatok bérjellegű támogatása címén.

A polgármester illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás összege 3 443 155 Ft.

Államháztartáson belülről kapott működési célú támogatásunk tervezett összege:

3 018 300 Ft. Ez a közfoglalkoztatás és a nyári diákmunka támogatása. A közfoglalkoztatás támogatását is a nettó finanszírozás keretében bonyolítja le az Államkincstár.

89 959 153 Ft bevételre számítunk a VP6-7.2.1.1-21 kódszámú Külterületi helyi közutak fejlesztése pályázat kapcsán a központi költségvetési előirányzatból és a Vidékfejlesztési Program meghatározott forrásaiból.

Közhatalmi bevétel címén 2 625 000 Ft került tervezésre az alábbiak szerint: Helyi adóból, magánszemély kommunális adója címén 820 000 Ft, állandó jelleggel végzett iparűzési adó címén 1 550 000 Ft, ill. egyéb közhatalmi bevétel (talajterh. díj, pótlék,bírság stb. ) címén

255 000 Ft.

E bevételek tartalmazzák a szolgáltatások ellenértékét 936 000 Ft (a haszonbérleti díjakat-földbérletek, közterület használat-, egyéb szolgáltatások ellenértékét-fűnyírás-), az ellátási díjakat 2 104 050 Ft , kamatbevételt 100 Ft és egyéb működési bevételeket 2 000 Ft, összesen 3 042 150 Ft értékben.

Felhalmozási bevételt nem terveztünk, ha mégis lesz, tartalékunkat fogja növelni.

Előző évi pénzmaradványunk 19 724 222 Ft.

A bank és a pénztár együttes egyenlege: 19 738 666 Ft, de ebben volt 14 444 Ft átfutó bevétel is, ami nem az önkormányzat pénze.

Fentiek figyelembevételével a 2023. évi költségvetési és finanszírozási bevétel főösszege:

Kiadásaink alakulását 1, 2, 3, 4, 5, 11, 12, 13. melléklet, a beruházásokat a 7.melléklet, a felújításokat az 8. melléklet mutatja be.

Kiadásainkat az előző évi teljesítési adatok alapján a várható változások figyelembevételével terveztük meg.

A személyi juttatások jogcímen 3 fő (1 fő önkormányzat, 2 fő közfoglalkoztatott) személyi juttatása került tervezésre. A bér a minimálbérhez, illetve a középiskolai végzettségűek esetében a garantált bérminimum értékéhez igazodik, figyelembe véve az év eleji változásokat.

A polgármester és az alpolgármester tiszteletdíja és költségtérítésük, a polgármester cafetériája, valamint a képviselők tiszteletdíja is ezen a soron lettek megtervezve.

A munkáltatói járulék a szociális hozzájárulás adó, mely a bruttó bér 13 %-a.

Így személyi juttatás címén 16 841 402 Ft, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó jogcímen pedig 2 033 158 Ft került tervezésre.

A dologi kiadások 2023. évi tervezett összege 16 994 837 Ft. Ide tartoznak a szakmai és üzemeltetési anyagok beszerzése, különféle szolgáltatások igénybevétele, a működési célú előzetesen felszámított áfa, kamatkiadások valamint egyéb dologi kiadások. A rezsiköltségeket kellett megemelnünk az előző évi teljesítésekhez képest.

Tartalmazza a szociális rászorultság alapján nyújtható ellátások összegét: 1 449 764 Ft értékben.

(születési támogatás, beiskolázási segélyek, mikuláscsomagok, temetési segély, köztemetés, szociális étkezéshez önkormányzati hozzájárulás, települési támogatás stb.)

E címen 780 236 Ft-ot terveztünk.

Ez a kiadás tartalmazza a Bursa Hungarica Felsőoktatási ösztöndíjakat , a Pápai Többcélú Kistérségi Társulás működési hozzájárulását lakosságszám alapján. Ezek államháztartáson belüli kiadások, 718 236 Ft összegben.

Az államháztartáson kívülre juttatott támogatások a Leader tagdíjat és egyéb civil szervezet támogatását tartalmazza, 62 000 Ft értékben.

Beruházásra összesen 5 792 000 Ft-ot terveztünk.

Immateriális javakra 450 000 Ft lett tervezve, ez a kistelepülési rendezési tervek ára. 5 000 000 Ft egy sebességmérő, trafipax kialakítása a Rendőrkapitányság közreműködésével..

Még a könyvtári infrastruktúra fejlesztése szerepel itt, 342 000 Ft értékben.

Felújításra költségvetésünkben 99 443 155 Ft szerepel. Ebben szerepel külterületi utak felújítása pályázat 94 744 655 Ft összeggel, buszöblök kialakítása 1 500 000 Ft összeggel, áram-világítás kiépítése 2 500 000 Ft összeggel.

Ezen a soron 900 000 Ft szerepel, ez a településrendezési tervek elkészítésére kapott pályázati támogatás fel nem használt része.

Finanszírozási kiadások között a 2022. év decemberében folyósított 2023.00.havi normatív támogatás visszatérítését szerepeltettük 1 143 773 Ft értékben.

Költségvetésünk bevételi-kiadási oldalának különbözete: 1 807 554 Ft, ez a tartalékba helyezhető összeg, ami általános tartalék.

Az önkormányzat e rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított 18 580 449 Ft költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványát veszi igénybe.