Béb Község Önkormányzata Képviselő-testületének .../2023. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 24

Béb Község Önkormányzata Képviselő-testületének .../2023. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.24.
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás

Előterjesztő:

Brunner Imre

polgármester

Készítette:

dr.Takács Ádám Attila

jegyző

Béb Község Önkormányzat ...../2023. (.....)
zárszámadási rendeletének indokolása
Kelt, Béb 2023. …………………..
A képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen . A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.
Béb Község Önkormányzata 2022. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült.
A COVID-19 járványügyi helyzet – figyelembe véve az ezzel összefüggésben meghozott kormányzati és egyéb intézkedéseket is – hatást gyakorolt az önkormányzat pénzügyi és vagyoni helyzetére. A működőképesség és a költségvetési egyensúly fenntartása érdekében az elmúlt év során több olyan döntés is született, melynek következtében bevételi és ezzel párhuzamosan kiadási oldalon is csökkentések kerültek végrehajtásra.
I.
BEVEZETŐ
Béb Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2022. február 24-én fogadta el az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.
Béb község lakosainak száma 2022. január 1-jén 273 fő volt.
A Munkaügyi Központ adata alapján a településen a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2022. 12. 20.-án) 3 fő volt, melyből 365 napot meghaladóan nyilvántartott 0 fő. Járadék típusú ellátásban 1 fő, segély típusú ellátásban 1 fő, FHT, rendszeres szociális segély támogatásban pedig 0 fő részesült.
Az önkormányzat 2022-ban beruházásra és felújításra összességében 32 024 432 Ft-ot fordított.
A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését forráshiány nélkül fogadta el.
Az önkormányzat a forráshiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte.
A 2022. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.
A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások
Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2022. január 1-jén
13 698 420 Ft volt, a 2022. december 31-i záró pénzkészlet 19 738 666 Ft.
Többéves kihatással járó döntések
Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezett 2022. december 31-én.
Az önkormányzatnak 2022. december 31. napjával nem volt kezességvállalása. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.
Adósság állomány alakulása
2022. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2022. december 31-én 342 611 576 Ft, mely
19 824 086 Ft-tal nőtt az előző évhez képest.
A tárgyi eszközök állománya 230 830 121 Ft, 32 589 303 Ft-os növekedés mutatkozott, ezenkívül 629 000 Ft értékben folyamatban lévő beruházásunk vannak.
A Pápai Vízmű Zrt-nél 400 000 Ft értékű egyéb tartós részesedéssel (Vízmű részvény) rendelkezünk.
A pénzeszközök 6 040 246,- Ft növekedést mutatnak az előző évhez képest.
A 2022. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2022-ben több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.:
csak azon beruházások, felújítások engedélyezése, melyek végrehajtása nem okozott likviditási gondot az önkormányzat gazdálkodásában,
A fenntartható fejlődés érdekében, 2022-ben folyamatosan elemeznünk kellett a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását. A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában előrelépés történt (étkeztetés, falugondnoki szolgálat, stb).
A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A 2022. évben beszerzésre került a Magyar Falu program keretében egy új falubusz, mely beruházás hozzájárul a falugondnoki szolgálat még jobb működéséhez. A régi falubusz balesetet szenvedett, totálkáros lett, felújíttattuk és értékesítettük.
Az év folyamán szintén Magyar Falus pályázatból járda felújítása valósult meg.
Az ÉKDU4 projekt keretében csatornahálózat fejlesztés volt folyamatban, aktiválása megtörtént, tisztább és higiénikusabb környezetet teremtve ezáltal.
A 2022-ben is tovább fejlesztettük a játszóterünket, a világítás kiépítése és az ütéscsillapító réteg kialakítása történt meg. A játszótér biztosítja a gyermekek részére a hasznos és kellemes időtöltést az egészséges fejlődésükhöz.
Pályáztunk település rendezési terv elkészítésére, meg is nyertük, ezzel a rendezési tervvel rendezettebben lehet környezetünkben építkezni, gazdálkodni stb.
Hivatal előtt térkövezés történt, Közösségi háznál előtető javítás, fóliázás, tetőlécezés, könyvtárban villanyszerelés és a buszöblök kialakításának tervezése is megtörtént.
Vásároltunk egy gazdasági épületet és visszavásároltunk több építési telket.
A községünkben lévő kis tóhoz vásároltunk egy AQUA Pilz tólevegőztetőt és egy PVTKL egyedi elosztószekrényt. Ezáltal is esztétikusabb képet mutat a falu.
Kisértékű tárgyi eszköz vásárlásaink között szerepelt egy 6 fiókos szerszámos kocsi, sarokcsiszoló, fúrókalapács, kompresszor.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelentettek a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
Béb, 2023.május…
Brunner Imre
polgármester