Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Béb Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) bekezdés alapján a költségvetési rendelet- tervezetet a jegyző készíti el.

Az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján a költségvetési rendelet elfogadásáról Béb Község Önkormányzat képviselő-testülete dönt.

Az önkormányzatok finanszírozásának elvei 2024. évre nem módosultak.

A költségvetés-politika célja a költségvetés tartósan egyensúly közeli állapotának biztosítása, az önkormányzat fizetőképességének biztosítása, a pénzügyi egyensúly megteremtése, a költségvetés bevételeinek és kiadásainak szabályozása, az egyensúly, a hiány, a többlet szintjének meghatározása.

Béb község Önkormányzata arra törekszik, hogy

A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait is figyelembe véve.

A 2024. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:

A rendszer elsődleges célja, hogy a feladatellátás fedezete teljes mértékben álljon rendelkezésre, így működési hiány a jövőben ne keletkezhessen.

A támogatás biztosításakor figyelembe veszi a takarékos gazdálkodást, az önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevételét, valamint az önkormányzat tényleges saját bevételét.

A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén az önkormányzat köteles a támogatás összegét kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni.

A településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás címén

támogatására 2 306 068 Ft,

biztosít a központi költségvetés.

A támogatások alapja a 2022. évben szolgáltatott adatok.

A Mötv. 111. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető.

A rendelet-tervezet az önkormányzat bevételeit bevételi forrásonként, a jogszabályi előírások figyelembe vételével tartalmazza.

A központi forrásból származó legjelentősebb bevétel a helyi önkormányzatok általános működési és ágazati feladatainak támogatása. Ennek alakulása határozza meg leginkább az adott év költségvetési lehetőségeit, ez évben 30 420 190 Ft összeggel.

A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását a Ktv. tv. 2. melléklete tartalmazza.

A helyi önkormányzat működésének általános támogatása 18 741 583 Ft, amely tartalmazza a zöldterület-kezelésre, a közvilágítás feladataira, a közutak fenntartására, és egyéb önkormányzati feladatokra kapott összegeket és ehhez tartozó kiegészítéseket.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatására érkező 2 120 364 Ft hozzájárulás a helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezéshez biztosít önrészt.

Támogatást igényelhet önkormányzatunk a szociális étkeztetésre, az étkeztetésben ellátottak száma alapján: 12 főre 1 018 320 Ft összegben.

A falugondnoki szolgálatra 6 047 200 Ft-ot biztosítanak önkormányzatunknak.

Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésére nem igényeltünk támogatást, mivel ilyen rászoruló gyermek nincs.

Önkormányzatunkat támogatás illeti meg a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatok ellátásához, melynek összege 2 270 000 Ft. Ezen felül 222 723 Ft támogatást kapunk kulturális feladatok bérjellegű támogatása címén.

A polgármester illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás összege 3 443 155 Ft.

Államháztartáson belülről kapott működési célú támogatásunk tervezett összege:

3 942 713 Ft. Ez a közfoglalkoztatás és a nyári diákmunka támogatása. A közfoglalkoztatás támogatását is a nettó finanszírozás keretében bonyolítja le az Államkincstár.

91 959 138 Ft bevételre számítunk a VP6-7.2.1.1-21 kódszámú Külterületi helyi közutak fejlesztése pályázat kapcsán a központi költségvetési előirányzatból és a Vidékfejlesztési Program meghatározott forrásaiból.

Közhatalmi bevétel címén 2 550 000 Ft került tervezésre az alábbiak szerint: Helyi adóból, magánszemély kommunális adója címén 800 000 Ft, állandó jelleggel végzett iparűzési adó címén 1 500 000 Ft, ill. egyéb közhatalmi bevétel (talajterh. díj, pótlék,bírság stb. ) címén

250 000 Ft.

E bevételek tartalmazzák a szolgáltatások ellenértékét 2 219 088 Ft (a haszonbérleti díjakat-földbérletek, közterület használat-, egyéb szolgáltatások ellenértékét-fűnyírás-), az ellátási díjakat 2 415 000 Ft , kamatbevételt 100 Ft és egyéb működési bevételeket 60 000 Ft, összesen 4 694 188 Ft értékben.

6 941 000 Ft felhalmozási bevételre számítunk az Oktán Kft-nek eladott Béb 142/12 hrsz ingatlan vételárából.

Előző évi pénzmaradványunk 16 157 894 Ft.

Fentiek figyelembevételével a 2024. évi költségvetési és finanszírozási bevétel főösszege:

Kiadásaink alakulását 1, 2, 3, 4, 5, 11, 12, 13. melléklet, a beruházásokat a 7.melléklet, a felújításokat az 8. melléklet mutatja be.

Kiadásainkat az előző évi teljesítési adatok alapján a várható változások figyelembevételével terveztük meg.

A személyi juttatások jogcímen 3 fő (1 fő önkormányzat, 2 fő közfoglalkoztatott) személyi juttatása került tervezésre. A bér a minimálbérhez, illetve a középiskolai végzettségűek esetében a garantált bérminimum értékéhez igazodik, figyelembe véve az év eleji változásokat.

A polgármester és az alpolgármester tiszteletdíja és költségtérítésük, a polgármester cafetériája, valamint a képviselők tiszteletdíja is ezen a soron lettek megtervezve.

A munkáltatói járulék a szociális hozzájárulás adó, mely a bruttó bér 13 %-a.

Így személyi juttatás címén 18 894 713 Ft, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó jogcímen pedig 2 309 864 Ft került tervezésre.

A dologi kiadások 2024. évi tervezett összege 19 334 500 Ft. Ide tartoznak a szakmai és üzemeltetési anyagok beszerzése, különféle szolgáltatások igénybevétele, a működési célú előzetesen felszámított áfa, kamatkiadások valamint egyéb dologi kiadások. A rezsiköltségeket kellett megemelnünk az előző évi teljesítésekhez képest.

Tartalmazza a szociális rászorultság alapján nyújtható ellátások összegét: 1 400 000 Ft értékben.

(születési támogatás, beiskolázási segélyek, mikuláscsomagok, temetési segély, köztemetés, szociális étkezéshez önkormányzati hozzájárulás, települési támogatás stb.)

E címen 1 405 000 Ft-ot terveztünk.

Ez a kiadás tartalmazza a Bursa Hungarica Felsőoktatási ösztöndíjakat , a Pápai Többcélú Kistérségi Társulás működési hozzájárulását lakosságszám alapján. Ezek államháztartáson belüli kiadások, 1 005 000 Ft összegben.

Az államháztartáson kívülre juttatott támogatások a Leader tagdíjat és egyéb civil szervezet támogatását tartalmazza, 400 000 Ft értékben.

Beruházásra összesen 7 340 500 Ft-ot terveztünk.

7 000 000 Ft egy sebességmérő, trafipax kialakítása a Rendőrkapitányság közreműködésével..

Még a könyvtári infrastruktúra fejlesztése szerepel itt, 342 500 Ft értékben.

Felújításra költségvetésünkben 91 895 055 Ft szerepel. Ebben szerepel külterületi utak felújítása pályázat 91 595 055 Ft összeggel, buszöblök kialakítása 300 000 Ft összeggel.

Ezen a soron 700 000 Ft szerepel, ez a településrendezési tervek elkészítésére kapott pályázati támogatás fel nem használt része.

Finanszírozási kiadások között a 2023. év decemberében folyósított 2024.00.havi normatív támogatás visszatérítését szerepeltettük 1 187 978 Ft értékben.

Költségvetésünk bevételi-kiadási oldalának különbözete: 12 197 513 Ft, ez a tartalékba helyezhető összeg, ami általános tartalék.

Az önkormányzat e rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított 16 157 894 Ft költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványát veszi igénybe.