Pápadereske Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény  23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a 2013. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

 A költségvetés bevételei és kiadásai

1. 1. §.(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi
   

                         a) bevételi főösszegét 44.537 e Ft-ban

                   b) kiadási főösszegét 51.995 e Ft-ban állapítja meg.

                   c) a költségvetési egyenleg összegét 7.458 e Ft -ban állapítja meg, mely

                      összeg egésze működési cél szerinti egyenleg.”

    (2)   Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti

          megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1.

          melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

    (3)   A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati

          szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

     (4) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül

          kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., mellékletek részletezik.

    (5)  A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési

          maradványának igénybevételét rendeli el.

     (6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot

         keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges.

 A költségvetés részletezése

2. §. A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1)   Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(2)   Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.    

(3)   Az önkormányzat 2013. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.     

^{1 Módosította a 3/2014. (V.12) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2014. május 13-tól}

(4)   Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(5)   Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(6)   Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7)   A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 9., 9.1, 9.2., 9.3., 9.4. ,9.5., 9.6., 9.7., 9.8. és a 9.9. mellékletek szerint határozza meg.

²(8) Az önkormányzat a kiadások között 79 e Ft általános tartalékot, 2.884 e Ft céltartalékot képez. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület – 500.000,- Ft összeghatárig – a polgármesterre átruházza. A polgármester a megtett intézkedéseiről a soron következő képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni.

(9) Az önkormányzat 2013. évben engedélyezett létszámát 2 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 2 főben állapítja meg a képviselő-testület.

(10) Az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és az Mt. hatálya alá tartozó munkavállalók számára a cafetéria juttatás éves bruttó összegét 81.420,- Ft-ban állapítja meg a képviselő-testület.

 A költségvetés végrehajtásának szabályai

3. §.(1)            Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

 (2)  Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

 (3)  A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

 (6)  A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

 (7)  Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

 (8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

 Az előirányzatok módosítása

4. §.(1)            Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

^{2 Módosította a 3/2014. (V.12.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2014. május 13-tól.}

 (2) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (1)  bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - félévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3)   A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4)   Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

 A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

6. §. (1)           Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2)   Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Pápai Többcélú Kistérségi Társulás (Pápa, Csáky L. u. 12.) útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

 Záró és vegyes rendelkezések

7. §. (1) Ez a rendelet  a kihirdetését követő napon  lép hatályba

        (2)  A költségvetési rendelet jóváhagyásáig beszedett bevételek és teljesített kiadások az önkormányzat

             költségvetési rendeletében beépítésre kerültek.

                     Edvy Róbert                                    Kovács Erika

                      polgármester                                    jegyző

A rendelet kihirdetésének napja: 2013. 02. 28.

                                                                         Kovács Erika

                                                                             jegyző